大型购物广场财务部规章制度大全.docx

大型购物广场财务部规章制度大全1 .财务部门基本职责1.1. 定位财务部门是大型购物广场企业的支撑部门，其职责是掌握企业财务状况，为企 业管理决策提供准确的财务数据。1.2. 职责财务部门的主要职责包括：1 .组织编制和实施财务预算；2 .负责财务会计核算和管理；3 .负责税务管理和统计报表编制；4 .处理企业融资、投资和资金管理；5 .负责业务合同签订、审批和履行的经济分析；6 .负责全面开展成本管理、风险管理和利润管理的工作。7 .3.工作目标财务部门的工作目标是确保企业财务管理和资产安全。2.财务制度2.1. 工资计算与发放制度1 .每月工资发放日为当月的25号，如遇周末或节假日顺延至工作日；2 .工资发放时需要工作人员进行身份证核对，如涉及到名字与身份证不一致的 情况，需拆分人员单独处理；3 .工资计算采用绩效工资制，定期进行考核，考核得分低于60分者工资降低15%；2. 2.报销制度1 .职工出差需提前向部门领导申请，获得批准后才可以进行出差；2 .出差期间的所有作业及消费均应与财务部门联系，以便进行费用计算；3 .公司员工必须在报销时提供完整的报销凭证，否则将不予报销；4 .报销审批需要经过部门主管的审批，并在财务部门审批通过后方可报销。2. 3.费用预算制度1 .公司的费用预算由财务部门统一制定，并由公司董事会审批通过；2 .各部门在进行业务活动时，应严格按照预算进行支出，并及时向财务部门报 销；3 .如部门支出超过预算，需经过部门主管和财务部门同意后方可支出；4 .预算执行期结束后，财务部门需对各部门的预算执行情况做出评估和反馈。5 .资金管理及风险控制5.1. 出纳制度公司各区域的款项均需统一收到公司总部后进行细致的管理。公司使用现金流 出的场合只能通过公司银行账户进行转账支付，所有流水记录会统一收录到公司账 户，并进行核对，对超出运营成本范畴以及异动的账目需提前经过总经理的批准。3. 2.风险控制公司应制定合理的风险控制方案，根据公司业务的分析，严格控制非正常损失 的率，并减少财务事件的重复发生，在公司的各个层面加强对风险的管控，保护公 司的生命线。4. 税务管理4.1. 全面规范税务管理为了保障公司在税收方面的合法权益，推进税收管理效率和质量的提高，公司 财务部门应当全面规范税务管理，执行税收政策的要求，保障公司的税收市场份额, 提高公司的税收公信。4 . 2.税务存在的问题及解决方案税务管理过程中容易存在税务数据不真实、虚开发票、不合规操作等问题，财 务部门应当积极采取合规转型的方式增强公司税务操作的合规性，拓宽公司税收管 理领域，从源头上控制公司税收管理的风险控制，确保公司税收管理工作具有效益 和公平性。5 .结束语本文介绍了大型购物广场财务部门的规章制度大全，全面彰显了公司严谨的财 务管理思想和精细的财务管理方针，为公司的良性发展提供有力的支持和保障。