2022年关于信用的调查报告.docx

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1、2022年关于信用的调查报告关于信用的调查报告随着个人的文明素养不断提升，报告的适用范围越来越广泛，其在写作上具有肯定的窍门。那么一般报告是怎么写的呢？下面是我帮大家整理的关于信用的调查报告，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。关于信用的调查报告1报告显示，国内团购网站从20xx年3月份起先，始终保持快速增长态势，团购网站数目在不断增加。截止20xx年11月底，国内具有肯定规模的团购网站总数已达1664家(含各地分站和团购频道)，其中团购企业总数已达589家(不含各地分站)，获得ICP经营许可证的网站为377家，经工信部备案的网站为892家。按团购网站数量统计，前十位城市分别为：北京473

2、家，上海183家，广州77家，深圳75家，长沙65家，西安56家，杭州53家，成都52家，武汉49家，天津44家。这十个城市占国内团购网站总数的68%，争夺顾客和商家的竞争正趋于激烈，市场揩趋向饱和。网络团购行业整体信用得分为63.3，等级为BBB,信用一般偏下，初步具备信用，但信用实力简单产生波动，有肯定经营风险。网络团购行业属于新兴行业，商业模式清楚，融合传统集团选购和CPS(按销售额提成)两大模式的优点，盈利前景良好，受一部分服务类商家和年轻白领一族的欢迎，业务整体发展快速，具备肯定竞争力的第一梯队企业初步显现。但行业整体尚处于起步和自发状态，行业内部竞争较激烈，地区发展不平衡;经营主体

3、资质(工商营业执照和ICP经营许可证等)大部分不具备，经营规模普遍不大，商家议价和管理实力较弱，从业人员素养差别较大;行业自律和监管较弱，顾客满足度尚可，但公共信用记录呈负面;目前行业整体现金流良好，盈利实力一般，偿债实力一般，资产负债率一般。在257家团购网站和5家团购导航网站的调查样本中，各网站的信用状况相差悬殊。团购网站得分最低的为50.7，等级BB-，信用不佳，信用实力较差，有较大或很大风险;信用等级BB-和BB的网站占到调查样本的39%，表明该行业有超过1/3的经营主体整体信用较差，须要规范。团购网站得分最高的为79.3，等级AA-，信用良好，信用实力较稳定，风险较小。信用等级AA-

4、和A的网站占到调查样本的7%，表明该行业有一些经营主体起先重视品牌和信誉的树立，起先重视信用的积累。团购网站信用等级BBB，占到54%，说明目前有超过半数的网站信用一般，初步具备信用实力，但经营不稳定，简单产生肯定波动，有肯定风险。调查发觉，从今年11月中旬起先，一小部分信用实力弱的小型团购网站在争夺商家和顾客的激烈竞争中，举步维艰，在着手找寻投资的同时，也摸索寻求与有实力团购网站的并购机会。预料到20xx年中期，国内团购网站将起先全面洗牌。联合课题组针对网络团购存在的主要问题提出了一套解决思路，提示团购网站要静心思索“如何培育和提高市场竞争力”等问题，也就是要解决以满意客户需求为导向的本地化

5、和差异化问题，以确保在即将到来的团购网站洗牌过程中顺当胜出。缺乏担保机制的预付款模式拷问网络团购的诚信度目前团购网站虽然通过网上银行等手段解决了支付问题，但提前付款这一模式给用户的预付款平安埋下了隐患。由于互联网络的虚拟性和远程性，监管工作成本和难度成倍增加。由于上述两个缘由，一些不法分子会乘虚而入，假借团购和预付款的幌子实施诈骗。随着网络团购的普及和市场份额的扩大，这种风险也会随之放大。因此，为了爱护好网络团购这个新兴产业，让广阔网络团购企业和创业者有一个和谐健康的市场环境，政府主管部门适时介入、适当监管是非常必要的。同时，团购网站和商家的诚信自律也必不行少。为了提高团购网站的顾客信任度和诚

6、信水平，确保合法经营，网络团购网站应当主动刚好办理企业工商营业执照和互联网信息服务业务经营许可证(ICP经营许可证)，同时制定并在网站公示具体的可操作的“网络团购服务规则”和“消费者保障服务规范”等文件。服务和产品低端化、同质化严峻，急需开拓新的中高端市场由于低端市场竞争原来就很激烈，商家利润微薄，再加上团购高折扣的压力，商家参加团购活动的主动性、主动性和服务质量可想而知。调查结果显示，消费者参加团购的目的无非就是希望得到实惠的折扣和优质的服务，因此团购企业不要片面追求高折扣，忽视服务质量，否则，自身和商家的利益得不到保障，消费者也不行能得到预期的优质服务。团购网站急需开拓新的中高端市场，开拓

7、和绑定优质商户，开展差异化服务。商家的服务质量和诚信度有待提高，网站要加强对商家的管理由于团购网站给商家带来集中式爆发的客流量很简单超出店面的实际服务实力，尤其是目前参加团购活动的主要是中小型商户，这会干脆导致服务品质的下降。消费者的满足度和信任度受挫，用户群流失，最终影响团购网站自身发展。因此，网站要加强对商家的管理，定时对商家的接待实力、接待安排和服务质量开展评估和实地考察，确保团购活动保质保量地有序进行。网站一味追求高折扣，忽视用户体验和满足度，导致用户黏度不足大部分团购网站和商家目前都处于“叫好不叫座”，赔本赚人气的状态。大部分团购顾客追求“高折扣”和“优质服务”的心态，本身就是一对冲

8、突。部分顾客要求“鱼和熊掌兼得”的消费心理降低了网络团购的满足度和诚信度，所以，要保住这些顾客绝非易事。因此，团购网站和商家要同心同德，另辟蹊径，从提高消费者满足度和诚信度入手探讨增加用户黏度的对策，促使团购“闪客”变成“回头客”。这是团购网站长远的生存和发展之道。关于信用的调查报告2一、贤庠信用社支农基本状况不断简化贷款手续，为支持三农发展供应优质服务。近几年来，信用社在切实转变观念、主动筹措资金、增加信贷投入的同时，深化农户，刚好了解农夫的心志，努力简化贷款手续，切实为农夫供应优质服务，得到了广阔农户的确定。例如：在黄避岙乡塔头旺村实行送贷上门、农户联保的模式;在辖区范围内评定信用户、信用

9、村，实现农户随到随贷的方式。二、农村信用社支农服务中存在的主要问题三、改进支农服务几点建议1.切实转变思想观念，坚决支农信念不放松。随着国有商业银行网点在农村的日益萎缩，农村信用社在农村金融中的地位日益重要，这正如朱总理指出的，农村信用社要成为农村金融的主力军。为达到这一目标，农村信用社员工一要主动下乡(村)，多了解农户、个体户和农村经济组织的生产经营状况;二要切实加强对信贷政策的宣扬力度;三要努力提高自身素养，不断提高服务水平;四要正确处理防范化解风险与支持农村经济发展的关系，刚好增加对三农信贷投入。2.精确定位经营方向，坚决服务目标不放松。即始终不渝地为农业、农村、农户供应优质服务，合理驾

10、驭和调整贷款投向，努力增加信贷投入，大力开展消费信贷业务。3.敏捷驾驭经营方式，坚决优化服务手段不放松，要大力推动小额农贷，进一步推广运用贷款证，实行一次核定，随用随贷，余额限制，周转运用的原则进行管理。二要主动推广农夫联保贷款制度，切实解决农夫贷款担保抵押难的问题。关于信用的调查报告3自20xx年以来，东陵区农业合作银行其次营业部部针对地处城区，金融竞争环境较为激烈，贷款产品单一的这一现实问题，坚持以“适应客户需求”为中心，在金融竞争的夹缝中抢抓机遇，逐步完善贷款产品开发机制，凭借他们热诚的服务和合理的定位,大力开展商业门市抵押贷款业务，创出了独特的信贷品牌，取得了较大的经济效益和社会效益。

11、在其次营业部信贷员的协作下,我行信贷管理部帮助办公室对该部开办该业务所处背景、开办后产生的效果、详细的操作过程进行了深化调查。一、所处背景东陵区农业合作银行其次营业部周边商业银行鳞次栉比、竞争特别激烈，加之农村信用社贷款利率上浮等因素，依靠坐门等客的营销方式,优秀的贷款载体较难找寻。这些因素干脆影响了该部信贷资金投放进度和规模扩张，使贷款的平安性、流淌性和效益性体现不明显，信贷生息资源越来越少。20xx年以前，该部贷款总规模在50006000万元，收息在360380万元间徘徊。但在此期间，总有一些旁边居住的经营商户到该部询问融资问题，当时这些询问者中，大部分人有肯定的资本积累、有固定资产暨商业

12、门市，所经营或拟经营的项目发展前景较好，盈利性也较强，苦于资金不足、向商业银行借贷又因不符和贷款条件，眼看着商机溜走，心有不甘的一部分人就向民间借贷、向典当行融资，但资金融通的成本较大，得不偿失。获得了这些信息后，该部又对这些融资需求对象做了充分的市场调查，结合当时市区两级管理部门提出的打造“社区银行、零售银行”的市场定位目标，结合近些年来我市房产市场稳中有升的趋势，总结出开展商业用房抵押贷款业务风险小、利润高，在些客户将是一批潜在的优良信贷载体，经与上级行沟通、批准后，该部对贷款投放对象作了刚好调整，适时开办了门市房抵押贷款，给客户供应正规的融资服务，受到了广阔客户的欢迎。二、产生的效果范文

13、先生版权全部自该部20xx年3月开办此业务以来，当年对36位客户发放43笔，累计发放额3520万元，当年实现收息收入120.5万元；近一年的时间的运作和实践，充分表明该项业务适应市场需求,潜在的客户资源丰富，符合我们农村信用社的市场定位，经信贷人员与发生过业务往来客户的不断宣扬，实行品牌化营销,给此项业务冠名为“创业贷款”，进而使客户群体不断增加，使择优选择优良载体成为可能。20xx年，他们对93名客户累计投放94笔金额7687万元的商铺抵押贷款。到20xx年末，该类贷款余额就达到了7731万元，占该部全部贷款余额的68，全年实现收息565万元，占全部收息的65，比上年增收255万元，贷款到期

14、回收率达到100，在保障平安的前提下，创建了良好的经济效益。范文先生版权全部三、详细操作过程该部在开办该新业务之初，就把限制和降低经营风险放在首位，依据担保法、贷款通则及上级行社制定的信贷业务操作制度，制定了门市房抵押业务的操作流程，并在详细的操作中进行不断的更新和完善，建立健全档案资料。1、做好充分的贷前调查。在选择客户上，优选项目前景较好、盈利性较高、符合国家产业政策要求、符合法律法规和制度要求的贷款投放对象，能够供应合法有效、产权明晰的有效抵押商业用房，做到两名以上信贷人员实地勘验，并针对抵押物的地理位置、环境氛围、市场价值、历史交易价格、评估机构的评估价值等综合分析确定其合理的贷款额度

15、和抵押率，目前该部所发放的此类贷款的抵押率均限制在60以内。2、指定评估机构。业务开办初期，他们并没有确定指定的评估中介机构，都是客户自己找评估机构，从实践来看，其估价结果通过他们实地调查后均存在估价过高的状况。因此，该部刚好做出确定，指定特地的评估机构开展评估，其结果作为发放贷的参考依据。3、严密手续刚好报备。严密信贷手续是有效限制风险的最好手段。在该部得知其他银行出现假他项权利证时，为了规避此类风险，他们对抵押物办理他项权利证时，实行全程监控办理制度，并始终坚持这一制度至今。同时坚持借款人及配偶、抵押人及财产共有人、抵押物承租人来行亲笔签字，并出具特殊承诺制度。为限制意外风险，确保抵押物的

16、平安足值，他们还与平安保险公司沈阳分公司合作，要求债务人对抵押物进行投保，并确定该部为第一受益人的风险转嫁制度。由于自然人贷款权限的问题，该部与市区两级行社请示，在征得上级同意后，实行了自行审批后，上报两级行社备案制度。4、严把贷款审查、审批关。在做好贷前调查后，审查审批环节在堵塞漏洞方面，发挥着重要作用，该部做到每笔贷款均由信贷审批小组审议审批，发挥同心同德的优势，防止出现贷款的操作风险。5、建立健全的档案资料。建立完善的档案资料，对限制和降低风险起到很关键的作用，也是最终一道防范经营风险的屏障。为此，该部在该业务的档案必备资料的完善上，参照了担保法、信贷业务内限制度及抵押类贷款所需资料制定

17、了完善的商业门市房抵押贷款档案书目。如该部须要依法维护债权时，完善的档案资料、翔实的书面证据将会给他们降低工作量，并赐予债务人很大的压力。6.贷后检查到位。坚持贷后检查到位，能有效监督和保证客户是否按规定用途运用贷款，能够提前预知风险，提前做出科学的决策，为实施有效的债权爱护措施供应依据。7.增加服务意识。作为金融服务行业，他们加强服务意识，急客户所急多，为客户着想，刚好审批、刚好发放贷款，为客户赢取商机，是他们最好的宣扬途径。目前，该部客户中有很大部分是相互告知，而到该部建立信贷关系，并成为优良信贷载体的。四、今后设想由于该项业务在该部的胜利开展，使该部有了新的利润增长点，在今年的工作中，该

18、部将落实和贯彻区行信贷工作会议精神，接着扩大该项贷款的投放。但从目前的形势分析也有不利因素存在，主要是利率过高不利于市场竞争，目前其他银行对该项贷款也有较强的爱好，其中有部分银行正在办理该项业务。潜在客户分流问题不容忽视。若克服上述问题，需在稳定原有优良客户的基础上，变更过去的营销手段，加大宣扬途径，走出去主动找寻优秀载体，接着延用较受客户欢迎的按季收息的做法，使信贷员削减收息精力的投入，集中精力用在贷款的投放和管理上，以弥补信贷人员少的不足。关于信用的调查报告4调查对象状况：农村信用社扎根农村,服务“三农”,是农村地区金融服务的主力。农村信用社的健康发展,干脆关系到农村产业结构调整的步伐、关

19、系到农夫增收,对于全面建设小康社会具有重要意义。农业以种植业为主,在传统农业地区中具有肯定的代表性。调查发觉:当前农村信用社经营已出现转机；假如能够妥当处理一些深层次冲突,农村信用社将能够走上良性发展的快车道。农村信用社资金实力雄厚，服务功能齐全，通过自己的努力，赢得了良好的信誉，不仅为广阔客户所信任，已成为中国最大的银行之一。农村信用社以便捷的地理环境、丰富的金融产品，竭诚为各类企事业单位和个人客户供应平安、快捷、全方位、优质的金融服务。为了更深一步了解银行这个金融机构及我的金融专业在工作中的运用和驾驭银行业务的基本技能，我到此做了为期20多天的实习生，从基本的苦练“点钞”到柜员业务交接，虽

20、然比较辛苦，但让自己对银行业务的操作流程了解了许多，经过向会计反复的学习和总结，现将各项金融业务的调查报告如下：调查内容：银行的各项业务调查结果：第一：会计业务对公业务的会计部门的核算(主要指票据业务)主要分为三个步骤，记帐、复核与出纳。这里所讲的票据业务主要是指支票，包括转帐支票与现金支票两种。对于办理现金支票业务，首先是要审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符，方式就是通过电脑验印，或者是手工核对；再看大小写金额是否一样，出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支，假如有背书，则背书人签章是否相符，值得留意的是大写金额到元为整，到分则不能在记整

21、。对于现金支票，会计记帐员审核无误后记帐，然后传递给会计复核员，会计复核员确认为无误后，就传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人就可出纳处领取现金(出纳与收款人口头对帐后)。转帐支票的审核内容同现金支票相同，在处理上是由会计记帐员审核记帐，会计复核员复核。其次：储蓄业务储蓄业务实行的是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理全部的储蓄业务，即开户、办理储蓄卡、存取现金、挂失、解挂、大小钞兑换、受理中间业务等。，凭证不像对公业务部门那样在会计之间传递，而是每个柜员单独进行帐务处理，记帐。但是每个柜员所制的单据都要交予相关行内负责人先审核，然后再传递到上级行“事后稽核”。第三：信用卡业务信用卡按是

22、否具有消费信贷（透支）功能分为信用卡与借记卡。信用卡又按持卡人是否向发卡银行交纳打算金分为贷记卡与准贷记卡。贷记卡是银行授予持卡人肯定的信用额度，无需预先交纳打算金就可在这个额度内进行消费，银行每月会打印一张该客户本月消费的清单，客户就可以选择全部付清或支付部分，假如选择后者，则未付清部分作为银行的短期贷款以复利计。而准贷计卡则是交纳肯定的打算金，然后银行再授予其肯定的消费额度的一种信用卡。借计卡是没有透支功能的，但可以进行转帐结算，存取，消费的一种卡。信用卡还可以按运用对象分为单位卡与个人卡；按信用等级分为金卡与一般卡。基于大多数学生的实际生活水平和手中的资金数量考虑，每人手中都持有众多的银

23、行卡，无疑是一种社会资源的奢侈。大量的睡眠卡增加了商业银行计算机处理系统的负担，导致的银行的经营成本上升，吵得沸沸扬扬的银行卡年费的收取问题，相当一部分缘由就是这个状况。随着商业银行之间竞争的加剧，高校成为争夺的重要市场，银行的客户经理各显其能进行公关，为高校生配发了一张又一张的银行卡，而学生往往因为对集体发放的东西不放心运用，自己到金融机构去开立帐户，使大量“集体卡”处于闲置状态，从而出现了银行自己的拓展业务经营行为导致了成本上升的怪圈。银行技术条件有待改善。调查发觉，持卡人对刷卡信念不足，埋怨最多的是ATM开机率和吞卡率及POS刷卡的胜利率不高、网络调整等待时间过长、网上支付的平安性不行靠

24、等。特殊是跨行、异地设备运用信用卡出错时,问题就更困难，发生过此类问题的客户大多对此不满。有时客户因为错账导致信用卡内的钱被划走,打电话到银行却无法得到满足答复。有的跨行交易错账,受理行已经对错误交易发起冲正,而发卡行未接到,必需等待手工对账处理。有的在银行之间已经确认冲正问题，但也不能立即把客户钱款划回,使商户与客户间发生许多冲突。第四：信贷业务由于目前的实际状况，中小企业融资难，尽管央行一再出台有关激励银行向中小企业贷款的方案，但是，在各个银行内部都有严格的限制。建行也是如此。所以，银行目前也投入了个人贷款领域。须要留意的是，银行的个人贷款业务并不是干脆将款贷给个人，而是与商家签订肯定的协

25、议，其实是将款贷给商家，然后商家把商品卖给个人，个人再还款给银行。银行在与商家签订协议时，审查商家的证件是否齐全。而个人要向银行供应有关的收入证明，身份证明等。一般都是以购买的标的物作为抵押，最常见的就是动产抵押(如汽车贷款)和不动产抵押(如住房贷款)。信贷部门实行的是审贷分别制，就是进行贷款客户开发与详细发放贷款，审核贷款可能性的工作人员是各司其职的。调查体会：在这个实习阶段，对于每一笔业务，我都学习了其VOST系统的交易代码和操作流程，业务主要可分为单折子系统和信用卡子系统两类。此外我还学习了营业终了时须要进行的VOST轧账和中间业务轧账，学习如何打印流水，平账报告表，重要空白凭证销号表，

26、重要空白凭证明细核对表，审查传票号是否连续，金额是否精确，凭证要素是否齐全等。在银行实习，学习柜员间每天交接工作时的对账是必不行少的，对账时除了要核对现金账实是否相符外，还要查看重要空白凭证是否缺失，传票是否连续等等。而柜员间对账也是很有程序的，一般先清点现金，然后再是清点重要空白凭证如存折、银行卡、存单等。总的来说，这次的实习，虽然自己有些辛苦，但是我对自己的专业有了更为详尽而深刻的了解，也对这些天在电大所学学问的巩固与运用。从这次实习中，我觉得在金融单位很重要的一点就是必需要有很强的责任心。在工作岗位上，我们必需要有剧烈的责任感，要对自己的岗位负责，要对自己办理的业务负责。假如没有完成当天

27、应当完成的工作，那职员必需得加班；假如是不当心弄错了钱款，而又无法追回的话,那也必需由经办人负责赔偿。我体会到实际的工作与书本上的学问也是有肯定距离的，并且须要我们反复的学习和总结。虽然这次实习的业务多集中于比较简洁的前台会计业务，但是，这帮助我更深层次地理解银行会计的流程，核算程序供应了极大的帮助，使我在银行的基础业务方面，不在局限于书本，而是有了一个比较全面的了解。尤其是会计分工，对于银行防范会计风险有着重要的意义，其起到了会计之间相互制约，相互监督的作用，也有利于削减错误的发生，避开错帐。所以，在今后的生活和工作当中，我还要不断的学习和巩固我所学的金融学问及银行业务的操作，为将来更好的工

28、作打好基础。关于信用的调查报告5农村信用社扎根农村，服务“三农”，是农村地区金融服务的主力。农村信用社的健康发展，干脆关系到农村产业结构调整的步伐、关系到农夫增收，对于全面建设小康社会具有重要意义。XX年2月1024日，笔者在河南省许昌市就县域金融服务问题进行了专题调研。许昌市地处中原，农业人口367万(占全市总人口的83.9%)，农业以种植业为主，在传统农业地区中具有肯定的代表性。调查发觉:当前农村信用社经营已出现转机;假如能够妥当处理一些深层次冲突，农村信用社将能够走上良性发展的快车道。一、农村信用社经营已出现转机XX年以来，在人民银行的指导下，农村信用社以小额信贷为突破口，转变经营观念，

29、调整经营思路，严格内部限制制度，强化风险防范，经过广阔员工的共同努力，其经营最终走出了低谷，呈现出良性发展的势头。通过“一户一证、一次核定、随用随贷、余额限制、周转运用”的方法，大力推广小额农户信用贷款。到XX年12月底，全市农村信用社共发放农户小额贷款证(卡)16，379户，评定信用村49个，评定信用镇1个，累计发放小额贷款105，169次，累计投放小额信用贷款24，381万元，小额信用贷款余额较年初增加18，239万元。通过“一次核定、两年有效、限额授信、余额限制、周转运用”的方法，全面推行“农户联保贷款”。在自愿的基础上，510家农户或个体私营户组成联保小组，相互进行贷款担保，大大降低了

30、信用社贷款的风险，推动了信用社贷款的投放。XX年，全市已建立农户联保小组25，000个，累计投放“小额农户联保贷款”156，960次，共发放贷款10，833万元。大力开展“一联、三送、两促进”活动(即每个信贷员联系100家农户，为农夫送资金、送技术、送信息，促进农夫增收、促进信用社增效)。XX年，全市农村信用社共联系农户113，693户，为农户送资金26，563万元、送信息84，569次，受到农夫的普遍欢迎和热情拥护。小额信贷业务的开展，使农村信用社的贷款业务保持了高速增长势头。在国有商业银行退出县域经济的大环境下，农村信用社在对农信贷投入中发挥了主导性作用。据统计，在许昌市XX年对农业的新增

31、贷款中，农村信用社贷款所占的比重高达99%!农村信用社的资金投入，加快了禹州市中药材园区、襄城县无公害蔬菜生产示范区等“一园九区”的建设步伐，推动了当地产业结构的调整，增加了农夫收入。发放小额贷款的工作量比较大，但利差大、风险小。把工作重点转到发放小额贷款上，降低了农村信用社新增贷款的风险，提高了贷款资产质量。据统计，许昌市辖区内农村信用社发放小额贷款的不良资产率只有1%。即便出现信用风险，经过努力，其本息大部分还能最终收回，贷款损失率很低。工作重点的转变还带来了经济效益的提高。1999年，全市96家信用社中(6个联社、91个法人社)，共有71家信用社经营出现亏损，累计亏损9029万元;盈利信

32、用社只有25家，共盈利212万元。但到XX年底，全市100家信用社(6家联社、94家法人社)中已有74家实现了盈利，共盈利1041万元，较1999年增加819万元。而亏损信用社家数已下降到26家，亏损额也下降到2615万元，较1999年削减6414万元。预料XX年，全辖区赢利农村信用社将增加到82家，亏损信用社下降到18家。盈亏轧差后，全辖区农村信用社预料亏损额降将进一步下降到650万，比上年削减约60%。与此同时，随着监管力度不断加强，农村信用社的内部限制制度、风险防范制度也不断趋于完善，风险意识、经营意识不断加强，原来那种忽视经济核算、忽视利润指标的粗放经营方式和经营理念已初步得到扭转。可

33、以说，目前农村信用社的经营活动已出现了转机。二、困扰农村信用社发展的深层次冲突农村信用社经营出现转机，决不意味着其将来的发展道路就是平坦的。当前，尚有一系列深层次冲突在困扰着农村信用社的进一步发展，这些冲突主要是:(一)不良贷款比率偏高、历史包袱沉重。据统计，到XX年底，许昌市辖区内农村信用社共有不良贷款190，630万元，占全部贷款余额的51.49%。这一比例不仅远远超过国际银行界通行的标准，也大大高于国有商业银行的水平。农村信用社不良贷款产生的缘由比较困难，主要有:与农业银行脱离代管关系时，农业银行有意识地转嫁风险贷款;城市信用社、农村基金会并入信用社时，也把部分不良资产带入了农村信用社;

34、90年头初“上项目热”和“开发区热”时，农村信用社受地方行政干预，为了协作“大局”而发放贷款;企业恶意逃废、悬空信用社贷款;以及经营不善等。不仅如此，为了抑制通货膨胀，国家曾规定要对居民储蓄存款实行保值补贴，但贷款利率却没有相应提高。“国家出政策、金融机构买单”的结果，就是保值补贴成了农村信用社的沉重包袱，据统计，仅保值储蓄一项，农村信用社就多增加利息支出7，198万元。在不良资产和政策性包袱的重压下，农村信用社长期处在严峻资不抵债的艰难境地。由于不能获得投资回报，广阔农夫不情愿向农村信用社投资入股。再加上地方政府受财力所限，难以大量投入，农村信用社的资本金得不到补充，法人治理结构得不到改善、

35、科学的管理体制不能建立起来，真正的经济核算更是难以得到贯彻。信用社的持续发展实力因此而受到严峻影响。(二)管理缺乏敏捷性，自主经营受到压抑。对农村信用社而言，人民银行目前担当着监管者和托管者的双重角色。做为监管者，人民银行审查农村信用社高管人员的任职资格、督促其建立内限制度和风险限制制度、检查其经营的合规性和会计报表的真实性。作为托管者(行业主管部门)，人民银行又指导农村信用社开展业务(如转向发放小额信用贷款等)。但这两种职能是相互冲突的。为了减轻监管方面的压力，人民银行就具有了抑制农村信用社活力的倾向。目前，农村信用社的编制乃至服务网点的调整，均须人民银行层层审批，费时费劲，不利于信用社依据

36、经济、社会发展的实际须要刚好调整金融服务。就详细业务而言，很多特色农业(如花卉、药材)的生产周期超过1年，但小额信贷通常规定贷款期限不超过1年，难以完全适应农村产业结构调整的须要。(三)县域资金大量外流，经营环境须要进一步改善。国有商业银行的退出，为农村信用社开展经营创建了良好的外部条件，但也带来了资金大量流出的问题。由于收缩放款，国有商业银行的县级分支机构只得把大量闲置资金上存，再加上邮政储蓄的吸存，就形成了县域经济资金大量外流的局面。据统计，近5年来，许昌下辖各县(市)资金流出规模平均每年增加41，547万元。特殊是1999年以来，资金流出量每年都在增加，XX年和XX年的增量甚至达到7.9

37、亿元和6亿元的高水平。由于资金大量外流，农村信用社的发展不得不严峻依靠政策性贷款的支持。据统计，XX年全市农村信用社净投放的农业贷款(56，312万元)中，将近60%(32500万元)为上级下发的政策性贷款。不仅如此，社会上还不同程度地存在有诚信观念不强，信用体系不健全、企业变相逃废债务乃至执法不严的问题，一些地方甚至出现了“赢了官司却输了钱”的现象。(四)管理水平低，员工素养难以适应业务发展的须要。由于农村信用社的特别性质，在安排经济时期，很少有正规高校的毕业生安排到农村信用社工作。当有可能通过“双向择业”引进所需人才的时候，农村信用社则因经济效益差、工资福利水平低而难以招募到业务发展所急需

38、的人才。这样就形成了农村信用社员工素养偏低的局面。据统计，许昌市辖区内6个信用联社、100个法人社24，549名正式员工中，具有本科以上学历的员工只有22人，具有大专学历的员工仅有402人(其中有很大一部分属于函授和自学性质，其专业方向与其所从事的工作无干脆关系)。相关专业学问的缺乏和经济实力的薄弱，干脆制约了农村信用社对现代技术的采纳。目前，农村信用社大部分还是手工操作，这不仅导致效率低下，还使先进的管理技术和风险限制方法难以得到应用，从而导致管理上出现盲区和潜在漏洞。(五)规模小，创新实力差，服务水平落后。虽然信用社共同出资成立了县信用联社，并由信用联社对各信用社行使管理职能，但农村信用社

39、是基本的经营核算单位，更是独立的企业法人。目前，农村信用社的经营范围通常只覆盖一个乡(镇)。过小的辖区、偏低的员工素养确定了各信用社乃至信用联社的创新实力很差，难以适应急剧改变的社会、经济环境。因此，在防范金融风险、制定内部管理制度、确定操作规程、引入现代管理技术、乃至加强相互协调和合作等方面，信用社都严峻依靠外部力气(如人民银行等)的帮助和推动。目前，在人民银行的指导下，农村信用社防范、限制信用风险的制度已经初步建立，但对于如何防范来自利率波动等方面的风险，农村信用社则没有相应的整体化思路。另外，由于经营网点覆盖范围过小，农村信用社的汇兑业务必需通过层层代理才能实现。一笔汇兑业务，由农村信用

40、社办理，通常须要3天，而国有商业银行当天甚至几分钟之内就能办妥。汇路不通畅、汇票签发难已成为制约其对公服务的突出因素。三、对策性建议当前，伴随着金融组织结构和经营战略的大调整，农村信用社正面临着难得的发展机遇。但只有解决了上述深层次冲突，农村信用社才能走上良性发展的道路，从而更好地服务于“三农”、服务于社员。(一)明确农村信用社的商业化发展方向，适时推动对农村信用社的股份制改造。目前，我们仍把农村信用社定位为“由社员入股组成，实行社员民主管理，主要为社员供应金融服务的农村合作金融机构”。但实际状况却是:(1)从资本金构成看，由于农村信用社存在大量不良资产，农夫和经济实体并不情愿入股信用社，农村

41、信用社的资本金多来自政府投资和职工入股;(2)从监管角度看，农村信用社所适用的，也是商业银行的监管标准(如资产负债比例管理、资本足够性分析、流淌性分析、收益分析等);(3)从历史阅历看，产生巨额不良资产的一个重要缘由，就是没有遵循市场经济规律，忽视了经济核算的极端重要性;(4)从国际阅历看，财务上的可持续性是小额信贷机构取得胜利的重要前提之一。而所谓财务上的可持续性，就是指小额信贷机构的经营收入(包括政府补贴)在弥补经营成本之后还有适当盈余。因此，应当明确农村信用社的商业化发展方向。在对其历史负担进行适当处理之后，通过股份制改造，把农村信用联社改组为商业性的小型金融机构，同时取消各信用社的法人

42、资格，变两级法人为一级法人。(二)实行措施，解除农村信用社沉重的历史包袱。前面已经提到，农村信用社的历史包袱和不良资产是多种缘由造成的。据统计，在许昌市，仅支持“上项目热”和“开发区热”、城市信用社和基金会归并、农行转嫁所产生的不良贷款就达168，431万元，占不良贷款余额的88.36%。对于国有银行因政策、体制缘由而形成的历史包袱，国家已实行了剥离措施。在这种状况下，假如政府对农村信用社的政策性、体制性不良资产实行束之高阁的看法，要求其自行消化，就会人为形成一个对农村信用社极不公允的外部环境。进一步讲，完全靠扩大存贷款利差、用信用社的盈利消化这些历史负担，不仅须要较长时日(甚至还会出现信用社

43、的微薄利润不足以偿付不良资产的巨额利息，最终导致历史欠账越滚越大的现象)，而且其实质是把农村信用社的历史包袱转嫁到农夫头上，这和中心“多予、少取、放活”的方针是干脆相悖的。(三)为农村信用社的发展创建一个良好的外部环境。(1)适当放宽对贷款利率上浮的限制。小额信贷方式敏捷多样，手续简便，但其交易成本相对较高，适当提高贷款利率上浮界限 ，可以使小额信贷在弥补经营成本之后，仍能保持肯定的盈利，从而增加其自主发展的实力;(2)多渠道拓宽信用社的资金来源。详细措施包括:使支农再贷款规模与资金流出量相挂钩，建立起支农再贷款持续增长的机制;减免农村信用社的储蓄利息税;允许农村信用社适当提高储蓄存款利率;允

44、许条件较好的农村信用社进入资金市场等;(3)实惠的财政税收政策。详细包括:适当减免农村信用社的营业税和所得税，放宽对核销贷款损失的限制等;(4)适当增加农村信用社的经营自主权。在强化管理、严控风险的前提下，适当增加农村信用社在用人、网点设置方面的自主权;增加其在利率、贷款期限的自主权。(四)成立省(市)级的行业协会，切实加强对农村信用社的业务指导，提升农村信用社的业务水平。新的行业协会将担当人民银行对农村信用社的业务指导职能，详细负责全省(市)范围内农村信用社(或小型金融机构)的人员培训和提高、与省(市)外乃至国外同行的沟通、推广新技术和新的管理方法、制定行业经营管理规范、政策调研和业务指导等事项。(五)进一步净化农村信用环境。要加快社会征信体系建设;加快建立贷款担保机构;加大打击逃废债务行为的力度，在全社会营造“守信光荣、欠贷可耻”的良好社会氛围。第26页 共26页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页