反洗钱工作思考和建议.docx

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1、反洗钱工作思考和建议 反洗钱是政府动用立法、司法力量，调动有关的组织和商业机构对可能的洗钱活动予以识别，对有关款项予以处置，对相关机构和人士予以惩罚，从而达到阻止犯罪活动目的的一项系统工程。以下是本站分享的反洗钱工作思考和建议，希望能帮助到大家!反洗钱工作思考和建议近年来洗钱、恐怖融资、逃税等违法经济活动行为特征日趋国际化，给社会公众合法权益和国家安全造成侵害和威胁。如何让反洗钱工作更好地服务于金融安全大局，有效防控金融风险、维护国家安全，值得思考。当前反洗钱等工作的形势和任务（一）非法资金跨境流动规模日益扩大影响国际金融秩序。随着全球化进程的持续深化，跨境贸易与跨境投资总量不断攀升，在巨额的

2、跨境资金流动之中，暗藏着洗钱、恐怖融资、逃税等非法资金流动，威胁世界金融秩序和经济发展，洗钱、恐怖融资和逃税已经成为全球性公害。（二）洗钱等手法突破传统范畴和方式加大金融风险。当前洗钱等违法经济活动已经突破了传统金融业的范畴，向第三方支付机构、消费品行业、房地产行业蔓延。同时，科技与金融的融合不断加深，网络支付、在线借贷平台、虚拟货币等新兴业务日益兴起，加大了金融系统被洗钱犯罪分子和恐怖分子利用的风险。（三）金融业对外开放面临国际金融制裁合规风险。在国际化经营格局下，金融机构拓展海外业务的外部环境日趋复杂，全球监管规则趋紧和执法力度增强，无论是法律、制度、技术层面的反洗钱问题，还是跨境业务东道

3、国单边反恐怖融资政策，或是非居民金融账户涉税信息尽职调查，金融机构遵守反洗钱相关规定的内在压力与日俱增。（四）国际反洗钱形势迫切要求中国以大国姿态发声。随着国际合作的不断深化和反洗钱监管有效性的提升，反洗钱工作被赋予更多的战略使命，反恐怖融资、反逃税、反腐败、经济制裁等日益成为国际反洗钱的重要课题。中国作为最大的发展中国家，做好反洗钱工作既是履行大国国际义务，也可以积极争取更多的国际话语权。亟待解决的问题（一）反洗钱协调合作机制不顺畅。反洗钱法明确了国务院有关部门、机构和司法机关就反洗钱工作应当相互配合的总体要求，但由于缺乏可操作性的刚性约束机制，在实际工作中，除公安机关等日常协作密切外，与其

4、他部门联席会议成员单位没有建立常态化的情报交流和案件互助机制，反洗钱合作还只是停留在召开联席会议和传达上级有关会议精神层面上，组织协调措施乏力，机制功能相对弱化，工作落实相对滞后，难以及时转换为实质性的协调合作。（二）跨部门数据信息共享程度不高，反洗钱资金监测能力还需增强。洗钱行为的复杂性和多样化决定了当前反洗钱工作仅凭金融系统一己之力难以有效实施监管，公安、海关、工商、税务等部门因工作性质往往更能掌握最直接的洗钱犯罪线索，但由于尚未与反洗钱资金监测系统联网，使得反洗钱和反恐怖融资资金监测手段滞后于互联网新型支付和资金转移工具的迅速发展。数据割裂、信息化水平低已成为反洗钱监管、可疑线索分析利用

5、和打击犯罪的瓶颈。（三）反洗钱义务机构履职能力有待提高。反洗钱是金融机构全员性义务，但部分金融机构未能将反洗钱工作有效融入到各层级、各业务条线当中，金融机构在客户身份识别和筛查、可疑交易报告、客户风险评估等反洗钱基础性工作方面还有提升空间。加之我国反洗钱工作起步较晚，金融机构反洗钱和应对制裁合规风险意识普遍较为淡薄，反洗钱合规标准的国别差异性和地区特殊性是我国金融机构拓展海外业务时不可回避的问题。（四）特定非金融行业成为转移非法资金的新领域。随着我国金融业反洗钱监管措施的不断加强，房地产中介、贵金属和珠宝经销、律师、会计师、评估师、拍卖师等行业正逐渐受到非法资金规避传统金融渠道监管的青睐。与金

6、融行业相比，特定非金融行业跨度大，企业数量多，业务模式繁杂，资质各异，特定非金融机构反洗钱是一个庞大的系统工程，不同行业主管部门间协调复杂，难以制定统一的反洗钱制度，监管成本高，可疑线索获取难度大。相关建议（一）统一思想认识，发挥工作合力。三反工作涉及面广、工作链条长，当前应以反洗钱工作部际联席会议为依托，由人民银行、公安部和税务总局牵头，按照三反监管体制机制推动健全和完善我国反洗钱工作体系，从强化人民银行与金融监管部门间的协调、金融系统反洗钱工作机制与公安、税务、海关、司法等其他监管机制间的协调、与反洗钱国际组织及相关国家间的协调三个层次建立高效、顺畅的监管协调合作机制，并有针对性的建立健全

7、可疑交易线索合作机制、情报会商和信息反馈机制、监管资源保障机制、国际交流合作机制等，全面提高预防打击洗钱等非法经济犯罪活动的能力。（二）加强资金监测，完善数据共享。在互联网和大数据时代，拓宽反洗钱监测分析数据信息来源，建设人民银行、报告机构、金融监管部门、执法部门共同参与的反洗钱监测网络，将企业注册信息、税务登记信息、公安人口信息、征信信息、海关申报信息、社会组织信息以及部分商业数据资源纳入反洗钱信息共享范围，实现反洗钱监测分析数据与其他相关部门信息的佐证和比对，依法加强反洗钱监测数据对宏观管理、行政执法、反洗钱监管调查等工作的支持。（三）提高反洗钱义务机构履职能力。一是强化法人监管，由总部建

8、立统一的反洗钱制度体系、工作机制、系统流程和风险防控手段，层层建立高级管理层责任制，夯实反洗钱三大义务，加强反洗钱工作与内部法律、风险、运营和营销等各项工作职能的交叉配合。二是开展跨境业务或海外经营的金融机构在遵守母国监管要求的同时，应熟悉并自觉遵守东道国反洗钱法律法规和监管动向，积极应对国际上将反洗钱合规处罚向金融制裁转化的趋势，提高政治敏感性和危机处理能力，切实保障自身合法权益和国家安全。（四）将特定非金融机构纳入反洗钱监管范围。鉴于特定非金融机构在业务模式、行业结构等方面与金融机构存在较大差异，按照先易后难、逐步推进的原则逐步扩大反洗钱监管的领域与范围，从对反洗钱国际标准明确提出要求的房

9、地产中介、贵金属和珠宝玉石销售等行业入手，加强人民银行同相应行业主管部门在制定规则、监督管理和教育培训等方面的合作，共同探索建立适应行业特点、符合反洗钱工作需要的工作模式，逐步积累经验制定具体实施办法，循序渐进地建立我国特定非金融行业的反洗钱工作机制。反洗钱工作思考和建议随着中华人民共和国反洗钱法修改工作正式启动，反洗钱工作纳入国务院金融委议事日程，监管部门对金融机构的反洗钱工作愈发重视。本文仅从个人从事反洗钱工作过程中思考的一些问题及规范建议等方面，简要谈谈以下内容。一、什么是反洗钱？反洗钱指的是为了预防通过各种方式掩盖、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯

10、罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其利益来源和性质的洗钱活动，依法采取相关措施的行为。二、反洗钱工作中常见的问题（一）社会客户认同程度较低金融业反洗钱客户身份识别工作有一个重要原则，即了解你的客户，但是企业很难认同，认为股权或者控制权、股东或者董事会成员信息、经营业绩、资金流水及流向等是商业秘密,银行不能随便干涉。（二）反洗钱工作重视程度不够很多金融机构内部都有一个很统一的错误认识，那就是认为反洗钱工作只是反洗钱部门的职责，与自己没有多大关系。其实反洗钱工作是一项系统工程，并非反洗钱部门凭一己之力就能胜任，因为重视和认识不到位，就会导致内部反洗钱工作执行大打折扣。（三）反洗钱岗

11、位人员素质有待提高反洗钱是业务性比较强的工作，工作人员的素质直接关系到整个反洗钱工作的业务成效。目前，很多工作人员的培训模式主要是系统基础流程和法律法规的学习较多，实操案例的实战化较少，如此难免出现纸上谈兵，重理论轻实践的情况。部分业务人员在没有接受反洗钱教育及相关的培训就直接上岗，在业务营销或办理过程中遇到一些隐蔽的洗钱活动时，往往难以察觉，也无法提供有效的信息支持。三、对反洗钱工作的建议（一）积极宣传，正确引导通过各种方式积极宣传反洗钱知识，加强沟通，注重引导，广泛宣传，全面提高社会各界以及广大开户单位、个人对反洗钱工作的认知、理解和支持，重点是要突出反洗钱工作对维护国家长治久安、推进国家

12、治理体系和治理能力现代化等的现实意义，打造良好的反洗钱工作环境，形成全社会共同预防、报告、查出、打击洗钱行为的反洗钱合力。（二）加强协作，形成合力反洗钱是一项系统性的工程，它同时需要各部门长期有效地重视、支持、配合，各部门应加强沟通与协作，齐心协力把反洗钱工作落到实处。同时基层反洗钱工作人员与上级反洗钱部门应有一个畅通无阻的反馈通道，一方面使上级反洗钱部门及时全面了解反洗钱风险，另一方面可以及时解决基层反洗钱工作人员实践中面临的新问题。（三）提升素质，奖惩分明应重视反洗钱人才培养，着力提升软实力，改变重理论轻实践的培训模式，结合业务实际推行案例教学，详尽展示、剖析国内外经典适用案例，同时积极与

13、属地监管机构沟通，获取本地区洗钱手段及趋势的第一手资料。通过组织反洗钱岗位人员及各级业务人员有针对性的学习，结合新媒体的新兴作用，注重业务培训指导和警示教育方式的多样化，持续提高反洗钱工作的敏锐性。建立奖惩制度，强化奖惩措施，将反洗钱工作纳入所有专业部门、营业机构的绩效考核中，明确兼职反洗钱岗位人员工作量的考核标准。反洗钱工作思考和建议一、开展反洗钱工作的必要性（一）反洗钱是社会主义经济建设的需要在我国，洗钱一方面造成直接的财富流失。例如，19941998年间，厦门远华走私案头目赖昌星将走私所得120亿元人民币洗往加拿大；广东开平中行许超凡等人贪污挪用公款483亿美元并将其中大部分洗往国外；黑

14、龙江中行高山案中36亿元人民币流到境外这些资金大部分已无法追回，损失的无疑是国家和人民的财富。同时，显而易见，洗钱也助长了贪污腐败、侵占国有资产、金融诈骗、走私和偷逃税款等犯罪的发生，这些犯罪又使国民经济遭受更巨大的破坏。另一方面是，洗钱会危害国家经济金融稳定。首先，洗钱活动会造成资金的异常流动，影响利率和汇率的正常形成，扰乱金融市场，干扰国家的宏观调控。其次，为了避免被监测，很多洗钱活动放弃单纯的资金划转形式转而选择实业投资、金融投资，甚至更为复杂的复合方式。这些投资并不以创造价值为主要目的，它们会使有关行业不遵循市场规律和国家产业政策而调整，却只随着黑钱的流动而兴衰变化，造成国家经济结构的

15、畸形发展和经济动荡。例如，洗钱活动往往追逐过热的市场，比如目前我国的房地产市场，因为那里资金流动量大，监管滞后于市场膨胀。而这一行为的结果是，市场因受洗钱行为的追捧而出现更多泡沫、更难于监管。再如，目前比较泛滥的娱乐场所、地下赌场等，也都拜洗钱活动所赐而方兴未艾。因而，反洗钱就是保护国民经济、促进经济又好又快发展的需要。（二）反洗钱是社会主义政治建设的需要十七大报告指出，建设中国特色社会主义的第二个具体目标是发展社会主义民主政治。报告指出，民主的一个重要方面就是决策公开化，即最广泛地动员和组织人民依法管理国家事务和社会事务、管理经济和文化事业，要完善制约和监督机制，让权力在阳光下运行。而透明化

16、正是洗钱分子最不希望看到的。特别是有国家公务人员身份的洗钱分子，会千方百计地掩盖决策过程，企图在决策的各个环节制造混乱，以便利用职权最大限度地攫取财富并清洗享用，同时逃避法律的制裁。这些人是推动民主进程最顽固的势力。此外，洗钱也对国家的法制建设提出了挑战。洗钱不但刺激其它犯罪，而且给犯罪所得披上合法的外衣，掩盖了犯罪的踪迹，为犯罪分子享用赃款、逃避打击甚至扩大犯罪提供了便利条件，为司法机关及时发现犯罪、查获罪犯、顺利追缴赃款设置了障碍。同时，打击洗钱犯罪本身也耗费了大量司法资源。所以，反洗钱工作也以促进民主和法制建设为目标。（三）反洗钱是社会主义文化建设的需要十七大报告指出，建设中国特色社会主

17、义要推动社会主义文化大发展大繁荣。而洗钱活动与其它犯罪交织，不仅滋生了拜金主义、助长了不劳而获的恶习、破坏了社会信用基础，而且还引发了黄、赌、毒等丑恶现象的泛滥。靠黄、赌、毒洗钱，以洗钱养黄、赌、毒在我国呈上升势头。打击洗钱，有助于剔除糟粕、扫除垃圾，推动和谐文化建设。（四）反洗钱是社会主义社会建设的需要十七大报告指出，建设中国特色社会主义要加快推进以改善民生为重点的社会建设。而洗钱和与之共生的黑社会、恐怖主义和制毒贩毒等犯罪活动无时无刻不在对民主法治、公平正义、诚信友爱、充满活力、安定有序等建设目标构成威胁。反洗钱，将切断这些犯罪行为的资金链条，抑制犯罪，使社会向和谐迈进。（五）反洗钱是中国

18、进一步扩大开放、融入国际社会的需要十七大报告以专门的章节阐述了中国和平外交、共同发展的对外政策。911以后，国际反洗钱合作已经被提升到维护国家经济安全和国际政治稳定的战略高度，是国际关系中重要元素之一。许多重要国际多边合作机制，如联合国、国际货币基金组织、世界银行、亚太经合组织、亚欧会议等，均将预防和打击洗钱与恐怖融资作为重要议题。大力推进反洗钱工作、积极参与反洗钱国际合作，对于促进我国经济融入世界经济、展示我国改革开放的决心、维护我国负责任大国的形象等，都有十分重大的意义。同时，反洗钱的国际合作，势必促进我国金融监管、司法、信息技术等多个领域的对外交流，成为国际交往和其它领域合作的切入点。（

19、六）反洗钱是推进党的建设的需要十七大报告最后一部分着重强调了党建工作尤其是反腐倡廉的重要性。在我国，与洗钱联系最为紧密的犯罪就是贪污腐败。近年查处的贪腐大案，几乎都与洗钱密切相关。洗钱给意志不坚定者提供了想象的空间，给贪污腐败分子提供了退身之路，只有割除洗钱的毒瘤，才有可能治愈贪污腐败的顽疾。二、做好反洗钱工作的方法（一）反洗钱工作必须与时俱进地求发展、求更新为了逃避打击，洗钱分子无时无刻不在窥视着制度的漏洞和人为的疏忽，也寻求着新的清洗途径。所以，反洗钱工作必须要强调发展，及时变革、不断完善、与时俱进。1立法上应继续求发展。虽然我国刚刚颁布了反洗钱法和刑法修正案（六），但仍不足以应对当前复杂

20、的反洗钱形势。两部法律还需进一步完善。反洗钱法虽然将特定行业的非金融机构也列为反洗钱义务主体，但对于该类主体的所指范围、反洗钱义务、被监督管理的办法等，留下了由国务院反洗钱行政主管部门会同国务院有关部门制定的议题。这对于各部门的协调合作能力是一个严峻的考验，也给未来有关部门制定的结果的法律效力带来了不确定因素。另外，反洗钱法对于国家反洗钱监督管理机制、反洗钱行政主管部门的具体权限、各部门的协作方式等内容的规定不够明确。这会造成反洗钱监督管理上的缺位或者冲突。刑法虽经过不断修订，但对洗钱罪的的定义仍过于狭窄。一是上游犯罪范围偏窄。刑法第六次修正虽将洗钱罪的上游犯罪扩充为毒品犯罪、黑社会性质的组织

21、犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪和金融诈骗犯罪7类犯罪。而金融行动特别工作组四十条建议提出了20类犯罪。就我国目前的情况而论，贩卖人口、制假售假、偷税漏税等犯罪也都与洗钱密切相关。二是洗钱犯罪主体范围偏窄。现行刑法在列举洗钱行为方式时，特意使用了提供、协助等限制性概念，从而排除了实施七类上游犯罪的正犯，而只将洗钱犯罪主体的范围限于协助这七类犯罪分子实施洗钱的人。国际上有关法律文件如联合国打击跨国有组织犯罪公约和联合国反腐败公约则将相关所有正犯、共犯和协助其洗钱的人都列为洗钱罪的主体。三是洗钱罪的主观构成要件范围偏窄。现行刑法描述洗钱罪的主观构成要件为明知是七类上

22、游犯罪收益而协助洗钱的。在司法实践中，对于明知的认定将十分困难，会给洗钱分子很大可乘之机。建议效仿英、澳等立法条文，在明知后列上应知、能够合理推知、甚至有理由怀疑。2机制上应继续求发展。目前我国的反洗钱监管采用的是人民银行牵头的联席会议协调机制。其优点是参与的部门广泛，基本涵盖了与洗钱有关的所有行业的行政主管部门；缺点是组织松散，难以形成合力。作为国家反洗钱主管部门的中国人民银行非行政部门，在各个行业的行为乏力。而且，人民银行不是其它联席会议成员部门的行政上级，无法指令其迅速有效行动，造成三管（重复或冲突管理）或三不管（无人管理），或者贻误战机，给狡兔三窟的洗钱犯罪分子可乘之机。国家反洗钱监测

23、分析中心的成立是一个值得称道的发展方向。设立一个专职的、独立的国家反洗钱机构是目前国际反洗钱发展的趋势。但是，目前我国的反洗钱监测分析中心是中国人民银行的下属单位，其独立性和专业性还有待加强。（二）反洗钱工作必须坚持以人为本反洗钱工作中的以人为本有两层含义，一是服务大多数人，二是依靠大多数人。洗钱不同于盗窃、抢劫等犯罪，洗钱犯罪危害的一般不是具体某个人，而是社会上的大多数成员，最终损害的是普遍的国家利益。而且，普通的个人往往无力与洗钱犯罪斗争。所以，要有效的预防和打击洗钱就要动员全社会的力量。这就要求我们大力开展反洗钱的宣传教育工作。目前这方面的工作还相当不够，很多群众还不了解洗钱的概念及其危

24、害，不具备反洗钱的基本常识，不能主动发现洗钱线索和举报洗钱行为，有些人甚至还抵触金融机构实施的反洗钱措施。在反洗钱的主战场金融机构及与反洗钱有关的特定非金融机构，我们更应该调动人的能动性，加强宣传培训，使从高管人员到普通员工都能从被动到主动、从抵触到自觉地开展反洗钱工作。以人为本也要求我们反洗钱监督管理者在履行工作职责时充分考虑人性的因素。比如制定相关法律规章时注意保护公民的合法隐私权；认识到不同人群的生产生活和消费理财方式也不同；在督促相关机构、人员开展反洗钱工作时要承认其利益立场，比如企业以盈利为目的，个人关心的是薪酬待遇，因而，在下发规定、办法的同时，还应积极采取多种奖惩激励方式引导而非

25、命令其尽职尽责。（三）反洗钱工作必须坚持全面协调可持续开展首先，要协调国民对反洗钱重要性的认识与反洗钱斗争的长期性艰巨性之间的关系。反洗钱是需要全社会的参与，要常抓不懈。只有得到社会各方的支持，反洗钱工作才能长期有效地开展。开展宣传教育，与检查调查一样，都是重要的反洗钱工作内容。法律法规与实际操作相协调。法律法规间要相互协调一致，内容要详细准确、科学适用，可操作、便于操作；实际操作中要有法必依、有章必循、严格执法。目前某些法律规章尚有不适合操作之处，也有实际工作中未严守规章制度的现象。应立即完善法律法规，而后要求严格执行。反洗钱监管体系协调运作。人民银行及其它所有反洗钱相关部门要相互配合、互为

26、补充，结成一张网，而非散成一盘砂。每个部门也要协调本部门的其它业务与反洗钱专项工作间的关系。协调反洗钱监管部门与金融机构及与反洗钱有关的特定非金融机构间的关系。实际检查工作中我们发现，在反洗钱斗争中，某些机构是被动地站在监管部门一方，实则站在另一方为疑似洗钱的行为解释开脱，监管部门与这些机构反而成为对立面。两者的关系应该协调为指导与被指导、帮助与被帮助、服务与被服务的关系，才能高效地开展反洗钱工作。协调各机构开展反洗钱与他们开发、维护客户之间的关系。机构与客户都应该认识到，反洗钱是金融机构和与反洗钱有关的特定非金融机构的法定职责，也是客户作为公民的自觉义务，反洗钱不是给客户带来麻烦，而是为了维

27、护金融稳定、机构安全，更好更持久地服务客户，为客户负责。与反洗钱国际组织、其它国家协调合作。洗钱往往是跨境活动，反洗钱需要多国的配合。而且仅从相互学习借鉴反洗钱经验的角度，国际合作也是必不可少。我国刚刚成为正式成员，然而，加入并非一劳永逸，会定期对成员执行409项建议的合规性进行评估。因而，对外的反洗钱合作，要保持协调持续。要持续地开展反洗钱工作，还要协调人力、财力、技术等资源的配置。反洗钱工作专业性强，涉及领域广，目前我国这方面人才奇缺。随着科技的发展，反洗钱的战场已扩展到信息技术领域及虚拟网络，要求有力的技术支持。同时，大量信息的采集分析、理论研究、调查分析、检查指导、宣传培训等更需要充足

28、的经费保障。（四）反洗钱工作必须采用统筹兼顾的方法首先要统筹反洗钱的投入与产出之间的关系。投入包括财力、人力、技术、甚至国际政治手段等等一切为反洗钱而投入的国家和社会资源。产出则是以上提到的经济，政治、文化、社会、国际关系、党建等多方面收益。我们坚信，开展反洗钱工作，长期来看，产出必将远大于投入。但是，我们仍要合理地使用资源，大力开展工作增加产出，统筹安排，达到效益最大化。顺利开展反洗钱工作还要统筹局部利益和整体利益，当前利益与长远利益。比如，承担反洗钱的监管任务，势必占用很多行政部门的精力和资源，而这些部门并不是以反洗钱为主业。此时，国家应制定相应的考核办法，将反洗钱工作成效纳入其中，使整个

29、社会受益的同时，大力开展反洗钱工作的部门也受益。这种顾全整体也照顾到局部的统筹兼顾的方法，同样适用于金融机构和与洗钱有关的特定非金融机构内部。对于因认真履行反洗钱职责而影响其它业务的部门和员工，应给以补偿。再如，金融机构可能因开展反洗钱工作而在短期内损失了客户，出现了当前利益与打击洗钱维护金融稳定从而最终受益的长远利益之间的矛盾。此时，对于反洗钱工作开展的好、降低了金融风险的机构，金融调控和监管部门可以考虑在再贴现成本、业务审批等方面给予一定特惠，兼顾相关机构的短期利益和长期利益。 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第17页 共17页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页