中级经济师-金融-基础练习题-新版-第6章信托公司与金融租赁公司-第2节信托公司的经营与管理.docx

中级经济师-金融-基础练习题-新版-第6章信托公司与金融租赁公司-第2节信 托公司的经营与管理单选题1.信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆 入余额不得超过其净资产的（江南博哥）。A. 10%B. 20%C. 30%D. 50%正确答案：B参考解析：本题考查信托公司的固有业务。信托公司不得开展除同业拆入业务 以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的20%。单选题4.根据信托公司净资本管理办法的规定，信托公司净资本不得低 于各项风险资本之和的（）。A. 50%B. 70%C. 100%D. 150%正确答案：C参考解析：本题考查信托公司的资本管理。根据信托公司净资本管理办法 的规定，信托公司净资本不得低于各项风险资本之和的100%。单选题5.在信托业务开展过程中，信托公司面临的如宏观经济风险、政策风 险、市场供求风险等属于（）风险。A.操作B.市场C.信用D.合规与法律正确答案：B参考解析：信托公司的业务风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、合 规与法律风险。其中，市场风险是指信托公司在业务开展过程中所面临的市场 的整体风险，主要包括宏观经济风险（如财政货币政策风险、利率风险、经济周 期风险等）、政策风险（突出体现在政府各种经济和非经济政策的变化给业务带 来的风险）、市场供求风险等。单选题6.信托公司管理办法规定，信托公司如果不能按期开业，可以OoA.B.C.D.申请延期1次, 申请延期1次, 申请延期2次, 申请延期2次,延长期限不得超过3个月 延长期限不得超过6个月 延长期限不得超过3个月 延长期限不得超过6个月正确答案：a参考解析：信托公司设立须经筹建和开业两个阶段。其中，信托公司的筹建期 为自批准决定之日起6个月；未能按期筹建的，可申请延期1次，延长期限不 得超过3个月。同时，信托公司应当自领取营业执照之日起6个月内开业；不 能按期开业的，可申请延期1次，延长期限不得超过3个月。单选题7.由于制度和流程不能得到有效执行而导致的金融风险是()。A.流动性风险B.国家风险C.操作风险D.市场风险正确答案：c参考解析：操作风险指在信托业务开展过程中，由于制度和操作流程缺失以及 操作不审慎。或者现有制度和流程不能得到有效执行而可能引起的经营风险和 损失。单选题8.以下不属于信托产品管理方式的是0。A.信托产品的现场检查B.受益人大会C.外派人员管理D.委托人大会正确答案：d参考解析:泡托产品的管理方式主要有信托产品的现场检查、受益人大会和外 派人员管理。单选题9.信托公司会计核算时，()是真正的会计主体。A.委托人B.受托人C.信托公司D.信托项目正确答案：A参考解析:蒋托公司会计核算的特点主要有:委托人是真正的会计主体;信 托公司信托业务以信托项目为会计核算主体。单选题10.()根据信托公司行业发展的需要，可以调整信托公司注册资本最低 限额A.中国人民银行B.中国保险业监督管理机构C.中国证券业监督管理机构D.国务院银行业监督管理机构正确答案：D参考解析：国务院银行业监督管理机构根据信托公司行业发展的需要，可以调整信托公司注册资本最低限额。单选题n.根据规定，信托公司固有业务不得参与()交易。A.可转换公司债券(含分离式可转债申购)B.企业债C.封闭式证券投资基金D.股指期货正确答案：D参考解析：本题考查证券投资信托业务。2011年，中国银行业监督管理委员会 发布了信托公司参与股指期货交易业务指引，规定信托公司可直接或间接 参与股指期货交易。其中，信托公司固有业务不得参与股指期货交易；集合信 托业务可以以套期保值和套利为目的参与股指期货交易；信托公司单一信托业 务可以套期保值、套利和投机为目的开展股指期货交易。单选题12.信托公司控制信托业务风险的核心在于建立()。A.良好的公司治理机制B.全面风险管理体系C.信托业务风险控制策略D.完善的财务稽核机制正确答案：B参考解析：本题考查信托公司的业务风险防范。信托公司控制信托业务风险的 核心在于建立符合公司战略定位和发展方向的全面风险管理体系。单选题13.提取信托赔偿准备金和计提资产损失准备金，此项内容属于以下哪 种信托业务风险控制策略？()A.信用风险管理策略B.市场风险管理策略C.操作风险管理策略D.合规与法律风险管理策略正确答案：A参考解析：本题考查信托业务信用风险管理策略的内容。信用风险管理策略： 严格按照业务流程、制度规定和相应程序开展信托业务，确保决策者充分了解 业务涉及的信用风险；对交易对手进行全面、深入的信用调查与分析，形成客 观、翔实的尽职调查报告；严格落实担保等措施，注意对抵(质)押物权属有效 性、合法性进行审查，客观、公正评估抵押物；提取信托赔偿准备金和计提资 产损失准备金。单选题14.提取信托赔偿准备金和计提资产损失准备金属于()策略。A.信用风险管理B.市场风险管理C.操作风险管理D.合规与法律风险管理正确答案：A参考解析：本题考查信托业务信用风险管理策略的内容。信用风险管理策略： 严格按照业务流程、制度规定和相应程序开展信托业务，确保决策者充分了解 业务涉及的信用风险；对交易对手进行全面深入的信用调查与分析，形成客 观、翔实的尽职调查报告；严格落实担保等措施，注意对抵(质)押物权属有效 性、合法性进行审查，客观公正评估抵押物；提取信托赔偿准备金和计提资产 损失准备金。单选题15.下列不属于信托公司的资本管理主要内容的是()。A.注册资本管理B.有效资本管理C.净资本管理D.风险资本管理正确答案：B参考解析：信托公司的资本管理主要包括注册资本管理、净资本管理和风险资 本管理等。单选题16.中国银行业监督管理委员会2007年发布的信托公司管理办法 及2015年发布的信托公司行政许可事项实施办法规定：信托公司注册资本 为一次性实缴货币资本，最低限额为()亿元人民币或等值的可自由兑换货币。A. 3B. 5C. 8D. 10正确答案：A参考解析：中国银行业监督管理委员会2007年发布的信托公司管理办法及 2015年发布的信托公司行政许可事项实施办法规定：信托公司注册资本为 一次性实缴货币资本，最低限额为3亿元人民币或等值的可自由兑换货币。单选题17.根据信托公司净资本管理办法，中国银行业监督管理委员会建 立了以()为核心的风险控制指标体系。A.净资产B.净资本C.总资产D.总资本正确答案：B参考解析：2010年8月，中国银行业监督管理委员会发布了信托公司净资本 管理办法，建立了以净资本为核心的风险控制指标体系，加强信托公司风险 监管。单选题18.根据企业年金基金管理办法，我国企业年金基金管理的基本模 式是()。A.信托B.资产管理C.理财D.托管正确答案：A参考解析：2011年5月开始实施的企业年金基金管理办法确定我国企业年 金基金管理以信托为基本模式。单选题19.某信托公司风险管理中，控制信托业务风险的核心是()。A.采取有效举措消灭风险B.建立全面风险管理体系C.借助风险谋职最大收益D.通过套期实现风险对冲正确答案：B参考解析：信托公司控制信托业务风险的核心在于建立符合公司战略定位和发 展方向的全面风险管理体系.多选题L在管理运用或处分信托财产时，我国信托公司可以采取的方式有 OoA.买入返售B.出售C.存放同业D.租赁E.以对外借款的目的将信托财产用于质押正确答案：ABCD参考解析：本题考查信托公司管理。信托公司管理运用或处分信托财产时，可 以依照信托文件的约定，采取投资、出售、存放同业、买入返售、租赁、贷款 等方式进行，但不得以对外借款的目的将信托财产用于质押。多选题2.在信托业务中，固有资产的金融产品投资包括()。A.债券B.股票C.贷款D.同业拆借E.证券投资基金正确答案：ABE参考解析：本题考查信托公司的固有业务。固有资产的金融产品投资包括股票、债券、信托产品、证券投资基金及其他金融产品。多选题3.根据信托行业特征和信托公司自身特点，除一般风险外，近年来信 托公司在开展信托业务时还经常面临()。A.操作风险B.合规与法律风险C.流动性风险D.展业风险E.声誉风险正确答案：CE参考解析:本题考查信托公司的业务风险。根据信托行业特征和信托公司自身 特点，除一般风险外，近年来信托公司在开展信托业务时还经常面临流动性风 险和声誉风险。多选题4.在信托业务中，固有融资类业务主要包括（）。A.债券B.股票C.贷款D.同业拆借E.证券投资基金正确答案：CD参考解析：本题考查信托公司的固有业务。固有融资类业务主要包括贷款、同 业拆借、担保业务以及租赁业务。多选题5.信托公司设立须经筹建和开业两个阶段，下列说法正确的有0。A.信托公司的筹建期为批准决定之日起6个月B.未能按期筹建的，可申请延期一次，延长期限不得超过3个月C.信托公司应当自领取营业执照之日起6个月内开业D.不能按期开业的，可申请延期一次，延长期限不得超过3个月E.未能按期筹建的，信托设立即告失败正确答案：ABCD参考解析：本题考查信托公司设立的阶段。信托公司设立须经筹建和开业两个 阶段：（1）信托公司的筹建期为批准决定之日起6个月；（2）未能按期筹建的， 可申请延期一次，延长期限不得超过3个月；（3）信托公司应当自领取营业执照 之日起6个月内开业；（4）不能按期开业的，可申请延期一次，延长期限不得超 过3个月。多选题6.目前，信托公司的特别许可业务主要有（）。A.私人股权投资信托业务B.信贷资产证券化业务C.企业年金信托业务D.证券投资信托业务E.房地产信托业务正确答案：ABC参考解析：本题考查信托公司的特别许可业务。目前，信托公司的特别许可业 务主要有：私人股权投资信托业务、信贷资产证券化业务、企业年金信托业务。选项DE属于信托公司的信托业务，所以不选。多选题7.信托公司财务管理的内容主要包括()。A.筹资管理B.资产管理C.资金管理D.成本费用管理E.财务会计报告管理正确答案：BCDE参考解析：本题考查信托公司的财务管理。信托公司财务管理的内容主要包括 资产管理、资金管理、成本费用管理、利润及其分配管理、财务会计报告管理 等。多选题8.目前，我国信托公司的业务可以分为()。A.信托业务B.流动业务C.固有业务D.市场业务E.特别许可业务正确答案：ACE参考解析：本题考查信托公司的业务运营。目前，我国信托公司的业务可以分 为信托业务、固有业务和特别许可业务三大类。多选题9.以下属于信托特别许可业务的是()。A.基础设施信托业务B.房地产信托业务C.证券投资信托业务D.信贷资产证券化业务E.企业年金信托业务正确答案：DE参考解析:本题考查信托特别许可业务的知识。信托特别许可业务主要有私人 股权投资信托业务、信贷资产证券化业务、企业年金信托业务等。