银行全面风险管理体系.docx

银行全面风险管理体系全面风险管理是指通过建立有效制衡的风险治理架构，培育稳健审慎的 风险文化，制定统一的风险管理策略和风险偏好，执行风险限额和风险 管理政策，有效识别、评估、计量、监测、控制或缓释、报告各类风险， 为实现集团经营和战略目标提供保证。本行在全面风险管理中遵循的原 则包括全覆盖、匹配性、独立性、前瞻性、有效性原则等。董事会及 其专门委员会、监事会、高级管理层及其专业委员会、风险管理部门 和内部审计部门等构成本行风险管理的组织架构。本行风险管理组织架 构如下：杠杆率情况表人民币百万元，百分比除外«02021 年12月31日2021 年9月30日2021 年6月30日2021 年3月31日2020 年12月31日一级资本净额3,241,3643/32,0953,009.6412,956,9712,872,792调处后的表内外资产余颜37,292,52237,682,35737370,52536,423,22135,300.338杠杆率(%)8.698.318.058.128.14注：杠杆率掖木相关信息请参见未经审计财务报表补充资料”.2021年，本行遵循"主动防、智能控、全面管"的风险管理路径，推 进“管住人、管住钱、管好防线、管好底线重点措施落地，提升全 面风险管理成效。制定实施风险管理三年规划，完善风险管理制度体 系，夯实风险管理三道防线建设，落实风险管理责任。强化风险偏好和 限额管理，加强风险监测预警，提升风险防控主动性与前瞻性。依托 融安e盾等智能平台，加快推进风险管理数字化、智能化转型。加强 新兴领域风险管理，将气候风险纳入全面风险管理体系，建立气候风 险治理架构，强化气候风险识别与管理，开展气候风险压力测试。1信用风险信用风险管理信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使银行业务发生损失的风险。本行信用风险主要来源包括：贷款、资金业务（含存放同业、拆 放同业、买入返售、企业债券和金融债券投资等）、应收款项、表外信 用业务（含担保、承诺、金融衍生品交易等）。本行严格遵循信用风险管理相关监管要求，在董事会和高级管理层的领导下，贯彻执行既定的战略目标，实行独立、集中、垂直的信 用风险管理模式。董事会对信用风险管理有效性承担最终责任。高级管理层负责执 行董事会批准的信用风险管理战略、总体政策及体系。高级管理层下设的信用风险管理委员会是本行信用风险管理的审 议决策机构，负责审议信用风险管理的重大、重要事项，并按照信用风 险管理委员会章程开展工作。各级信贷与投资管理部门负责本级的信用风险牵头管理工作，各 业务部门按照职能分工执行本业务领域的信用风险管理政策和标准。 按照贷款风险分类的监管要求，本行实行贷款质量五级分类管理，根据 预计贷款本息收回的可能性把贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损 失五类。为实行信贷资产质量精细化管理，提高风险管理水平，本行对 公司类贷款实施十二级内部分类体系。本行对个人信贷资产质量实施五 级分类管理，综合考虑借款人的违约月数、预期损失率、信用状况、担 保情况等定性和定量因素，确定贷款质量分类结果。本行准确把握投 融资业务布局和方向，强化信用风险管理。制度方面，持续加强信贷 制度体系建设，优化信贷产品制度，持续夯实非标准化代理投资制度基 础。行业方面，突出支持重点行业、重点区域、重点客户、重大项目 等“四重一大优质信贷市场；积极支持"两新一重、制造业高质 量发展、医教养等消费升级服务业；重点支持战略性新兴产业、普惠 金融、绿色金融、乡村振兴等领域。区域方面，积极贯彻落实京津冀、长三角、大湾区、中部及成渝 经济圈五大重点区域发展战略，持续完善差异化区域信贷政策，积极 支持促进国内国际双循环、完善中国市场全球供应链相关行业的融资 需求。不断推进个人贷款信用风险管理"移动化、数字化、智慧化、专业化，持续加强"智慧大脑赋能个人贷款信用风险管理应用， 完善个人贷款全面风险监测体系，提升关键业务环节信用风险管理能 力，强化客户准入端和按揭项目等重要风险点风险防控。严格管控地方政府债务、房地产、"两高"（高耗能、高排放） 行业等重点领域风险。严格执行国家关于地方债务管理和融资平台的 法规和监管政策，持续做好信贷准入管理和监测，严守不发生区域系 统性风险底线，积极研究和防范商业 化建设运营风险；稳妥配合地方 政府和融资平台公司做好存量到期融资风险化解，做好债务风险缓释 和融资监测分析。严格落实国家房地产领域政策导向，稳妥实施房地 产审慎管理要求，继续对商业性房地产投融资实施限额管理，密切关注 各 地区房地产市场风险变化情况，严防高杠杆扩张房地产集团客户风 险，提高精细化管理水平。贯彻绿色发展理念，进一步加强“两高" 行业投融资管控，前瞻性加强投融资结构调整和风险防控，推动高碳 行业实现"低碳转型。信用风险分析贷款五级分类分布情况 贷款和不良贷款结构 按贷款客户行业划分的境内分行公司类贷款和不良贷款结构 按地域划分的贷款和不良贷款结构 贷款减值准备变动情况 按担保类型划分的贷款结构逾期贷款重组贷款贷款迁徙率大额风险暴露管理借款人集中度2市场风险市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利 变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本行面临的市场风险主 要包括利率风险和汇率风险（包括黄金）。市场风险管理是指识别、计量、监测、控制和报告市场风险的全过程, 市场风险管理的目标是根据本行风险偏好将市场风险控制在可承受范 围之内，实现经风险调整的收益最大化。本行严格遵循市场风险管理相关监管要求，实行独立、集中、统筹的市 场风险管理模式，形成了金融市场业务前、中、后台相分离的管理组织 架构。董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任；高级管理层负 责执行董事会批准的市场风险管理战略、总体政策及体系；高级管理层 下设的市场风险管理委员会是本行市场风险管理的审议决策机构，负责 审议市场风险管理的重大事项，并按照市场风险管理委员会工作规则开展工作；各级风险管理部门负责本级的市场风险牵头管理工作，各业务部门按照职能分工执行本业务领域的市场风险管理政策和标准。2021年，本行持续深化集团市场风险管理。加强集团市场风险限额管 控，核定印发2021年集团市场风险限额方案；及时开展利率、汇率、 商品风险前瞻性分析，持续开展全球金融市场监测，健全风险快速报告 机制；科技赋能，提升市场风险管理系统智能化水平，持续推进全球市 场风险管理系统（GMRM ）境外机构延伸应用，稳步推进第三版巴塞 尔协议改革最终方案市场风险标准法实施。交易账簿市场风险管理本行持续加强交易账簿市场风险管理和产品控制工作，采用风险价值（VaR）,压力测试、敏感度分析、敞口分析、损益分析、价格监测等多种方法对交易账簿产品进行计量管理。持续优化基于交易组合的市 场风险限额管理体系，精细化限额指标，完善动态管理机制，满足新产 品、新业务时效性要求，依托全球市场风险管理系统（GMRM ）实现 快速灵活的限额监控及动态调整。有关交易账簿风险价值（VaR ）情 况，请参见"财务报表附注七、3.1风险价值（VaR ）”。汇率风险管理汇率风险是指外汇资产与外汇负债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口因汇率的不利变动而蒙受损失的风险。汇率风险管理目标是确保将汇率变动对本行财务状况和股东权益的影响控制在可承受的范围内。本行 主要通过采取限额管理和风险对冲手段规避汇率风险。本行按季度进行汇率风险敏感性分析和压力测试，高级管理层和市场 风险管理委员会按季度审阅汇率风险报告。2021年，本行密切关注 外部环境变化和市场形势，积极运用限额管理和风险对冲等多项组合 管理措施，提升集团外汇资产负债匹配程度，加强境外机构资本金保 值管理，汇率风险总体可控。流动性风险流动性风险是指本行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期 债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。 引起流动性风险的事件或因素包括：市场流动性重大不利变化、存款客 户支取存款、贷款客户提款、债务人延期支付、资产负债结构不匹配、 资产变现困难、经营损失和附属机构相关风险等。流动性风险管理本行流动性风险管理体系与总体发展战略和整体风险管理体系相一致, 并与业务规模、业务性质和复杂程度等相适应，由以下基本要素构成： 有效的流动性风险管理治理结构；完善的流动性风险管理策略、政策和 程序；有效的流动性风险识别、计量、监测和控制；完备的管理信息系 统。本行流动性风险管理的治理结构包括：由董事会及其专门委员会、总行 资产负债管理委员会和总行风险管理委员会组成的决策体系，由监事会、 内部审计局和总行内控合规部组成的监督体系，由总行资产负债管理部、 各表内外业务牵头管理部门、信息科技部门、运行管理部门及分支机构 相关部门组成的执行体系。上述体系按职能分工分别履行流动性风险管 理的决策、监督和执行职能。流动性风险管理的目标是通过建立健全流动性风险管理体系，实现对集 团和法人层面、各附属机构、各分支机构、各业务条线的流动性风险进 行有效识别、计量、监测和控制，确保在正常经营条件及压力状态下， 流动性需求能够及时以合理成本得到满足。本行流动性风险管理策略、 政策根据流动性风险偏好制定，涵盖表内外各项业务以及境内外所有 可能对流动性风险产生重大影响的业务部门、分支机构和附属机构，并 包括正常和压力情景下的流动性风险管理。流动性风险管理策略明确流动性风险管理的总体目标和管理模式，并列 明主要政策和程序。流动性风险管理政策具体结合本行外部宏观经营环 境和业务发展情况制定，有效均衡安全性、流动性和收益性。本行充 分考虑可能影响本行流动性状况的各种宏微观因素，结合外部经营环境 变化、监管要求、本行业务特点和复杂程度，定期按季度或专题实施 压力测试。2021年，本行坚持稳健审慎的流动性管理策略，集团流动性平稳运行。加大资金监测力度，保持合理充裕的流动性储备；优化升级流动性风险 管理机制和系统，流动性风险监测、计量、管控的自动化和智能化水平 持续提升；加强境内外、表内外、本外币流动性风险管理，优化多层 级、多维度的流动性监测和预警体系，进一步提升集团流动性风险防 范和应急能力。流动性风险分析本行综合运用流动性指标分析、流动性缺口分析等多种方法和工具评估 流动性风险状况。资本管理本行根据资本办法计算各级资本充足率。按照监管机构批准的资本 管理高级方法实施范围，符合监管要求的公司信用风险暴露采用初级内 部评级法、零售信用风险暴露采用内部评级法、市场风险采用内部模型 法、操作风险采用标准法，内部评级法未覆盖的信用风险采用权重法, 内部模型法未覆盖的市场风险采用标准法。