小金库清查考核工作报告3篇.docx

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1、小金库清查考核工作报告3篇 小金库清查考核工作报告第1篇 依据省社会团体小金库专项治理活动领导小组办公室关于印发省年社会团体小金库专项治理工作实施方案的通知云社库办1号文件和州小金库清查办公室关于印发州年小金库专项治理工作实施方案的通知怒清办1号文件通知要求，州社会团体小金库清理办公室刚好召开会议，进行专题探讨，制定工作方案，进行全面支配部署和动员全州社会团体小金库清理工作，依据省、州小金库清查办的要求，仔细组织社会团体开展小金库清查工作，现将我州社会团体小金库清理第一阶段全面复查工作状况报告如下： 一、清查工作状况 至年4月底全州共有到民政部门办理登记的社会团体182个，其中，泸水县48个，

2、福贡县18个，贡山县18个，兰坪县42个，州级56个。根据省、州小金库清理办的要求，州、县民政部门刚好组织社会团体业务主管单位对全州社会团体开展全面复查工作，首先，确定复查对象，经过普查，全州182个社会团体中列为复查的社会团体108个，其它74个为三无社团；其次是组织社会团体开展复查，由各业务主管单位将社会团体小金库复查报告表发放给各个社会团体，除三无社团外由各社会团体按要求仔细组织填写，全州社会团体应参与复查的有108个，占应复查面的100%，达到省、州小金库清查办的要求；再次是组织社会团体对复查工作进行公示。依据省、州清查办的要求，先由各社会团体向各业务主管单位承诺，再由各业务主管单位向

3、同级社会团体小金库专项治理工作机构承诺，此外，各社会团体、各业务主管单位还按小金库治理工作的公示的统一格式和要求，将小金库复查状况进行公示，主动接受群众和社会的监督，社会团体各级治理机构还按要求建立了社会团体小金库复查台账。通过复查，我州社会团体未发觉有小金库行为。 二、存的主要问题 一是我州三无社团较多，全州182个社会团体中就有74个社会团体无固定办公地点、无专职人员、无经费来源，造成参与复查的数量低。我州社会团体多数无固定收入，有收入的社会团体主要是收取适当的会费，少数社会团体开展活动时向单位申请资助一点，收取的会费和资助的经费，扣除上缴和开展活动外，所剩无几；二是我州社会团体多数是对应

4、省厅要求成立，主要是为了便于开展工作，此外，有些部门通过成立社团体是为了争取肯定的人员编制，以解决单位编制和人员不足，多数农村专业协会是为了争取上面的资金，协会成立到村，给民政部门的管理工作造成肯定的困难，如：用水协会，安排生育协会等；三是年省民政厅已组织社会团体开展了小金库清理工作，各级民政部部门、社会团体业务主管单位以及社会团体对此次清理工作主动性不高，对清查工作造成了肯定的影响。 三、今后的工作看法 一是社会团体小金库清理年省里已组织，根据中心和省里的要求，今年又再次组织，我们认为应简化程序，以便利的方式进行。 二是进行必要的培训。社会团体小金库清理，在年的清理时，由于时间紧，省厅在开展

5、活动前未进行培训，造成地州无法驾驭工作程序和填报表格，因此，对此次活动应组织培训。 三是支配肯定的工作经费。社会组织近年上级业务部门常常组织开展活动，但均未支配工作经费，造成地方怨言较多，无法按时按质完成工作任务，因此，建议省厅在开展这次活动中赐予地方民政部门支配肯定的工作经费。 小金库清查考核工作报告第2篇 根据市委办公室关于深化开展治理小金库工作的通知(达市委办200963号)和全省、全市小金库治理工作电视电话会议精神，市安监局仔细开展了清理小金库工作，现将自查自纠状况报告如下： 一、切实强化组织领导 为确保此次小金库治理工作有效有序开展，市安监局成立了由局党组书记、局长周先文为组长，局党

6、组成员、纪检组长彭玮任副组长的清理工作领导小组，由局办公室和局监察室详细负责此次专项治理工作。 二、进一步加强政策宣扬 全省、全市小金库治理工作会议后，我局快速召开了实行专题会议，传达学习市委办公室关于深化开展治理小金库工作的通知(达市委办200963号)和全省、全市小金库治理工作电视电话会议精神，局长周先文要求相关工作人员，要仔细学习有关文件和会议精神，正确相识开展此项活动的重大意义，要求大家要仔细对待专项治理工作，明确清理检查小金库是深化实行党的十七大精神，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措，是教化和爱护干部的须要。并比照自查自纠要求严格开展工作，做到不走过场

7、、不留死角，刚好发觉和解决存在的问题。 三、进一步加强工作监督 我局小金库治理工作领导小组办公室设立并公布了举报电话(2377753)，建立了举报登记、查处督办制度和工作保密制度，由办公室详细负责，局监察室全程参加监督，确保件件有交待、事事有着落。既营造了深厚的工作氛围，又保证了此项工作有效开展。 四、仔细开展自查自纠工作 我局重点围绕统计表确定自查自纠内容，对各类帐户、帐据进行了仔细细致的清查。 一是我局财务管理均根据国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，并严格执行收支两条线财政制度，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的小金库。 二是我局

8、严格根据财务管理制度有关规定执行，从无设置帐外帐和小金库以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。 三是财务部门各类票据均管理规范，并建立相应的备查薄。 四是根据财政集中支付要求，现金管理实行备用金制度，根据现金管理有关规定，严禁设小金库。财务报销严格根据财务制度执行，杜绝坐支行为。严格限制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私放。 五是实行了每月定期向单位职工大会和党组会议通报财务收支状况，提高财务透亮度，严防小金库的出现。同时，将此次的清查结果在职工大会上进行了通报，在仔细清查的基础上，根据规定，仔细填报相关表格。 通过开展小金库自查自纠工作，进一步肃穆了财经纪律，加强了法制教化，强化了

9、财务管理，确保了资金的合理运用。我局以此次自查自纠工作为契机，进一步完善相关财务制度，加强从源头上防治腐败的力度，力争做到清理工作不留死角，反腐败工作能有更大提高。 小金库清查考核工作报告第3篇 国资委： 依据中共中心办公厅国务院办公厅关于深化开展小金库治理工作的看法（中办发200918 号）及中共中心纪委、监察部、财政部、审计署和国资委联合印发国有及国有控股企业小金库专项治理实施方法（中纪发202229号） 精神，根据国资委关于开展中心企业小金库专项治理工作的通知（国资发评价2022107号）和关于进一步做好中心企业小金库专项治理工作有关事项的通知（国资发评价2022175号）要求，中国华能

10、集团公司（以下简称公司）从深化实行科学发展观的高度，充分相识开展小金库专项治理工作的重要意义，全面贯彻中心企业小金库专项治理工作的总体要求和基本原则，严格根据中心企业小金库专项治理工作步骤，广泛动员，细心部署，仔细组织，稳步推动，扎实开展小金库专项治理各项工作，自查自纠和落实整改存在的小金库问题，着力建立健全防治小金库的长效机制，取得明显成效。现将状况报告如下： 一、工作开展状况 （一）高度重视，加强领导，全面动员部署专项治理工作 1、快速动员部署，提高思想相识 7月19日，国资委召开中心企业小金库专项治理工作会议，公司高度重视，快速成立特地领导机构，制定工作方案，于7月26日召开公司系统小金

11、库专项治理工作电视电话会议。公司总经理曹培玺和党组书记黄永达分别在会上作重要讲话，传达学习党中心、国务院和国资委有关文件和会议精神，全面部署了公司系统小金库专项治理工作，要求各单位按时保质完成专项治理工作，彻底根除小金库的思想根源、制度根源和资金根源，建立防治小金库的长效机制。 会后，系统各单位马上行动，层层部署，快速落实，在7月底前将中心、国资委和集团公司关于小金库专项治理的政策要求传达到了系统全体职工，提高全体干部职工对专项治理工作的思想相识，营造良好的治理环境。 2、建立组织机构，加强工作指导 公司成立了由总经理和党组书记任组长、总会计师和纪检组长任副组长的小金库专项治理工作领导小组，领

12、导公司系统各单位开展专项治理工作，领导小组下设办公室，主任由纪检组长兼任，成员由监察、财务、人资和审计等部门负责人构成，负责实行公司小金库专项治理工作的决策部署。办公室还抽调专人详细落实专项治理日常工作，形成了顺畅的沟通机制和业务指导机制，确保各项工作顺当开展。 系统各单位全部根据公司要求，成立了由主要领导亲自挂帅，分管领导参与，有关业务部门参加的小金库专项治理工作领导机构和由分管领导负责的小金库专项治理工作机构。根据一级抓一级、层层抓落实的原则落实工作责任，确立了公司专项治理工作的五机制，即领导负责制、承诺制、公示制、举报制和问责制。 3、做好宣扬发动，细化实施方案 公司通过各种渠道和方式大

13、力宣扬治理小金库的有关政策规定，在公司外网开设了小金库专项治理专栏，公布有关政策和信息。公司及系统各单位都设立专项治理举报电话和电子信箱，在专栏醒目位置登载了国资委和公司的举报电话、邮箱，广泛发动群众，激励群众举报。 公司印发了小金库专项治理实施方案，系统各单位结合实际也相应制订了专项治理工作方案，明确了各阶段的工作目标、任务和措施。公司在开展专项治理工作上要求各单位注意四结合，即要与日常监察举报驾驭的问题、与内部审计揭示的问题、与年度决算发觉的问题、与内控评审反映的问题相结合，有安排、有针对性地开展工作。 （二）全面开展自查自纠，狠抓工作落实 1、深化发动，扎实推动自查自纠工作 8月31日，

14、在专项治理工作进展到自查自纠的关键阶段，公司再次召开全系统小金库专项治理自查自纠工作电视电话会议。总结动员部署阶段工作，进一步强调部署公司系统小金库专项治理自查自纠阶段各项工作。公司总经理、小金库专项治理工作领导小组组长曹培玺主持会议并作重要讲话，要求各单位高度重视专项治理工作，从讲政治、识大体、顾大局的高度动身，从维护公司政治平安、经营平安、形象平安的高度动身，仔细开展自查自纠，主动暴露问题，把专项治理工作提升到事关公司全局的工作来抓，不但要抓好、抓实，而且要确的确实抓出成效。 2、落实责任，实行双承诺 在自查自纠工作起先阶段，公司要求总部各部门负责人、系统各单位负责人签署过程承诺书：承诺根

15、据国资委及公司要求，确保自查工作面覆盖全部下属单位，不走过场，不留死角；确保专项治理内容没有遗漏，自查彻底，订正刚好，上报信息真实、完整，不发生隐瞒不报现象；确保将自查自纠状况在本单位内部以不同形式进行公示，严格接受职工群众监督。在自查自纠工作结束时，公司要求负责人签署结果承诺书：对于自查没有小金库的要进行承诺，对于自查发觉小金库的，还要承诺再无其它小金库，即对是否存在瞒报、漏报的状况进行承诺。公司总部各部门负责人、系统各单位负责人均签署了过程承诺书及结果承诺书。双承诺制结合公示制，确保专项治理工作接受各方监督。 3、创新工作方法，确保工作成效 为确保自查自纠取得实效，系统各单位结合实际，多形

16、式、多层次、多角度地开展专项治理工作。华能股份公司组织所属37家单位召开了自查自纠工作沟通座谈会，华能股份公司小金库专项治理工作领导小组成员，领导小组办公室成员，工程部、生产部、多经部等部门负责人分别与37家单位负责人进行一对一沟通座谈。华能山东公司对一厂多制、存在多个核算主体、管理单位较多、现有基建任务以及新加入单位等占所属单位60%的12家单位进行了检查督导，确保专项治理工作成效。 通过宣扬发动、责任落实、创新方法等工作措施，确保了系统各单位自查范围涵盖了财务、人资、基建、燃供等各个部门，三产、检修、后勤服务及其它表内表外全部企业，收入、支出、资产的确认和计量以及发票、合同、票据的真实性、

17、合理性等各个领域。 （三）开展重点检查，夯实自查自纠成果 1、周密支配，制定检查方案 为做好重点检查工作，确保检查质量，公司结合实际，仔细探讨，印发了小金库专项治理重点检查工作实施方案，确定了公司重点检查工作目标、程序、内容和方法等。重点检查工作方案确定了三项检查要点、五类检查内容、八种检查方法及四点详细要求等。 2、抓细抓实，统一检查要求 依据重点检查工作实施方案，公司进一步细化了开展重点检查工作程序和检查内容，统一标准、程序，增加了重点检查工作开展的操作性和针对性。公司重点检查的统一程序为：（1）召开进点见面会，明确重点检查工作目标、工作程序和协作要求；（2）召开干部、职工大会，对中心和国

18、资委开展专项治理的政策和工作进行再宣扬和再动员，激励群众举报和监督；（3）发放调查问卷，了解被检查单位治理工作开展状况；（4）重点检查公示，第一时间将公示张贴在被检查单位办公场所，公示内容包括检查时间、内容、要求，国资委和公司举报电话、检查组组长电话，以及举报小金库嘉奖政策等；（5）开呈现场检查工作，通过重点访谈、翻阅已有审计成果、查看会议纪要、核实财务账簿等方式排查小金库；（6）总结分析，形成重点检查报告。 3、细心组织，确保检查成效 重点检查范围涵盖公司所属全部重要区域产业公司，在各区域产业公司的基础上再抽查若干家基层企业，做到了全面检查和重点检查同时兼顾。公司组织派出了25个检查组、一百

19、余人，对所属12家产业区域公司及其71家基层单位进行了重点检查，二级产业公司覆盖面达48%，总体覆盖达30%。 重点检查组每到一处即就贯彻中心和国资委关于小金库专项治理政策和工作要求进行再宣扬、再动员。通过重点检查，进一步夯实了自查自纠工作成果，为圆满完成小金库专项治理工作任务奠定坚实基础。 （四）仔细整改落实，不断深化巩固专项治理成果 1、制定工作方案，分步实施，逐项落实 为进一步做好小金库专项治理工作，确保整改落实阶段各项工作顺当开展，保证治理效果，巩固治理成果，公司印发了小金库专项治理整改落实工作实施方案，明确了六大目标，布置了六项任务，提出了四点要求，使小金库专项治理整改落实工作坚持高

20、标准、严要求，以求真务实的精神，分步实施，扎实推动，一项一项抓落实，切实增加整改工作的针对性和实效性，不断深化巩固专项治理成果。 2、提高相识，快速落实，扎实开展专项治理回头看工作 12月初，关于进一步做好中心企业小金库专项治理工作有关事项的通知（国资发评价2022175号）下发后，公司快速行动，进一步加大回头看工作力度，公司领导通过召开公司系统视频会议特地部署，务求实效。系统各单位高度重视，主动行动，在仔细分析自查自纠结果的基础上，接着加大小金库界定政策和处理政策的宣扬力度，重点关注意点单位、重点业务，主要实行了六看三追五不放过的做法，通过六看对自查自纠工作进行了回顾和检查，通过三追对自查自

21、纠工作进行了查缺补漏，通过五不放过对小金库问题进行了整改落实，同时激励主动申报，激励员工举报，不断深化和巩固小金库治理成果。 3、实行有效措施，巩固治理成果，建立健全防治小金库的长效机制 公司高度重视整改工作，系统各单位仔细分析本企业发觉的小金库问题，结合管理隐患排查结果，组织制订整改落实工作方案，结合单位实际状况，明确整改要求、整改措施、责任人和完成时限，确保整改工作事实清晰、定性精确、处理得当、整改到位，不留死角和隐患，坚决杜绝查而不纠和前清后乱。对自查发觉的小金库，在仔细核实余额的基础上，刚好纳入了单位规定账簿核算，规范进行了财务、税务处理；对于小团体私分、挪用的小金库，刚好进行了追缴；

22、对自查上报的小金库，根据自查自纠有关处理原则，对责任单位和责任人员进行了必要处理。各单位针对发觉的问题，紧密结合企业内部管理现状，深化剖析产生问题的缘由，查找简单出现小金库的薄弱环节，刚好实行了切实有效的整改措施，建立健全相关管理制度，防止小金库问题的再次发生。 二、取得的主要成效 （一）摸清了小金库资金来源，发觉了管理薄弱环节 公司系统通过对各项经济事项和业务处理进行彻底排查发觉，所属27家企业存在小金库72个，2007年底小金库滚存余额1,059.14万元，2008年后新增金额1,503.03万元，累计金额2,562.17万元；2008年后支出金额1,673.11万元，2022年10月底小

23、金库余额899.36万元。截至目前，发觉的小金库已全部停止运作，并纳入了单位法定账簿管理或根据国家有关规定处理。 通过对小金库问题的分析，发觉小金库设立形式主要包括： 1、通过隐匿收入设立小金库，资金来源主要包括对外供应机组大修劳务收入、废旧资产处置收入、灰渣处置收入、资产出租收入、税费手续费返还收入等。 2、通过虚列支出设立小金库，主要包括虚列管理费用、销售费用、财务费用等期间费用、人工成本等。 3、其他缘由设立小金库，主要包括产权瑕疵无法入账资产和平安风险等抵押金收入。 （二）积累了工作阅历，夯实了工作基础 在自查自纠小金库，分析成因，摸清小金库的资金来源渠道，查找管理薄弱环节的基础上，同

24、时取得以下成效： 1、进一步提高了对小金库专项治理工作重要性、艰难性、长期性的相识，坚决了铲除小金库的信念和决心。公司系统开展小金库专项治理工作以来，各级单位广泛动员，主动行动，小金库治理工作取得阶段性成果。公司系统各单位通过加强政策学习，深刻领悟中心精神，切实相识小金库的危害性，进一步深化了开展小金库专项治理工作重要性、艰难性、长期性的相识，再接再厉，树立信念，坚决决心，接着把小金库治理工作推向深化。一是将防治小金库纳入本单位财务工作的年度安排和长远规划，列为内部审计、纪检监察工作的重要内容；二是把小金库防治工作作为年度绩效考核内容，确保小金库防治工作的常态化。 2、通过加大政策宣扬力度，使

25、小金库治理政策众所周知，为建立长效机制奠定了群众基础。对小金库的界定政策，接着加大力度，广泛宣扬，坚决、彻底地消退对小金库问题的模糊相识，激励自查和举报，不论是谁设的小金库，不论是什么形式的小金库，不论用于什么支出，都必需坚决清除，绝不姑息。同时，对中心已经明确的依法依纪，宽严相济的原则和自查从轻从宽，被查从重从严的处理政策进行大力宣扬，使小金库的界定和处理政策众所周知，为建立长效机制奠定了群众基础。依靠群众，激励监督，一是长期保留小金库举报电话、举报邮箱，实现小金库防治工作的制度化；二是整理小金库典型案例，坚持定期开展警示教化，增加各级领导人员和员工的责随意识和法纪观念；三是制定小金库责任追

26、究制度，做到常抓不懈。 3、积累了较为丰富的小金库治理工作阅历。在小金库治理工作过程中，除采纳领导重视，广泛动员、制定方案、加强组织，统一部署、分级负责、分类指导等传统的工作阅历以外，积累了较为丰富的小金库治理工作阅历。一是四结合，即与日常监察举报驾驭的问题、与内部审计揭示的问题、与年度决算发觉的问题、与内控评审反映的问题相结合；二是双承诺，在自查自纠工作工程中，公司要求总部各部门负责人、系统各单位负责人不但要签署过程承诺书，承诺根据国资委及公司要求，确保自查工作全覆盖、无遗漏，而且要签署结果承诺书，承诺除自查发觉小金库外再无其它小金库。三是五机制，根据一级抓一级、层层抓落实的原则落实工作责任

27、，确立了公司专项治理工作的五机制，即领导负责制、承诺制、公示制、举报制和问责制；四是一对一，组织所属单位召开了自查自纠工作沟通座谈会，小金库专项治理工作领导小组成员、领导小组办公室成员以及工程部、生产部、多经部等部门负责人分别与各单位负责人进行一对一沟通座谈；五是六看三追五不放过，通过六看对自查自纠工作进行了回顾和检查，一看思想相识是否到位，二看宣扬动员是否到位，三看组织领导是否到位，四看工作措施是否到位，五看责任追究是否到位，六看整改落实是否到位。通过三追对自查自纠工作进行了查缺补漏，一追遗漏，二追空白，三追死角，主要是追查账内、账外、隐匿在单位外部的小金库。通过五不放过对小金库问题进行了整

28、改落实，即形成缘由不查清不放过、涉及款项不追缴不放过、相关责任不追究不放过、警示教化不到位不放过、防范措施不落实不放过。 4、促进了基础管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。公司系统各单位依据发觉的小金库问题和排查特别管理资金（资产）暴露出来的各类管理隐患，根据标本兼治、堵疏结合、惩防并举、综合治理的方针和更加注意治本，更加注意预防，更加注意制度建设的要求，通过完善体制、深化改革、健全制度和强化监管，综合实行完善治理结构、推动预算管理、改革安排制度、健全内控体系、强化资金管理、规范职务消费、加强警示教化、细化惩罚措施等方法，开前门，关后门、堵旁门，多措并举、综合治理，注意源头治理，促进了基础管

29、理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。一是加强制度建设，制定、修订了财务、审计、投资、评价、人事等党政制度85项；二是内部审计工作深化开展，公司系统全年共完成审计项目1076项，提出整改建议1968项，完成整改1628项，设备检修、更新改造专项审计调查、基建工程审计等取得主动成效。 三、下一步的工作 （一）对管理薄弱环节有针对性地进一步加强管理 1、坚持专款专用，进一步加强保险防灾费及各类代办手续费收入管理 公司下发了关于加强保险防灾费和各类代办手续费收入管理的通知（华能财2022295号），要求系统各单位进一步加强对相关收入的管理，将保险公司支付的保险防灾费及开展代理业务收取的代办手续费全额入

30、账，并专款专用，杜绝产生小金库的可能。 2、理顺业务流程，进一步加强废旧资产处置、资产出租管理 隐匿废旧资产处置收入发生小金库问题的状况相对密集，各单位应根据集团公司有关规定，规范废旧物资处理和资产出租管理，理顺有关业务流程，完善内限制度，明确关键限制岗位，落实责任人及奖惩制度，各有关部门亲密协作，相互监督，确保该类收入入账刚好、完整。 3、严格审批程序，进一步加强保证金、押金类收入管理 对于保证金、押金类收入，各单位应将收取的款项通过单位法定账簿核算处理，规范审批程序，严格发放、退还手续，杜绝形成账外资金。 4、规范关联交易，进一步加强多经企业管理 由于历史等缘由，多经企业与主业存在着千丝万

31、缕的联系，管理有待进一步规范。各单位应进一步加强多经企业管理，理顺投资管理关系，规范关联交易，铲除小金库滋生土壤。 （二）着力于建立防治小金库的长效机制 小金库专项治理的目的就是要发觉、订正、防治，最终歼灭小金库。对于小金库问题，要拔掉草、除掉根、铲掉土，不但要坚决予以订正和查处，而且要依据标本兼治、堵疏结合、惩防并举、综合治理的方针和更加注意治本，更加注意预防，更加注意制度建设的原则，以专项治理工作为契机，通过完善体制、健全制度和强化监管，根据划清线、筑牢坝、修好渠、堵死漏的思路，从根本上清除小金库的思想根源和制度根源，细致排查和坚决阻断小金库的资金来源渠道，铲除滋生小金库的土壤，建立防治小

32、金库的长效机制。 1、加强思想教化。进一步加大界定小金库的政策和防范小金库的制度的宣扬工作，提高制度的透亮度、影响力和知晓率，把规章制度内化为道德信念和行为准则，在思想上划清线。要实行各种行之有效的形式，如网络、报纸、专题会议、职工大会等，增加法治理念和制度意识，增加按制度办事的行为意识，筑牢遵纪遵守法律的思想基础，让公司员工养成带头学习制度、严格执行制度、自觉维护制度，按制度办事的良好习惯，营造人人知晓制度、人人遵守制度的良好氛围。通过加强思想教化，使其不愿设立小金库。 2、健全内限制度。制度自身完善，是制度执行取得预期效果的前提。小金库问题之所以存在，很大程度上就是制度缺失、执行缺失、监督

33、缺失造成的。因此，要进一步完善内限制度，在行为规范上筑牢坝。制定制度既要考虑制度本身的系统性、有效性和可操作性，又要兼顾相关制度之间的配套与协调，防止出现制度与制度之间相互冲突的问题，建立和完善结构合理、相互关联、良性互动的制度体系。通过健全内限制度，使其不能设立小金库。公司目前正在试点建设的财务业务一体化信息平台就是要依托SAP系统，搭建纵向究竟、横向到边的信息交换、共享平台。纵向究竟就是到最基层企业，横向到边就是到业务源头，形成一个纵横全覆盖的无缝信息网，切实加强公司对基层单位的管控力度。 3、完善体制机制。建立科学、合理的体制机制，是公司得以健康、有序运转的前提。有些小金库问题是因为体制

34、机制不合理，该办、必需办的事情在现有的体制机制里办不了，铤而走险想出来的方法。因此，要对不合理的体制机制进行评估、改进和完善，在疏导合理需求方面修好渠，建立分工负责、职责明晰的体制，形成运转协调、科学有效的机制。通过完善体制机制，使其不必设立小金库。目前公司正在逐步建立和完善三级管理体系，明确了公司总部、区域/产业公司和基层单位的管理定位，清楚了管理界面，细化了管理权责，优化了管理流程。 4、强化监督惩处。加强监督检查，肃穆问责惩处，是构建防治小金库长效机制的重要保障。要进一步强化财务监督、审计监督、监察监督的职责，配备监督力气，整合监督资源，加大监督投入，在管理的各个环节堵死漏，使监督制度落

35、到实处。对于个别设立和运用小金库的人和事要下猛药、动真格、出重拳，树立制度执行坚毅有力的组织权威。要坚持处理人和处理事相结合，在对小金库问题责成整改和肃穆查处的基础上，要仔细追究相关领导和人员的责任，促进制度规定不折不扣地落实到位。通过责任追究和高压严惩，使其不敢设立小金库。 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第24页 共24页第 24 页 共 24 页第 24 页 共 24 页第 24 页 共 24 页第 24 页 共 24 页第 24 页 共 24 页第 24 页 共 24 页第 24 页 共 24 页第 24 页 共 24 页第 24 页 共 24 页第 24 页 共 24 页