污水处理厂特许权项目投标书样本.doc

n 目前文档修改密码：8362839n 目前文档修改密码：8362839n 更多资料请访问.(.)目 录第一章 项目概况第二章 投资概算第二节 概算编制说明第三节 投资概算表第三章 融资方案第四章 财务评价第一节 成本分析第二节 投资估算第三节 财务分析第五章 风险和对策第一节 风险原因第六章 关键技术经济指标汇总附 表表1.1 国产设备费用明细表表1.2 进口设备费用明细表表1.3 设备安装费用明细表表1.4 自动化控制系统费用明细表表1.5 管线、电气、照明及其安装费用明细表表1.6 土建工程费用明细表表1.7 其它费用明细表表1.8 总投资概算表表3.1 项目污水处理服务费基价报价表表3.2 总成本费用估算表表3.3 现金流量表表3.4 损益表表3.5 资产负债表表3.6 资金起源和利用表表3.7 贷款偿还平衡表表3.8 敏感性和盈亏平衡分析表表3.9 技术经济指标汇总表第一章 项目概况本项目为*污水处理厂（一期扩建）工程，计划红线厂址选在*镇*村，占地面积26039平方米。污水处理厂设计规模4万m3/d，近期总规模6万m3/d（现在一期工程已建成2万m3/d）。设计进水水质：CODcr 300 mg/L BOD5 150mg/LSS 200 mg/LTN（以N计） 40mg/LNH3-N（以N计） 30 mg/LTP（以P计） 3mg/LPH 69设计出水水质：符合城镇污水处理厂污染物排放标准GB18918-中一级B标准和广东省地方标准水污染排放限值（DB44/26-）第二时段一级标准中较严者：CODcr 40 mg/l BOD5 20mg/lSS 20 mg/lTN（以N计） 15mg/lTP（以P计） 0.5mg/lNH3-N（以N计） 8 mg/l第二章 投资概算第一节 编制依据1、国家计委、建设部计投资1993530号文件和国家相关文件精神；2、建设部建标1996628号文件市政工程可行性研究投资估算编制措施；3、*市环境保护产业促进中心*市*污水处理厂特许权（BOT）项目招标文件；4、初步设计文件：*市*污水处理厂工程设计方案、初步设计图纸；5、中国勘察设计协会、市政设计协会技术开发部给水排水建设项目经济评价细则；6、全国统一市政工程预算定额广东省单位估价表；7、全国统一安装工程预算定额广东省单位估价表；8、*市建设工程价格信息。第二节 概算编制说明一、技术方案本工程设计技术方案为CAST工艺，污水经提升、沉砂、CAST生化池、消毒等处理工艺，出水达标排放。关键构筑物有进水提升泵房、沉砂池、CAST生化池、紫外线消毒水池、鼓风机房、污泥脱水机房等。关键建筑物有综合楼、宿舍、生产辅助用房等。二、关键设备及选型本污水处理厂关键设备有：1、工艺设备：粗隔栅、细隔栅、提升泵、鼓风机、污泥浓缩脱水一体机、滗水器、污泥回流泵、潜水搅拌器、紫外线消毒系统、除臭系统等；2、仪表自控系统：工控机、PLC系统、硫化氢监测仪、COD在线检测系统、DO测定仪、MLSS在线测量系统；分析化验仪器等。3、变压器、高压开关柜、低压开关柜、多种控制箱、配电箱等。4、工作车辆：污水处理厂配置小车一台、污泥运输车辆1台。设备选型情况：1、关键设备：水泵、鼓风机、曝气器、滗水器、污泥脱水机、PLC系统、潜水搅拌器、污泥泵等，选择国外著名品牌、且在中国有良好业绩生产厂家产品，以确保产品质量，使污水处理厂能够正常运行。2、通常设备：如粗隔栅、细隔栅、螺旋输送器、砂水分离器、紫外线消毒系统、除臭系统等，选择中国著名品牌、且有良好业绩环境保护厂家产品，以确保产品质量。三、水质、水量改变污水处理厂进出口均安装有水质、水量检测仪器，对污水处理厂进、出水进行检测。本概算仅依据设计水质、水量进行计算，工艺设计时对污水处理厂工艺计算时，已考虑到水质、水量改变，对正常生产冲击。至于水质、水量改变，而造成收费改变，本概算不予考虑，待BOT协议谈判时双方约定。四、水质、水量在线检测系统本项目标水质、水量在线检测系统计入概算。第三节 投资概算表表1.1 国产设备费用明细表表1.2 进口设备费用明细表表1.3 设备安装费用明细表表1.4 自动化控制系统费用明细表表1.5 管线、电气、照明及其安装费用明细表表1.6 土建工程费用明细表表1.7 其它费用明细表表1.8 总投资概算表第三章 融资方案第四章 财务评价第一节 成本分析一、制造成本估算1、燃料及动力污水处理厂用电负荷计算为465.54kwh，用水量为80t/d，燃料及动力消耗量及价格见下表：表31 燃料及动力消耗量序号项目名称单位年消耗量单价元合价万元1电104Kwh407.810.76309.942新鲜水吨292001.23.5累计313.44以上价格均为含税价格，电增值税率为17%，新鲜水增值税率13%。2、原材料及辅助材料表32 原材料及辅助材料消耗表序号项目名称消耗量吨/年单价元合价万元1原材料1.1絮凝剂（PAM）20.64000082.41.2混凝剂42050021累计103.4以上表中价格均为含税价。增值税税率为17%。3、工资及福利费本项目定员28人，人均工资及福利费按15000元/年。工资累计总额42万元/年。4、污泥处理费用污水处理厂产生污泥运至垃圾填埋场进行填埋。污泥量：26m3/d，含水率80%；运输距离：10km。表33 污泥处理序号项目名称单位年垃圾量单价（元）合价（万元）1污泥处理费吨949010094.92运输费元/t.km218.98累计113.885、备件和维修备件和维修费按固定资产原值0.5%计取。年修理费20万元。6、大修理费修理费按固定资产原值2.5%计取。年修理费100万元。7、固定资产折旧费用固定资产原值=建设投资-无形资产-递延资产+建设期利息。折旧费按直线法计算，残值率为4%。综合折旧年限30年，原值3999万元，年折旧额128万元。8、管理费用管理费用包含摊销费及其它管理费用。摊销费包含无形资产及递延资产摊销。无形资产自生产期起内摊销完成、递延资产自生产期起5年内摊销完成。9、财务费用财务费用为项目寿命期间所发生利息支出。10、相关税费营业税及附加为5.6%。所得税税率为30%，按税后利润10%计取公益金，盈余公积金按税后利润10%计取。二、报价依据招标文件相关要求、相关资料要求、设计文件、设计图纸，进行财务计算，得出污水处理收费报价。本项目污水处理收费报价为RMB0.82元/吨水。具体报价见附表3.1(*市*污水处理服务费基价报价表)。三、报价编制依据1、国家计委、建设部计投资1993530号文件和国家相关文件精神；2、本项目初步设计文件；3、全国统一市政工程预算定额广东省单位估价表；4、全国统一安装工程预算定额广东省单位估价表；5、*市建设工程价格信息；6、类似工程技术经济指标。第二节 投资估算一、编制说明1、投资估算范围本项目标图纸估算范围为*市*污水处理厂厂内工程，不包含外部污水管网工程。2、费用计算说明办公及生活家俱购置费按设计定员28人、每人元计算；联合试运转费根据设备购置费1%计算；勘察设计费根据第一部分费用3.55%计算；完工图费根据设计费用8%计算；工程监理费根据第一部分费用1.0%计算；工器具及生产家俱购置费按设备购置费0.25%计算，计入第一部分工程费用内；基础预备费按第一部分费用和第二部分费用之和6%计算；流动资金根据分析具体估算法计算。二、总投资1、 流动资金估算依据本厂实际情况，按分类具体估算法估算本项目流动资金。流动资金估算额为54万元，70%流动资金考虑银行贷款，贷款有效年利率4.88%。表34 流动资金估算表序号项目名称周转次数累计年份 单位：万元23456201流动资产204789898989891.1应收帐款12133458585858581.2存货55224242424241.2.1原材料1269333331.2.2在产品9046222221.2.3产成品1843719191919191.3现金24161777772流动负债80535353535352.1应付帐款1280535353535353流动资金124254545454544流动资金本年增加额54542、 建设期利息建设投资估算额4128万元，其中30%为企业自筹，70%为银行贷款，贷款利率为5.18%，建设期二年，各年投入50%建设资金。建设期利息估算额为153万元。3、总投资本项目建设投资估算额为4128万元。其中固定资产投资3588万元，固定资产其它投资306万元，预备费234万元。总投资包含建设投资、建设期利息、流动资金三部分，累计4335万元。4、贷款偿还折旧费和摊销费100%及可供分配利润用于银行贷款本金偿还。银行贷款偿还期11.38年。贷款偿还见附表3.8（贷款偿还平衡表）。第三节 财务分析一、财务分析依据该项目财务评价依据国家计委、建设部公布建设项目经济评价方法和参数（第二版）和国家、当地税收政策等相关文件和要求。计算参数及数据选择来自：工艺专业提供原材料、辅助材料、燃料及动力消耗量和产品产量；原材料及辅助材料价格由建设单位提供，并综合考虑当地实际情况，按现在市场价格（含税价）估算；本项目所需燃料及动力价格由建设单位提供。该工程项目财务评价分析是在完成初步价格分析、工艺技术方案选择等研究基础上，对项目投入产出多种经济原因进行初步调查、研究、估计、计算及论证，计算各项综合经济效益指标。二、财务分析1、销售收入和营业税及附加估算本项目废水处理收费看成销售收入计算。每十二个月处理污水1460万吨，每吨污水处理收费0.82元。营业税及附加为5.6%。经计算，正常年份销售收入1197万元，营业税及附加为64万元。2、财务盈利能力分析本项目所得税税率为30%，按税后利润10%计取公益金，盈余公积金按税后利润10%计取。经计算年均利润总额为252万元、所得税为76万元、税后利润为176万元。详见附表3.4(损益表)。3、清偿能力分析本项目建设期2年，生产期为23年，开工负荷各年均按100%考虑，基准收益率为4%，经计算，所得税后财务内部收益率为6.59%，财务净现值为1189万元（折现率=4%），静态投资回收期10.96年；税前财务内部收益率为8.49%，财务净现值为2206万元（折现率=4%），静态投资回收期9.51万元。详见附表3.3(现金流量表)。4、敏感性分析为了考察项目标抗风险能力，对部分影响项目经济可行性原因（投资、收费及经营成本）进行敏感性分析，假定这些原因改变±5%，±10%，±15%，±20%，计算结果表明本项目对废水处理收费最为敏感，次敏感原因是经营成本。最不利条件下，其内部收益率为1.09%，低于行业基准收益率，从分析结果来看，吨水收费不能低于0.73元。计算结果详见附表3.8(敏感度分析及盈亏平衡表)。5、盈亏平衡分析BEP（生产期内平均）= 64.47%；产量942万吨从分析结果来看，本项目运行到第十年以后生产压力较小。计算结果详见附表3.8(敏感度分析及盈亏平衡表)。6、财务评价结论经过财务评价计算及以上分析，可得出以下结论：（1）若本项目得以实施，需建设投资4128万元。（2）在上述条件下，企业每十二个月平均取得1197万元销售收入，实现252万元利润总额，投资回收期为10.96年，财务内部收益率为6.59%，财务净现值为1189万元。详见附表3.9(经济评价计算指标汇总表)。三、财务评价关键经济指标本项目财务评价关键技术经济指标见下表：表35 财务经济指标汇总表项目计算值排水行业基准值税后财务内部收益率(全部投资)6.59%4%税后财务净现值(全部投资)1189>0税后投资回收期(全部投资)10.96年投资利润率5.81%/投资利税率7.29%/本项目标财务内部收益率大于行业基准收益率4%，净现值大于0；全部投资静态回收期小于行业基准值，说明项目投资能够在要求时间内得到回收。据此判定项目在财务上可行。第五章 风险和对策一、不可抗力风险不可抗力是指当事人不能预见、不能避免而且不能克服自然时间和社会时间。不可抗力通常原因是：遭受不可抗力时间当事人，对于所以而给对方造成损失赔偿责任，能够全部或部分免去。在BOT项目谈判中，对不可抗力概念内涵意见一致，但对其外延范围往往分歧较大，尤其是对社会时间外延争议最大。不可抗力时间造成损失大致可分为直接损失和间接损失两种，直接损失是指对项目设施本身造成损失，间接是指丧失功效而造成收益损失。（不可抗拒自然风险即因地震、洪水、台风、海啸、雷击、火山爆发和意外事故等）。二、采取对策1、投保关键针对直接损失而言，即经过支付保险费把风险转移给有负担能力保险企业。保险种类依要求有建筑工程综合保险、第三方责任保险、工伤事故赔偿、设备物质运输保险等。2、寻求政府资助和确保这是针对间接损失而言，是对不能保险或不能合理成本保险不可抗力风险管理措施。相关风险无法确定成本，并在保险后不能根据合理保险费投保，这往往给BOT项目谈判造成障碍，这么提议人和债权人往往要求政府提供某种形式政府资助和担保，就是许可提议人在遭遇不可抗力风险时，能够延长协议期限以赔偿投融资中还未回报、偿还部分。3、当事人各方协商分担假如尚在贷款偿还期间，应该由政府、项目提议人、债权人三方根据事先约定百分比分担损失；贷款已经偿还结束运行期间，则由政府和项目提议人根据事先约定百分比分担损失。4、和政府签署照付不议协议以确保实际污水量和BOT协议书上所约定污水量不符时政府仍然根据协议书上所约定污水量向投资方支付污水处理服务费。这么就能确保在上述情况发生时投资方不会因为此原所以遭受损失。第六章 关键技术经济指标汇总关键技术经济指标汇总见表61：表61 关键技术经济指标汇总表序号项目数量单价（元）总额（万元）指标(元/吨水)备注1年电耗（×104 Kw.h）407.810.76309.940.21222年药剂消耗（t）103.40.07083年水量消耗（t）292001.23.50.00244年职职员资及福利281.5420.02885年污泥处理（t）113.880.078含运费6年固定资产折旧费1280.08777年修理费1200.08228无形资产摊销6.520.00459递延资产摊销5.650.003910财务费用45.430.031111营业税及附加640.043812税后利润1760.120513所得税760.052污水处理收费(元)0.82工程总投资(万元)4335吨水工程造价（元/吨水）2.97年运行费用（万元）821吨水运行费用（元/吨水）0.5623