公司资金审批权限管理办法(试行).docx

公司资金审批权限管理办法(试行)为规范公司内部资金管理流程，防止资金滥用、流失等情况的发生，制定本公 司资金审批权限管理办法。一、适用范围本办法适用于公司内部所有资金审批事项，包括但不限于预算管理、采购审批、 费用报销、薪酬发放等。二、审批权限设置1 .预算管理：由公司财务部门设立专门的预算管理岗位，具体职责如下：(1)按照公司的业务规模、运营规划等制定年度预算方案；(2)根据实际情况对年度预算进行调整、修订，并报经公司领导层同意后执行；(3 )根据年度预算情况制定月度、季度预算计划，并监督实施。2 .采购审批：公司采购部门或各部门设置采购管理岗位，依据以下职责设置各自 的审批权限。(1 )总经理：可以审批重大采购和项目投资，如土地、房地产、股权等；(2 )副总经理及以上职位：可以审批大额采购，如设备、大宗物资等；(3 )总经理及以上职位：可以审批中小额采购及服务费用，如咨询、培训、运 输等；(4 )其他员工：可以审批小额采购，如日常办公用品等。3.费用报销：公司财务部门设立报销管理岗位，依据以下职责设置各自的审批权 限。(1 )总经理：可以审批高额费用报销，如差旅费、招待费等；(2)副总经理及以上职位：可以审批中等额度费用报销，如日常办公费用、车 辆费用等；(3)总经理及以上职位：可以审批小额度的福利费用报销，如购买福利物资等； (4 )其他员工：可以审批自己小额度的费用报销。4.薪酬发放：公司人力资源部门设立薪酬管理岗位，依据以下职责设置各自的审 批权限。(1 )总经理：可以审批高层管理人员薪酬及奖金；(2 )副总经理及以上职位：可以审批中层管理人员薪酬及奖金；(3 )总经理及以上职位：可以审批一般职员薪酬及奖金；(4 )其他员工：可以审批自己的薪酬及奖金。三、审批流程1 .提交申请：员工根据自己职责范围提交相应的申请，申请表格需明确申请用途 及金额，并附上必要的证明材料。2 .审批会签：按照岗位权限，审批人对申请单进行审核、会签。3 .提交上级审批：审批完成后，根据申请单金额，将申请单提交上级审批岗位操 作。4 .文件存档：所有审批文件需要按照财务要求妥善保管，以备日后审计使用。四、其他注意事项1 .没有相关岗位权限的员工，不得进行相关审批事项。2 .任何部门的预算和采购事项需经过财务部门审核后，方可进入审批环节。3 .员工以个人名义进行的采购、费用报销等行为，公司不予认可。4 .根据实际情况，公司各部门可以根据业务需要设置一定权限的临时审批岗位。五、违规处理任何员工如存在违反公司资金管理规定的行为，将视具体情况进行追究，包括但 不限于警告、停职、开除等处理。六、生效规定本办法自发布之日起实施，适用于整个公司，其修改及解释权归公司财务总监所有。