2016年部门预算公开操作流程.docx

瑞金市幸福幼儿园2024年单位预算目 录第一部分 瑞金市幸福幼儿园概况 一、单位主要职责 二、单位机构设置、人员情况第二部分 瑞金市幸福幼儿园2024年单位预算情况说明一、2024年单位预算收支情况说明 二、2024年“三公”经费预算情况说明第三部分 瑞金市幸福幼儿园2024年单位预算表一、收支预算总表二、单位收入总表三、单位支出总表四、财政拨款收支总表五、一般公共预算支出表六、一般公共预算基本支出表七、一般公共预算“三公”经费支出表八、政府性基金预算支出表九、国有资本经营预算支出表十、项目支出绩效目标表第四部分 名词解释第一部分 瑞金市幸福幼儿园概况一、 单位主要职责1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行市教体局的行政规章制度；2.制订符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作；3.巩固提高“保学控辍”工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学；4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校；5.负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施；6.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作；7.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。 二、单位机构设置、人员情况瑞金市幸福幼儿园内设5个处室，包括办公室、保教处、安全处、后勤处、电教室。编制人数小计26人,其中：行政编制人数0 人,参照公务员管理的事业编制人数0人,全额补助事业编制人数26人,自收自支编制人数 0 人。实有人数小计33人,其中：在职人数小计 33人,行政在职人数 0 人,参照公务员管理的事业单位在职人数 0 人,全额补助事业在职人数 33 人。离休人数小计 0 人,退休人数小计0 人,退职人员 0 人,遗属人数 0 人。在校学生410 人,其中：高中生人数 0 人，初中生人数0 人，小学生人数 0 人，幼儿园人数 410人。第二部分 瑞金市幸福幼儿园2024年单位预算情况说明一、2024年单位预算收支情况说明（一）收入预算情况2024年瑞金市幸福幼儿园收入预算总额为653.45万元，较上年的653.45万元。其中：财政拨款收203.45万元，较上年预算安排的234.6万元，减少31.15万元；教育收费资金收入0万元，较上年预算安排增加0万元；事业收入0万元，较上年预算安排增加0万元；事业单位经营收入0万元，较上年预算安排增加0万元；其他收入450万元，较上年预算安排的500万元，减少50万元；国库集中支付网上结转0万元，较上年预算安排增加0万元。（二）支出预算情况2024年瑞金市幸福幼儿园支出预算总额为653.45万元，较上年的849.47万元，减少196.02万元，主要原因是其他资金。其中：按支出功能科目划分：一般公共服务支出0万元，较上年预算安排减少0万元；教育支出157.25万元，较上年预算安排减少23.25万元；社会保障和就业支出21.39万元，较上年预算安排减少4.02万元。卫生健康支出9.26万元，较上年预算安排减少0.03万元。住房保障支出15.55万元，较上年预算安排减少2.93万元。按支出项目类别划分：基本支出203.45万元，占支出预算总额的53.34%，包括工资福利支出176.15万元、商品和服务支出927.3万元、对个人和家庭的补助支出0万元；项目支出600万元，占支出预算总额的46.66%，其中：商品和服务支出27.3万元、资本性支出0万元。按支出经济分类划分：工资福利支出176.15万元，较上年预算安排增减少31.35万元；商品和服务支出27.3万元，较上年预算安排增加0.13元；对个人和家庭的补助0万元，较上年预算安排增加0万元；资本性支出0万元，较上年预算安排增加0万元。（三）财政拨款支出情况2024年瑞金市幸福幼儿园财政拨款支出预算203.45万元，较上年预算安排减少万元，主要原因是师生数减少。按支出功能科目划分：一般公共服务支出0万元，较上年预算安排减少0万元；教育支出157.25万元，较上年预算安排减少24.24万元；社会保障和就业支出21.39万元，较上年预算安排减少4.02万元。卫生健康支出9.26万元，较上年预算安排减少0.03万元。住房保障支出15.55万元，较上年预算安排减少2.93万元。按支出项目类别划分：基本支出203.45万元，占支出预算总额的50%，包括工资福利支出万元、商品和服务支出27.3万元、对个人和家庭的补助支出0万元；项目支出0万元，占支出预算总额的0%，其中：商品和服务支出27.3万元、资本性支出0万元。（四）政府性基金支出情况本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。（五）机关运行经费等重要事项的说明本单位为事业单位，2024年生均公用经费预算29.9万元，比2023年预算增加2.73万元，主要原因为：生均公用经费标准提高。按照财政部地方预决算公开操作规程明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费(基本支出中商品和服务支出中各明细经济科目)，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。(六)国有资本经营情况本单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。（七）政府采购情况2024年单位政府采购总额0万元，其中：政府采购货物预算 0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。（八）国有资产占有使用情况截至2023年12月31日，单位共有车辆0 辆，其中，一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。2024年单位预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：无 。 （九）预算绩效管理情况说明2024年瑞金市幸福幼儿园单位对项目支出全面实施绩效目标管理。根据以前年度绩效评价结果，优化2024年预算安排并进一步改进管理、完善政策。2024年瑞金市幸福幼儿园单位预算安排项目1个，项目预算金额合计450万元，本单位所有项目支出绩效目标表详见附表。（十）重点项目：其他资金项目情况说明基本原则 a.根据实际文件要求收费。 服务对象：3-6岁幼儿 服务时间、地点a.服务时间：一学期半年时间，星期一至星期五早上八点到下午四点半，家长注意放学时间，及时接小孩回家，并做好安全监管。b.服务地点：学校各班教室、学校操场及相关功能室服务内容服务的内容为：促进幼儿常规发展，根据上级文件幼儿的年龄特点来制定。收费标准收费标准：伙食费每月每生200元共五个月，保教费每月每生280元共五个月。保障措施a.层层签订责任状或安全协议，按时离园，保障幼儿的安全。b.老师安排及职责：教师要合作好，副班教师要协调好主班教师离园安全。c.服务时段有校级服务管理人员值班，确保服务时段巡查到位、安全有序。值班管理人员职责：树立“安全第一”思想。课后服务期间学校安排值日行政必须全程在岗，不可早退、中途脱岗，负责服务期间教师考勤、教师是否在讲新课、纪律巡视和安全检查，及时研究解决课后服务过程中可能存在的安全隐患问题，及时处理突发事件。行政值班人员由校级成员和不上服务课的行政人员负责。放学时全部值班人员到校门口秩序维持秩序。d.学校将定期征求家长及学生的意见和诉求，加强对管理人员的考核，及时改进工作，保证服务质量，增强家长及幼儿的满意度。e.加强收费管理，严格执行财经纪律，坚决杜绝乱收费、乱发补贴等违规行为，努力将服务工作办实办好。f.提高服务的管理成效，学校将制定有关服务工作考核办法，将管理人员、教师参与课后服务工作纳入绩效考核范围。薪酬计算办法按上级文件执行。实施周期：2024年1月1日至2024年12月31日。本年度预算安排：450万元。绩效目标：将幼儿保教伙食费专款专用，用于幼儿伙食和校园文化设施设备建设，达到收支平衡。全面提升学校育人水平，为幼儿健康成长、全面发展创造更好条件。二、2024年“三公”经费预算情况说明2024年瑞金市幸福幼儿园“三公”经费一般公共预算安排安排0.94万元。其中：因公出国（境）费0万元，比上年增0万元，主要原因是：严格执行中央八项规定精神和厉行节约的相关规定。公务接待费0.95万元，比上年减少0.05万元，主要原因是：严格执行中央八项规定精神和厉行节约的相关规定。公务用车运行维护费0万元，比上年增0万元。公务用车购置费0万元，比上年增0万元。第三部分 瑞金市幸福幼儿园2024年单位预算公开表（详见附表）一、收支预算总表二、单位收入总表三、单位支出总表四、财政拨款收支总表五、一般公共预算支出表六、一般公共预算基本支出表七、一般公共预算“三公”经费支出表八、政府性基金预算支出表九、国有资本经营预算支出表十、项目支出绩效目标表第四部分 名词解释一、 收入科目（一）财政拨款：指财政当年拨付的资金。（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。（八）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2023年收支差额的数额。（九）上年结转和结余：填列全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。二、支出科目（一）一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。（二）社会保障和就业支出；反映政府在社会保障与就业方面的支出。（三）卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。（四）住房保障支出：反映政府用于住房方面的支出。（五）教育支出：反映政府教育事务支出。（六）其他支出：反映不能划分到一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出的其他支出。三、单位涉及的专业名词（一）“三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（二）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。