2022年单位内部控制基础性评价工作总结.docx

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1、2022单位内部控制基础性评价工作总结建立内部限制评价制度以实现单位自我评价和主管部门外部评价已经成为单位落实内部限制建设要求的重要手段。以下是关于单位内部限制基础性评价工作总结，欢迎阅读参考!单位内部限制基础性评价工作总结【一】为提高行政事业单位管理水平，肃穆和规范财经秩序，有效防范舞弊和预防腐败，推动服务型政府建设。财政部20xx年出台了行政事业单位内部限制规范(试行)、20xx年发布了财政部关于全面推动行政事业单位内部限制建设的指导看法、20xx年发布了关于开展行政事业单位内部限制基础性评价工作的通知。这些看法或方法，对改进公共服务的质量和效率，把权力关进制度的笼子里，加强廉政风险防控机

2、制建设，都具有重要意义。内部限制是行政事业单位为实现限制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。如何将内部限制的基本原理与检验检疫部门的实际状况相结合，并将制衡机制嵌入到内部管理制度中，是我们须要接着加强的工作。为此，我们应当以本次内部限制基础性评价为契机，全力推动内部限制建设。加强组织领导，建立联合推动的工作机制。检验检疫行政事业单位要充分相识内控工作的重要性，切实加强组织领导，建立有效的工作机制，一把手负总责，亲自抓内控工作，并将其列入领导班子重要议事日程来统筹支配，探讨制定切实可行的内控规范实施方案并严格加以落实，努力形成领导模范带头，人人遵守内控和内控面

3、前无例外的内控工作氛围和机制。单位内部的相关职能部门特殊是财务、纪检监察部门要对内控的贯彻实施工作负责，统筹部署，相互协作，联合推动，扎实做好宣扬、培训、指导等各项工作。其他部门要主动协作主动作为，将自身的业务管理融入到内部限制范围内，谛视管理职能依据、业务流程和程序、成果输出等，形成权力制约的管理闭环，全面推动检验检疫内部限制建设。以评促建，充分发挥两表一图、质量体系作用。检验检疫行政事业单位要根据内控基础性评价的文件要求，在做好基础性评价的基础上，根据评价指标评分表的详细状况，结合自身实际状况，有序推动内控建设，抓好建立健全内部管理制度、实施业务流程再造、强化信息系统建设、定期开展内控自我

4、评价等重要环节，把内控规范的各项制度要求逐项落实到位。前些年，有些单位通过建立两表一图、健全内部质量体系，积累了一些内部限制建设成果，在借鉴近期反腐败的阅历做法基础上，单位层面上着重在三个方面形成制衡机制：一是建立健全集体探讨、专家论证和技术询问相结合的议事决策机制。二是完善单位经济活动决策、执行和监督相分别的工作机制，建立不相容岗位相互分别、内部授权审批限制等限制机制，用制度管人、管事、管钱，筑牢拒腐防变的制度防线;三是建立预决算、政府选购、资产管理等部门和岗位间的沟通协调机制，形成管控合力，确保资产的合理配置和有效运用。顺势应变，持续推动内部限制的建设。建立健全检验检疫行政事业单位内部限制

5、是一个按部就班的过程，须要统筹规划、分步实施、渐进推动，因此，不行能一蹴而就，也不行能建成后就故步自封，它应当是一个开放、动态、循环的系统工程，必需随着形势任务要求的改变、政策法规的调整、单位内部管理风格的改变以及领导对风险的承受程度，而进行适时适度的调整，单位层面的内部限制如此，业务层面的内部限制也是如此。特殊是业务层面的内部限制，应当充分借鉴权威部门如各级纪委发布的警示或巡察通报以及审计署审计报告，刚好查找和分析自身管理中的业务流程或环节上的不足和漏洞，补足短板防范风险，内部限制建设恒久在路上。统分结合，正确处理好标准化和特性化的关系。虽然各检验检疫行政事业单位开展的经济活动有较大的差异，

6、但其管理活动的本质有很多相同或相像的地方，因此内控建设的模块化、标准化有其实践的基础。基础性评价指标评分表也给我们供应了内控建设标准化样本通道，比如内部限制建设启动、单位主要负责人担当内部限制建立与实施责任、不相容岗位与职责分别限制、预算业务管理限制、收支业务管理限制、政府选购业务管理限制、资产管理限制、建设项目管理限制、合同管理限制等，虽然各单位详细做法上有些差异，主要体现在限制环节由不同部门限制、限制流程有长短外，其主要的管控思路和措施基本上还是一脉相承的。特性化更多地体现在结合自身的状况，对相关制度做相应的调整。因此，在检验检疫管理类型相像的单位，建立标准化内控是可行和有效的。强化内外监

7、督，保证内控工作顺当开展。内外监督是内控建设的要素之一，也是内控得以贯彻执行的重要保障机制。检验检疫部门要建立健全内部监督制度，明确各相关部门在内部监督中的职责权限，对内部限制建立与实施状况进行内部监督检查和自我评价，内部监督部门与内部限制建立、实施部门保持相对独立。财务、纪检部门要对单位内部限制建立和实施及评价状况进行监督检查，适时有针对性地提出检查看法和建议，并督促进行整改。要充分发挥财政、审计、专业机构和社会公众，强化对检验检疫行政事业单位内控执行效果的监督，将其纳入政务公开的范围内，促使检验检疫部门不断完善内限制度体系建设，提高内控管理水平。单位内部限制基础性评价工作总结【二】为提升内

8、部管理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推动廉政建设，青岛交通运输委实施五项措施，强化内部限制建设。一是成立内部限制领导小组，由主要负责人任组长，定期召开内部限制专题会议，调度工作进展状况，解决工作中遇到的问题和困难。各级各部门各司其职，上下联动，通力协作，主动推动。二是组织内部限制业务培训，做好国家政策宣贯，对单位内部限制拟实现的目标和实行的措施、各部门在内控实施过程中的职责等进行专题培训。编制内部限制手册，做好宣扬培训工作。三是开展内部限制基础性评价工作，坚持以评促建，根据内控基础性评价内容，逐条梳理，对发觉的不足之处和薄弱环节，有针对性地构建内控体系。四是加强单位层面内部限制建设，依

9、据工作职责，开展业务梳理，开展内部限制风险评估，优化再造业务流程，建立权力运行的监督及考评机制，同时健全内部限制信息系统，努力实现信息化限制。五是加强业务层面内部限制，建立健全预算管理、收支管理、政府选购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务事项相关制度，形成常态化工作模式。单位内部限制基础性评价工作总结【三】10月21日，省财政厅在关于全面推动全省行政事业单位内部限制建设实施工作的看法的基础上，再次下发关于开展行政事业单位内部限制基础性评价工作的实施看法，确定通过以评促建，推动全省行政事业单位在20xx年底前完成内部限制建立与实施工作。针对一些单位对内部限制建设重视不够，风险防范意识薄

10、弱，内部限制制度有待进一步完善;一些单位虽建立了相对完善的内部限制制度，但缺乏有效的执行手段和措施，相关规定要求不能落到实处等实际状况，省财政厅于8月份出台关于全面推动全省行政事业单位内部限制建设实施工作的看法，要求全省行政事业单位根据全面性、重要性、制衡性、适应性四项原则，建立健全内部限制体系，强化内部流程限制;建立内部限制报告制度，促进内部限制信息公开;推动内部限制信息化建设，确保制度落到实处;建立健全内部限制的监督检查和自我评价制度，从而实现确保经济活动合法合规，确保国有资产平安和运用有效，确保财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败的工作目标。省财政厅明确要求，在内部限制建设实施工作中

11、，各级行政事业单位必需建立一把手负责制，成立内控领导机构，单独设置内部限制职能部门或确定内部限制牵头部门，明确各个部门、岗位和相关工作人员的分工和责任，各部门各岗位要主动协调协作，充分运用现代技术手段，查找单位经济活动风险，制定风险应对策略，同时由单位审计部门或纪检监察部门牵头定期开展本单位内部限制监督检查和自我评价工作，形成单位内部限制规范手册，全力按时推动。已经建立并实施内部限制的单位，应当对本单位内部限制制度的全面性、重要性、制衡性、适应性和有效性进行自我评价，并针对存在的问题抓好修订整改，进一步健全制度，确保内部限制有效实施;尚未建立内部限制或内部限制制度不健全的单位，必需于20xx年

12、底前完成内部限制建立和实施工作。为确保行政事业单位内部限制建设全面推动，各市财政局、各部门应当于9月中旬全面启动本地区(部门)单位内部限制基础性评价工作，探讨制订实施方案，广泛动员、细心组织所辖各单位主动开展内部限制基础性评价工作。各单位应将包括评价得分、扣分状况、特殊说明项及下一步工作支配等内容在内的内部限制基础性评价报告向单位主要负责人汇报，以明确下一步单位内部限制建设的重点和改进方向，确保在20xx年底前顺当完成内部限制建立与实施工作。对在评价过程中弄虚作假、评价结果不真实的单位，一经查实，将肃穆追究相关单位和人员的责任。第9页 共9页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页