2023年项目会计工作心得.docx

2023年工程会计H作心得是财务公司理顺核算机制，更新财务核算与管理理念， 规范化核算的一年。这一年，财务公司在财务总监任汝坤同 志的指导与帮助下，较好地完成了核算体系的建立。同时， 在总经理刘波同志努力下，积极提高融资能力，合理有效使 用资金，为工程生产和经营管理工作的开展提供了资金保 障。基本完成了财务管理任务，较好地配合了公司的生产经 营工作，实现了资金的收支平衡，现将一年来的工作，汇报 如下。一、财务指标完成情况1、上交管理费情况各单位按收入应上交集团公司综合管理费万元，实际上 交万元，尚欠万元未交。2、收入情况截止年末，集团公司共实现收入万元。其中，工程实现 收入万元，其他产业及房屋销售实现收入万元。3、集团公司管理费开支情况本年度集团公司共开支管理费用约万元。其中：工资约 万元，折旧约万元。4、固定资产变化情况本年度新增固定资产万元，减少万元，净新增固定资产万元。5、上交税金情况本年度集团公司共计向国家上缴各种税金万元。6、与总公司资金往来情况截止本年度末，各单位应付款合计为万元，应收款合计 为：万元，二者相抵后，各单位应付款净额为：万元，各单 位应付集团公司净额为：万元。二、主要财务工作完成情况财务公司在财务总监的指导下，进一步根据业务性质， 理顺核算流程，建立完整的核算体系，为的财务精细化核算 打下了坚实的基础。1、完成财务决算编报工作。初，财务公司接受农行指 定的会计师事务所对公司的财务报表审计工作，以及税务局 指定的税务师事务所对公司的所得税汇算鉴证工作。全面梳 理财务报表工作，顺利完成了财务决算报表编报工作，为财 务工作的全面开展打下了良好基础。2、重建财务核算流程。财务公司在财务总监的亲自指 导和规划下，先后组织各行业财务人员，认真研究和讨论所 属行业经营流程，从而制订合理有效的本钱核算流程，以便 对本钱和费用进行控制。财务总监更是亲自到各个公司进行 业务调研、设计核算程序图，并进行检查落实，针对问题解 决问题。3、组织财务检查，针对检查现的问题及时提出整改要 求，并监督落实。自第一季度财务总监发现各单位在财务核 算中存在的35个共性的问题后，财务公司及时组织财务人 员开会，要求对存在的问题进行整改，并就整改措施进行检 查和落实。第二、三季度联合财务检查中，又发现存在着共 性的问题47个，并针对存在的问题逐条提出整改意见。财 务总监和财务公司经理屡次亲自到各个单位进行财务检查 和财务指导。目前存在的问题基本整改完毕。三、资金调度和信贷工作今年工程建设工程逐渐增多，资金需求日益增加。尤其 在各单位上交综合管理费较少的情况下，财务公司承受了巨 大的资金压力。为了满足生产对资金的需要，总经理亲自主 抓本项工作，大量的时间用于筹措资金、安排调度资金。我 部根据工程建设和公司开展的要求，为确保公司生产经营的 顺利开展，积极完成各银行系统的信用等级评定工作，全力 筹措资金、合理安排调度资金。1、向金融机构借款本年度共完成贷款转贷笔，累计金额为万元。新增贷款 笔，累计金额为万元。年初贷款余额为万元，年末贷款金额 为万元，增加万元，减少万元，净增加万元。2、向村镇借款本年度年初余额为万元，年末余额为万元，归还万元。3、公司内部借款本年度年初余额为万元，年末余额为万元。其原因是: 本年新增集资款万元，减少原集资款万元，净新增加万元。4、利息支出本年度共支付金融机构借款利息万元，支付村镇借款利 息万元，支付集资款利息万元，合计支付利息：万元。资金的成功运作，保证了公司生产经营的正常运转，更 是继续树立了公司在银行系统“资信企业”的良好形象。四、财务公司除要认真负责处理公司内部财务关系外， 为完本钱单位的任务，还要妥善处理外部各方面的财务关 系。与外部建立并保持良好的联系。本年度财务公司友好妥 善地处理了各单位的往来款项的收支。同时与银行建立了优 良的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系，并圆满 完成了对统计、工商、建设等各部门有关资料的申报。五、存在的问题我部的财务工作距财务管理的要求还有很大的差距。财 务工作更多的还仅仅是会计工作，仅仅停留在事中记账、事 后算账，对事务开展的预见性不够，不能将工作做在前面， 往往是碰到问题解决问题，不能做到防患于未然；另外，财 务人员对企业经营活动的参与不够主动，不能深入的掌握公 司经营活动的特性，只能是按照公司或领导的要求报送数 据、资料，还不能针对公司的经营进行必要的分析，只是按 照理论上的指标去计算、去解释。缺乏沟通，对相关信息掌握不到位。财务工作是对企业 经营活动的反映、监督，对本部门以外的信息应及时了解， 目前部门之间的协作没有问题，就是对财务暂时没用或是不 相关的信息、知识没有主动与其他部门进行沟通、了解，到 用时都不知该找谁；另外和公司领导的沟通还存在问题，对 领导的工作思路及对财务工作的要求还不能完全掌握，以至 于使自己的工作有时很被动。六、工作思路财务公司在保证为公司生产经营所需的资金融通上加 大力度外，还将在财务基础工作、规范化核算本钱、费用， 及时进行财务分析等方面进行全面的规范。重点做好以下方 面的工作：1、强化本钱核算体系的建立，在公司文件规定的范围 内进行本钱核算，特别是工程本钱的核算工作，按时对本钱 核算中遇到的问题进行归类、分析，完善本钱核算体系，为 领导及时提供相关数据以便领导决策进行参考。2、理顺机制，更新观念，打造财务监督与服务并重的 工作理念。全面突破已经习惯的财务管理思维与模式，从源 头上理顺财务机制，增强服务意识，以服务为宗旨，全心全 意为公司机关、生产经营做好服务保障工作。在工作中认认 真真，踏踏实实办事，积极加强与银行金融机构的联系，积 极加强与财政、税务等政府部门的协调力度，为争取更多的 资金和政策支持，全力打造财务监督与服务并重的工作理 念。3、强化资金监督，做到收支平衡。财务公司将通过与 工程部的合作，加强对资金支出进行详细分析，按科目进行 分类统计，以勤俭、节约、高效为原那么，建立严格资金支付 流程，加快工程的决算。做到先审后支，不审不支，支出必 有来源；实行“先批后支，计划先行”的报账程序，全过程 监督预算执行，提高财务管理，保证了收支平衡。4、做好决算工作，为的规范核算工作打下坚实的基础。此 项工作拟在全面完成。