2022中国银行业监督管理委员会关于信托投资公司资金信托业务有关问题的通知.docx

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1、2022中国银行业监督管理委员会关于信托投资公司资金信托业务有关问题的通知 中国银行业监督管理委员会关于信托投资公司资金信托业务有关问题的通知中国人民银行关于信托投资公司资金信托业务有关问题的通知中国人民银行中国人民银行关于信托投资公司资金信托业务有关问题的通知银发201*314号中国人民银行各分行、营业管理部，总行干脆监管的信托投资公司：现就信托投资公司办理资金信托业务中的有关问题明确如下：一、信托投资公司资金信托管理暂行方法第六条规定“信托投资公司集合管理、运用、处分信托资金时，接受托付人的资金信托合同不得超过200份(含200份)，每份合同金额不得低于人民币5万元(含5万元)。”依据这条

2、规定，具有相同运用范围并被集合管理、运用、处分的信托资金，为一个集合信托安排。信托投资公司应当依信托资金运用范围的不同，为被集合管理、运用、处分的信托资金分别设立集合信托安排。对随意一个集合信托安排，在其存续期间的任一时点，接受托付人的资金信托合同总份数不得超过200份(含200份)，每份信托合同金额不得低于人民币5万元(含5万元)，一份信托合同只能够接受一名托付人的托付。二、集合信托安排的运用范围除存放(拆放)于其他金融机构外，只用于投资具有规范二级市场的国债、政策性金融债、企业债券、上市公司可流通股票、证券投资基金等有价证券的，为有价证券投资集合信托安排。有价证券投资集合信托安排以外的集合

3、信托安排，应当符合以下要求：一个集合信托安排可以同时运用于多个法人或独立核算的其他组织；属于同一信托投资公司的两个或两个以上的集合信托安排不得同时运用于同一个法人或同一个独立核算的其他组织；不同信托投资公司的集合信托安排可以同时运用于同一个法人或同一个独立核算的其他组织，但一家信托投资公司只能有一个集合信托安排运用于该法人或该独立核算的其他组织。上述“运用”是指以贷款、股权投资和租赁等方式运用信托资金。三、集合信托安排运用于独立核算的新建、在建、试运行但尚未竣工验收的固定资产投资项目的，该项目应当履行过国家规定的固定资产投资管理程序。托付人确定管理方式的集合信托安排运用于信托投资公司举荐的固定

4、资产投资项目的，信托投资公司必需向托付人出示由有资质的中介机构供应的固定资产投资项目可行性分析报告和项目评估报告。由信托投资公司代为确定管理方式的集合信托安排运用于固定资产投资项目时，信托投资公司必需对该项目作出独立评估报告，经信托投资公司投资管理机构审查并经董事会审议通过。托付人或受益人恳求时，须向其出示有关文件，以及由有资质的中介机构供应的固定资产投资项目可行性分析报告和项目评估报告。四、信托投资公司在管理有价证券投资集合信托安排时，应当对信托执行经理的投资权限进行书面授权，并监督信托执行经理严格根据信托合同规定的投资范围、投资比例和相应的投资权限运作集合信托安排。五、信托投资公司在管理集

5、合信托安排时，应当依集合信托安排的不同，按月制作信托资金运作及收益状况表、信托财产风险状况动态分析报告和其他必要的事项说明，以备托付人、受益人和其他信托文件规定的人查询。六、在办理资金信托业务时，信托投资公司必需在信托合同的相关条款中载明“信托财产必需是托付人合法全部的财产”；在信托合同签署前，必需提示托付人“信托财产必需是托付人合法全部的财产”，并请其细致阅读信托合同的全部内容。七、在办理资金信托业务时，信托投资公司本身不得承诺任何明示或示意性的“保本保息条款”，不得以支付信托赔偿金的方式变相“保本保息”。八、在办理资金信托业务时，信托投资公司必需在信托合同中载明新受托人的选任方式。本通知自

6、发布之日起施行。信托投资公司必需根据本通知的要求办理资金信托业务。请各分行、营业管理部将本通知刚好转发辖区内有关中心支行和信托投资公司。二00二年十月八日扩展阅读：中国银行业监督管理委员会关于信托投资公司集合资金信托业务信息披露有关问题的通知中国银行业监督管理委员会关于信托投资公司集合资金信托业务信息披露有关问题的通知中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会关于信托投资公司集合资金信托业务信息披露有关问题的通知为规范信托投资公司集合资金信托业务的信息披露行为，保障集合信托安排当事人的合法权益，依据中华人民共和国银行业监督管理法和中华人民共和国信托法，现就信托投资公司集合资金信托业务信息

7、披露有关问题通知如下：一、信托投资公司应当根据国家有关法律、信托投资公司管理方法、信托投资公司资金信托管理暂行方法和本通知的要求，制定公司内部的信息披露制度，根据诚信、真实、完整、精确、刚好的原则披露集合资金信托业务的相关信息。本通知为集合资金信托业务信息披露的一般要求，中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）及各省、自治区、直辖市，大连、宁波、厦门、青岛、深圳监管局（以下简称各银监局）有权要求信托投资公司向监管部门披露更具体的信息。信托投资公司可在遵循本通知的基础上自行确定向信托文件规定的人披露更多的信息。二、信托投资公司办理集合资金信托业务时，应当制作信息备忘录，其中至少披露以下内容：（

8、一）信托投资公司最近二年经审计的年度报告（摘要）；（二）信托投资公司及相关工作人员的责任和义务；（三）信托资金的运用范围以及信托财产评估的程序和方法；（四）信托资金拟投向的项目尽职调查报告（适用时）；（五）集合信托安排的潜在风险和风险出现时的可能损失程度；（六）集合信托安排所遵循的风险投资政策、拟实行的风险管理策略和监控手段（对于有价证券投资集合信托安排，至少包括有关市场风险识别、计量、监控等手段和电脑系统状况，逐日盯市的市场风险限制措施，紧急状况下的止损制度，董事会和高级管理层各自的有效监控手段，完善的内部限制和独立外部审计支配等内容），并说明选择的理由；（七）由信托资金运用方供应的、影响集

9、合信托安排收益的因素和敏感度分析，至少应供应盈亏平衡点分析（适用时）；（八）信托合同约定信托财产可托付第三方管理的，应当披露该管理人的名称、该管理人最近一期经审计的财务报表及最近二年的管理业绩，并作出特地的风险揭示；（九）集合信托安排涉及证券投资的，应披露证券投资所运用的经纪公司的财务状况、在市场、投资、行业分析等方面的阅历与学问，以往的从业记录、合规经营记录以及高级管理人员的专业技能等；（十）集合信托安排涉及利益冲突或关联交易的，信托投资公司须要披露利益冲突或关联关系的性质，可能发生的关联交易金额、占集合信托安排的比例、定价政策和依据、公允市场价格水同等，并阐明其对托付人和受益人利益可能产生

10、的影响，以及拟实行的隔离措施；（十一）第三方为信托财产供应担保的，信托投资公司应披露担保方的财务状况，同时阐明其认可担保足以爱护信托财产的理由；（十二）在信托资金运用方出现财务状况严峻恶化、对合同约定的责任有争议、担保方不能接着供应有效担保等重大变故时，信托投资公司拟实行的爱护信托受益人利益的措施（如是否召开托付人或受益人大会、是否将争议提交人民法院或仲裁机构），以及有关信息披露的详细时限和方式；（十三）信托投资公司最近一年来结束的其他集合信托安排的资金规模、运用范围、收益状况和按期支付状况。三、集合信托安排推介结束后五个工作日内，信托投资公司应当就该集合信托安排下的信托合同数与信托资金总额向

11、信托文件中规定的人和监管部门披露。对于信托投资公司关联人作为该集合信托安排托付人或受益人的状况，应当在披露文件中予以专项说明。四、集合信托安排设立后，信托投资公司应当按月制作信托资金管理的报告和信托资金运用及收益状况表，以备信托文件规定的人和监管部门查询，并至少按季将信托资金管理的报告、信托资金运用及收益状况表和托管人提交的托管报告（适用时）书面告知信托文件规定的人和监管部门。信托资金管理的报告除符合信托投资公司资金信托管理暂行方法第十九条的要求外，至少还应包括以下内容：（一）集合信托安排推介时列明的信托资金运用项目的最新状况，影响收益的因素改变状况，以及信托投资公司对项目实行的后续风险管理状

12、况；（二）集合信托安排涉及证券投资的，应披露交易人员的授权投资金额和风险敞口限制措施、投资组合的调整策略及期限、投资前（中、后）的探讨分析、投资探讨中参数选择的依据等内容，并列出股票、债券的品种、市值大小、市场风险价值敞口和压力测试结果；（三）新增信托资金运用项目的尽职调查报告、项目基本状况和收益状况。五、集合信托安排发生信托资金运用方的财务状况严峻恶化、担保方不能接着供应有效的担保等重大变故时，信托投资公司应当在获知有关状况后三个工作日内向信托文件规定的人和监管部门披露，并自披露之日起七个工作日内向信托文件规定的人和监管部门书面提出信托投资公司实行的应对措施。六、信托合同到期前一个月，信托投

13、资公司应当就集合信托安排能否按信托合同的约定向信托受益人交付信托财产向监管部门提交书面报告。预料可能无法按信托合同的约定向信托受益人交付信托财产的，应当在报告中同时提出应对措施，并刚好向信托文件规定的人披露。七、信托合同到期、集合信托安排结束时，信托投资公司应当于信托终止后十个工作日内作出处理信托事务的清算报告，经审计后送达信托财产归属人，并向监管部门提交报告。全体托付人在交付信托财产前约定清算报告不须要审计的，信托投资公司可以提交未经审计的清算报告。八、异地推介的集合信托安排除向信托投资公司注册地银监局履行信息披露义务外，还须向推介地银监局（包括银监分局）报送有关信息披露材料。信托合同到期前

14、一个月，信托投资公司应当就异地推介的集合信托安排能否按信托合同的约定向信托受益人交付信托财产作出书面状况说明，同时报送注册地银监局和推介地银监局。信托合同到期结束时，信托投资公司除按合同要求将信托利益交付异地信托受益人外，应向推介地银监局（包括银监分局）和注册地银监局提交相关报告。九、信托投资公司在履行集合资金信托业务信息披露义务时，必需采纳书面形式，但托付人和受益人以书面形式声明选择其他信息披露方式的除外。在此基础上，信托投资公司可以依据实际须要，采纳电话、电子网络等形式披露相关信息。十、信托投资公司集合信托安排受益人有权向信托投资公司查询与其信托财产有关的任何信息，信托投资公司应在合理的时

15、限内和不损害对其他受益人保密义务的前提下，精确、完整地供应相关信息，不得拒绝、推诿。十一、信托投资公司在办理集合资金信托业务时，未根据本通知要求履行信息披露义务的，由银监会或银监局根据中华人民共和国银行业监督管理法的有关规定予以处理，情节较重的，责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特殊严峻（如作出严峻虚假信息披露的）或者逾期不改正的，责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。对上述信托投资公司中干脆负责的董事、高级管理人员和其他干脆责任人员的处理，银监会或银监局可以区分不怜悯形，实行下列措施：（一）责令信托投资公司对干脆负责的董事、高级管理人员和其他干脆责任人

16、员赐予纪律处分；（二）对干脆负责的董事、高级管理人员和其他干脆责任人员赐予警告，处五万元以上五十万元以下罚款；（三）取消干脆负责的董事、高级管理人员肯定期限直至终身的任职资格，禁止干脆负责的董事、高级管理人员和其他干脆责任人员肯定期限直至终身从事银行业工作。十二、各银监局应马上将本通知转发辖内信托投资公司。信托投资公司应当根据本通知要求按季自查执行状况，并将自查结果上报监管部门。本通知执行过程中遇有重大问题，应刚好向银监会报告。十三、本通知自下发之日起实行。二四年十二月八日友情提示：本文中关于中国银行业监督管理委员会关于信托投资公司资金信托业务有关问题的通知给出的范例仅供您参考拓展思维运用，中国银行业监督管理委员会关于信托投资公司资金信托业务有关问题的通知：该篇文章建议您自主创作。本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第9页 共9页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页