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信用社信贷监管调研报告3篇 信用社信贷监管调研报告第1篇 改革开放以后，中国经济进入高速发展阶段。同时银行及非银行类金融机构也得到空前的发展，尤其是证券公司，基金公司，以及保险公司的业务范围更是层出不穷。特殊是2001年中国加入世贸组织以后，中国市场对境外金融机构更加的开放，大量境外金融产品涌入中国。人民银行作为银行中的银行，也是金融业统计工作的管理机构；因此随着金融业的发展人民银行的统计工作正面临空前的挑战。争对目前新型机构和业务的不断涌现，人民银行必需做到规范、协调、统一以加强金融统计工作的标准化建设，并不断适应完善现代金融统计工作。我处依据人民银行下发中国人民银行关于印发金融机构编码规范的通知及中国人民银行关于发布金融工具常用统计术语等四项行业标准的通知现将统计工作标准化建设的工作状况汇报如下： 一、目前信用社统计工作现状 1.基层统计人员素养不高 当前信用社统计人才总体素养不高，统计人员的统计学问、金融理论以及计算机操作水平欠缺。部分基层统计人员对各科目统计数据的来源和处理方式无法娴熟驾驭，对操作中出现的问题不能刚好的解决。 2.基层信用社统计设备配置 当前信用社设备配置普遍比较落后，跟不上金融发展的要求。 3.会计科目分类不细化 随着农村信用社业务范围不断扩大，渐渐由原来的农业扩展到国有工商业私营企业等。但信用社统计相应的会计科目没有得到刚好的设置，因此本该统计于农村工商业贷款或其他贷款的数据无法能够精确的统计到相关行业，导致统计报表数据不能够真实的反映各行各业的数据资料。尤其是设在县城的农村信用社，将对城镇居民发放的个体贷款和私营企业并入农业类贷款中，使得农业贷款数据不的确，统计报表数字参有水分。 4.统计口径不统一现金归属不明确 在现金收支统计上农村信用社主要存在以下状况：一首先是大多数数统计人员都是由出纳兼任，统计概念模糊。基层农村信用社营业网点的统计人员对现金收支统计制度等有关制度规章相识不足，基础学问和基本方法驾驭不全、运用不准，从而在现金收支统计工作中普遍存在项目数据归属不准的问题。二是统计方法存在较大的主观随意性。基层农村信用社营业网点对现金收支数据的统计，至今仍停留在手工操作阶段，由于此项工作量大面广、内容困难，加之在实际操作过程中，现金收付传票上载明的用途不明确，无法据实归类统计，只能凭个人的主观推断随意归类统计，致使现金收支数字因项目归属不精确而失真。 5.基层信用社人员对金融统计工作重视不够 首先由于各金融机构激烈竞争，因而在经营理念存在重业务经营，轻金融统计，造成部分基层农村信用社偏向重视存贷款等考核目标，而忽视了金融统计等基础性工作。其次，决策权多集中在上级部门，造成金融统计数据在基层农村信用社利用范围有很大的局限性。另外，金融统计工作基本不列入年度业绩考核的范围。 二、针对以上问题信用社标准化建设实行的措施 1、强化软硬件建设，实现金融统计的信息化管理 农村信用社要舍得花钱、舍得投入，切实加快金融统计工作电子化建设步伐，并会同有关部门探讨开发门类齐全、便于操作、快捷高效的统计程序、统计软件，变更基层统计人员手工作业的现状。使统计人员将工作重点从单纯汇总数据转移到分析、探讨、预料上来，从而大大提高基层信用社工作的质量和效率。 2、强化统计人员专业学问，提高素养 农村信用社要切实提高对统计工作重要性、紧迫性的相识，转变观念，增加做好统计工作的责任心，严格执行各项金融统计制度，加大奖惩力度。同时要加强对统计人员的职业道德教化，使他们充分相识到做好统计工作对经济发展的重大意义，树立爱岗敬业、甘于奉献的工作责任心，树立优良的统计队伍形象。另外要切实加大基层网点统计人员的培训力度，在培训方式上，可实行集中辅导与业余自学、考核测试与实务操作相结合的方法，以确保统计项目归属精确，数据报送刚好、完整和真实，具备较强的分析数据和综合推断实力，由业务操作型向业务管理型转变。只有加强培训，提高统计人员素养才能适应统计工作的新要求。 3、提高技术水平，加快数据共享。 省联社应从信用社统计工作的便捷化、信息化和高效化入手，在综合系统全面更新换代之际，依托综合系统的网络平台组织科技人员探讨开发配套的业务软件，统计软件与人民银行、银监局、省联社统一要求的标准接口程序相兼容，相关数据连接，建立数据共享系统，利用计算机对会计报表数据干脆转换为统计相关数据，实行网络传输，逻辑审查，削减信用社统计人员工作量和重复上报数据，使统计数据取之有道，达到降低手工劳动强度，提高统计数据质量目的。借此平台，建立通畅的数据共享渠道，把统计工作和业务管理结合起来，变更单纯为统计而统计的状况，把统计信息集中起来，既便利下载、上报和查询，又能为各基层社运用者、查询者和分析者供应一个更全面、更干脆、更真实的金融统计数据信息和资料。 4、改善管理制度，确保规范 加大对统计法规和统计制度的执行状况、统计质量和统计数据真实性状况、统计资料整理状况、统计信息披露状况、统计信息系统完备性和平安性等状况的检查力度，要把金融机构建立统计协调制度和统计人员履职状况作为统计检查的内容进行检查，确保统计资料精确、刚好、全面的报送。 5、充分运用数据，提高分析水平。 为了发挥信用社统计在服务决策中的作用，基层社应适应形势和管理的须要，针对决策层这个特别群体，在按制度生成报表的基础上，进一步调整和完善相关统计指标，精简报表、简化指标，使指标通俗易懂。尽快改革农村信用社会计科目，全面、精确反映农村信用社业务经营状况。首先必需精确界定农村信用社农业贷款的涵义，在此基础上，对原有的不合理科目进行调整，如对活期存款科目进行细化，划分农业及非农业存款；解决部分贷款科目期限问题；将农户贷款中居民消费性贷款和个体经营性贷款调分别出来，真实反映纯农户贷款。为全面、真实反映农信社贷款投向状况，依据贷款的实际用途增设部分贷款科目。同时应针对报表反映的信息和出现的异动改变，刚好开展重点调查和典型调查，摸清状况，形成材料，向决策层报送，让数据说话，用巧劲提高统计信息的利用率。如此不仅可以更好地服务各级管理目标，还可以使决策层感受信用社统计的重要性，提高统计职能部门的地位。 信用社信贷监管调研报告第2篇 一、不良贷款的形成缘由： 农村信用社的不良贷款是特定历史条件下形成的，从某种意义上讲，是几十年来我国农村经济形态深刻变迁干脆或间接遗留下来的历史问题的反映。对于农村信用社的不良贷款应基于对历史和现实的客观分析，站在促进农村经济发展的高度，探究化解的思路和对策。对不良贷款形成的可能缘由进行分析，有助于信贷管理人员预防贷款风险。 一般而言，农村信用社不良贷款形成的缘由可以分为借款人的缘由;农村信用社信贷管理失误;其它缘由等三大类。 一、作为贷款人的农村信用社自身贷款管理方面的缘由主要有以下几方面： 一是贷款风险识别和筛选机制不健全。主要有：对新的、资本不足够的、而且尚未开发的业务融资、贷款不是基于借款人的财务状况或贷款抵押品，而是基于对借款人胜利完成某项业务的预料。或者在借款人的资信程度及偿还实力产生质疑的状况下，发放贷款过分倚重其次还款来源如抵押物;贷款用于投机性的证券或商品买卖;贷款的抵押折扣率过高，或抵押品的变现实力很低;异地贷款、多头贷款过多，缺乏有效的监控;贷款已存在潜在风险时，没能刚好实行坚决措施;贷款已明显出现问题，却疏于催收或快速实行有效措施清收，把希望寄予于借款人奇迹的发生或不再过问，使贷款造成损失等。 二是贷款管理机制设置不合理。主要表现有：在贷前信用分析阶段，获得的贷款信息不完全，贷款项目评估质量不高。部分信贷人员缺乏必要的信用评估、财务分析学问和阅历，发放贷款时又没有充分听取必要的劝说而发放调查不充分、信贷资料有缺陷、抵押物变现力差、不足值的贷款;在贷款的审批阶段，未严格把握贷款审批条件;贷款集中程度过高，过分集中于某一借款人，某一行业、某一种类贷款，致使贷款风险相对集中，贷款金额超过借款人的还款实力而无力偿还。使借款人产生债多不愁，或者干脆对信用社声称反正欠这么多贷款，不增加贷款则其他贷款更加无法归还，以一种无所谓的无赖看法毒化借贷双方关系，使信用社处于被动尴尬局面;贷款发放后信贷管理人员对日常监督管理不力，存在重放轻收轻管理的现象;部分信用社由于人手较少，根本没有根据信贷操作规程执行等等。 三是信贷人员素养的制约。人是事业成败的关键因素之一。信贷人员除了必需具备肯定的金融理论、企业财务管理、法律制度等业务学问外，还必需具有诚恳的品行和剧烈的责任心。信贷工作人员的素养干脆影响到贷款的质量，尤其是在管理体制不健全、贷款运作不规范、约束不力的状况下。由于多种因素的制约，当前农村信用社信贷人员的数量有限，部分人员素养不高，难以进行贷款的科学决策和有效管理，违规放贷时有发生;在执行信贷政策方面，有的信贷人员随意性很大，存在人情代替制度现象。在风险的预料方面，有的信贷人员缺乏科学的理论学问，凭主观阅历的成分较重，用阅历代替制度。对于即将产生风险的贷款，不能拿出一套完整的防范措施和处置方法来，只是将希望寄予于借款人能扭转局面或轻信借款人的还款承诺，白白奢侈和错过了清收不良贷款的有利时机。加之由于管理体制缘由以及改革步伐相对滞后，部分信贷员在其位而不谋其职工作主动性差，缺乏开拓创新精神，不能干好自己的本职工作。这些自然加大贷款风险。 四是自身经济利益的驱动。利益与风险并存，一些农村信用社盲目地追求高效益，一味地支持风险企业和风险项目，这种贷款配置本身就孕育着高风险。 二、借款人方面的缘由主要有以下几方面： 一是借款人欺诈。借款人欺诈可分为一般欺诈和严峻欺诈。所谓一般欺诈行为，指借款人主要通过向信用社供应部分虚假信息以改善本企业的资信状况，获得用于借款人生产经营活动的贷款。这种欺诈的特征有：1借款人向信用社供应的信息部分虚假;2供应虚假信息的主要用意在于提高其资信状况，期望获得信用社的充分信任;3获得的贷款主要用于真实的生产环节。假如经营按安排进行，借款人也不情愿拖欠贷款而在信用社留下不良记录，即使出现其他状况时，借款人虽然无力归还贷款，但通常情愿与信用社合作。严峻欺诈是指借款人通过一切手段从金融机构获得贷款并贷款主要用于借款人从事的主营业务以外的行业或挪用贷款而获得个人利益。这种欺诈的主要特征有：1为了获得贷款，借款人不惜一切手段包括违法手段;2借款人对其从事的行业并不真正关切，甚至借款人根本没有正值主业，或者从事的行业的目的就是为了更便利地获得贷款;3借款人获得贷款并不用于主要业务，而是以转移、投资、奢侈消费等方式，鲸吞贷款。这类欺诈行为主要以骗取信用社贷款为最终目的，且通常利用、拉拢或腐蚀信贷人员，因这种恶意欺诈希望而造成的不良贷款风险极大，收回的可能性很小。 二是借款企业经营机制不健全，经营管理不善，缺乏市场观念、竞争意识、健全机制和发展实力，形成高负债、低效益、软约束、超安排的局面，致使企业经营困难，甚至倒闭。这在以前的五小企业和部分民营企业中表现相当突出。给信用社贷款造成损失，形成不良贷款。 三是借款人通过企业改制，将信用社的贷款一改了之。随着我国国有企业改革深化和市场经济体制的完善，企业间的兼并、收购以及企业改制成为一种普遍现象，有的企业通过上述行为盘活了资产、扭亏为盈，重新获得朝气。与此同时，部分经营正常的企业，也借兼并、破产、重组、改制之机逃债、废债、悬空信用社债权。大量的信贷资产在企业改制中打了水飘，成了企业改制的牺牲品。 四是借款人遭遇不行抗拒因素影响，致使贷款形成不良贷款。各种自然灾难，如地震的出现，山洪的暴发，飓风的骤起，久旱无雨、农作物遭病虫害侵袭等。由于我国农业的基础较薄弱，农业耕作的机械化程度相对较低，农夫抗御自然灾难风险实力较低，大多数地方存在靠天吃饭这种情形，这增加了涉农贷款收回的不确定性和贷款的风险性。一旦遇到自然灾难，农作物减产，农业欠收，干脆影响农夫收入，影响贷款的归还。 三、其它方面的缘由主要来自以下几个方面： 一是政策因素。由于宏观经济政策缺乏连续性，经济波动的频率高、幅度大，使信贷扩张和收缩的压力相当大，在宏观紧缩、经济调整时期，往往形成大量贷款沉淀。 二是行政干预因素。主要表现为地方政府压，地方财政挤，迫使农村信用社发放大量指使性贷款、救济贷款，贷款行为行政化，信贷资金财政化，干脆减弱了贷款产生经济效益的基础。特殊是1999年关闭农村合作基金会，政府为保社会稳定，将农村合作基金会的借款划转给农村信用社，其中有90%以上的借款难以收回，形成不良贷款。据了解，各地政府及部门在农村信用社都不同程度存在借贷业务，部分政府借款虽已逾期多年，却不能苦，依据不同的贷款对象，依据不同的状况实行责任清收、跟踪清收、行政清收、依法清收等针对性措施，创建性开展工作，提高清收不良贷款的成效。 1、实行贷款清收责任制，实行岗位清收。主要依靠自身的力气，把清收指标落实到人，并纳入主任、信贷人员的年度工作目标和业绩考核，与经济利益挂钩，按月考核。 2、托付清收。将适合于非金融系统外人员清收的贷款托付他们，并赐予适当的酬劳。 3、清收担保、抵押贷款。对有担保的不良贷款，要做好担保单位的工作，由其予以偿还。对抵押贷款要通过法律程序予以执行。 4、专项清收。对那些问题严峻，欠款时间较长，收回难度大的大额不良贷款，可组织特地人员进行专项清收。 5、通过拍卖方式，盘活清收。拍卖由市、县联社成立的不良贷款经营部负责。实行公允竞争，出榜公布，公开拍卖，就高不就低的原则。 6、行使抵销权。若农村信用社与借款人之间互负有到期债务，该债务的标的物种类、品质相同，农村信用社可依据合同法第99条的规定，将自己的债务与对方的债务抵销，但依照法律规定或者根据合同性质不得抵销的除外。农村信用社在主见抵销时应当通知对方，通知自到达对方时生效，抵销不得附条件或附期限。 7、行使代为权清收。当借款人无力履行债务，同时借款人享有的债权却怠于行使，致使农村信用社的到期债权不能实现的，农村信用社可以依据最高人民法院关于合同法司法说明第一部分第11条向人民法院恳求以自己的名义代为行使债务人的债权。 8、行使撤销权清收。如发生债务人放弃到期债权，无偿转让财产，以明显不合理的低价转让财产等状况，致使农村信用社的到期债权不能实现的，农村信用社可以恳求人民法院撤销债务人的以上行为。撤销权自农村信用社知道或者应当知道撤销事由之日起一年内行使。 9、发挥地方政府部门的行政作用，借助行政力气清收。农村信用社信贷管理入要常常主动协调地方党政的关系，刚好汇报在清收不良贷款工作中存在的问题，取得党政部门的关切、理解和支持。 10、适量注入信贷资金，放水养鱼盘活清收。对一些暂无还款实力，但信誉较好的客户，在考虑其还款安排的基础上，适量投入一些贷款，帮助其培植还款源，经营重新走上正轨，尽早归还贷款本息。 11、主动参于企业改制，跟踪落实陈欠旧贷。信用社要加强与有结欠贷款企业的联系，刚好了解企业改制信息，及早介入企业改制，变更、落实债权债务关系。 12、依法提起诉讼，强制清收。对少数有偿还实力，而拒不归还贷款的赖账户、钉子户、地痞户，选准突破口，严厉进行打击，通过依法提起诉讼或向人民法院申请支付令等法律手段，强制收回贷款本息. 信用社信贷监管调研报告第3篇 农村信用社推动以县级联社为统一法人的经营管理体制，成为全社会普遍关注和探讨的焦点问题。当今，农村信用社改革不论是推行股份商业化经营体制，或是推行了以县联社为一级法人的经营体制，信贷管理依旧是农村信用社经营管理工作的重中之重。如何加强信贷管理，提高信贷资金的周转速度、运用质量和运用效率，最大限度降低信贷资产的风险度。为此，本文拟就农村信用社信贷管理运行的现状、问题、成因分析与解决对策，略作探讨。 (一)目前农村信用社信贷管理运行的现状 1、信贷管理运行体制。目前农村信用社在信贷管理运行推行的是集体管理决策、分级授信授权体制，从省级联社到基层信用社都相应成立了信贷管理审查（询问）、审批委员会（信用社设立审贷小组），各委员会下面还专业设置有信贷管理和风险管理部门，并协助监事会的监督和理事长的推翻作用。从程式上看，信用社为贷前调查岗，县联社信贷管理与风险管理部门为贷中审查、评估岗，委员会（包括省、市两级询问委员会）则为贷款的最终审批岗。这种实行民主化集约管理、程式化审查审批的模式，对于超过授信授权的贷款的确取到了规避信贷风险、防止一长独大、限制操作风险的效用。 2、信贷管理运行规则。农村信用社始终推行的是自主经营，自我约束，自我发展，自负盈亏的经营原则，是靠资金组织资金运用资金管理资金利润的经营规则来生存和发展。精确的说，负债经营确定信贷资产扩张的规模和扩张的数量，资金运用确定信贷资产的周转速度和周转质量，信贷管理确定信贷资金的平安和质量，资金利润则是信贷管理运行的唯一目的效益性和赢利性。明显可以看出，农村信用社信贷管理在整个信贷资金管理运行中起着举足轻重的作用，管理好了信用社信贷资金，也就管好了一盘棋和走活了一盘棋。 3、信贷管理评级授信流程。信用社对借款人发放贷款，首先得予以评级，其次再给授信，并套用信息采集→信用等级测算与认定→授信额度测算与认定设定的格式，这是对原来只凭一份申请书、一页调查表、一张借据合同就确定贷款的是否发放，无疑是很大的进步。因为评级坚持了客观、公正的原则，是用定量分析和定性分析来综合评价客户的信用等级的。而授信则是以评级为依据和基础，来确定借款人在某一期限内申请贷款、信用卡透支等用信的最高额度。信用社对借款人评级授信实行动态管理，适时调整借款人的信用等级和授信额度。 4、信贷管理运行的责任追究制。信贷管理责任追究制，主要体现在三个方面：一是对责任人的责任追究。这种责任主要是对贷前调查岗不尽职调查的第一责任人进行追责；二是对审查失职的责任追究。这种责任主要是对联社信贷管理和风险管理部门人员的追责；三是对集体决策失误的责任追究。这种责任主要是对审贷委员会成员及联社理事长的追责。从追责的程度上看，有五三二开的作法，也有七二一开的做法，即调查机关负责50%或70%的责任，审查机关负责30%或20%责任，审批机关负责20%或10%的责任。全方位、多层次、立体型的推行责任追究，既体现了风险同控、责任共担的原则，也强化了农村信用社信贷的运行管理。 （二）农村信用社信贷管理运行中存在的问题及成因分析 有了上述相对较好的信贷管理与运行现状，按理说农村信用社在信贷领域就不应当存在大的问题，但事实上即或是规章制度再健全、操作流程再规范、体制运行再合理、惩罚机制再有力，也不行避开地隐埋着以下问题，并不行遏制地一而再、再而三地发生着。其详细表现在于： 1、垒大户贷款越垒越大。在农村信用社信贷管理运行中，最头痛的问题之一就是垒大户贷款。这些垒大户贷款，主要是借款人在生产经营过程中，因扩大再生产的须要或流淌资金的惊慌，在没有偿还原借款的情形下，再要求追加借款而信用社多为被动牵制的行为。再就是在长期的经营中，信用社为保全债务，通过利转本长期积累形成的。由原来的几万元翻到十几万元，原来的十几万元翻到几十万元，甚至上百万元，导致客户在偿还债务的主观意识上悲观消极。主要表现在三点：一没偿还债务信念；二没偿还债务承受实力；三也失去了信用。从而造成信用社的信贷资产质量日趋恶化，看活却不活，看似正常却不正常。比如，某县级联社原只发放给某水泥厂几百万元贷款，现在因利转本已达到了二千多万元，形成了重大风险。 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第18页 共18页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页