财务工作整改措施.docx

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1、财务工作整改措施 篇一：财务部工作不足之处及整改措施 财务部工作不足之处及整改措施 财务部作为公司的一个独立部门，在公司高层的领导下，财务各成员基本保持着平稳有序的工作态势。为实现公司的整体发展目标，财务部始终在改进自身的工作方法，提高核算的精确性，增加报表的时效性，并通过集团开展的纪律作风整顿教化活动为契机来为公司高层的决策供应有用的资料。 公司的业务量在不断的扩张，特殊是在2009年全球金融危机的背景下依旧保持营业额的持续增长，业务发展为企业的提升注入簇新的血液，也对公司当前的管理水平提出了更高的要求。只有人去适应企业的发展，没有企业去适应人的要求，如何适应市场改变，提高公司的管理水平？成

2、为现阶段公司发展的主要任务之一。财务部在执行集团公司的管理制度的同时，尽管取得了一些成效，但依旧存在一些管理缺陷及沟通不畅的问题，针对当前状况，财务部必需加强对下属和同事间的教化及宣导，通过思想及行为上的整改，不改的改进工作方法和思路，增加工作责任感，以适应企业发展的要求。 依据详细状况，现将这些问题列示如下： 一， 沟通不畅的问题：财务部与其他部门在沟通总体上是和谐的，始终以来均奉行“工作为主”，“对事不对人”的沟通原则，有问题便干脆提出，以力求问题的解决。在与其他部门沟通时，不解除在个别问题上，因为工作的难以开展而较为心情化，出现沟通的言辞不当，根本缘由也是没有主动与同事协商，寻求解决问题

3、的方法。从观念上讲，不能站在更高的角度去看待问题，缺乏对公司整体利益的考虑，不利于公司行政吩咐的下达与执行。这样的思想观念存在很多的不足：一方面影响公司的团结，对公司营造主动向上的工作气氛产生了负面影响，对企业文化的培育起到消极的作用；另一方面让同事关系惊慌化，不利于工作上的协作，增加了沟通方面的成本，沟通成本是隐性的，很难去计量，但却能最终导致职工数量的增加和工作质量的下降。沟通问题整顿不仅仅存在于财务部，其他部门的也应当重视起来，做到有则改之，无则嘉勉，在观念上杜绝“本位主义”思想的漫延，为营造主动乐观向上的企业文化，为提升个人的素养而进行自我反省。 此外，财务部所涉及到的政府部门有国税地

4、税，工商，统计等多个部门，相比较而言，这方面的工作相对比较平衡，没有出现大的问题，对政府部门的沟通也略有不足之处，今后还有待加强。因为与政府部门的良性互动，在实际工作中，可以削减较多的阻力与麻烦，遇到问题也会主动知会并得到帮助。 二， 应收账款的问题：应收账款是公司的主要资金来源，对公司的生存与发展起到至关重要的作用，加强应收账款的管理，刚好回收货款，并杜绝呆坏账的发生是一项非常重要的工作，尽管这项工作涉及到业务财务等诸多部门，但做好每一个环节的工作是非常必要的。依据财务所涉及到的详细环节，存在如下问题： 第一， 应收账款对账的刚好性不强，许多客户没有刚好的签章，回传月度对账单，肯定程度上又影

5、响了应收账款的精确性和催收货款的有力证明，这个问题还长期存在，今后财务部还要一如既往的跟进这项基础工作，精确刚好的财务数据是应收账款管理的基础； 其次， 应收账款的回收款过长，影响到货款的回收与应收账款的周转速度，肯定程度上会给财务带来资金方面的压力，一般状况下，回收期过长的货款，产生呆坏账的可能性也随之增加。在呆坏账方面，尽管产生的缘由是多方面的，销售业务员当然有跟进的过失，但财务在客户付款信用不佳的状况下，没有刚好的做到提示与统计，也较少对客户的资信度进行调查，财务只是单一的注意了会计报表的核算，而忽视了财务资产平安的管理，今后工作要将重点转移上财务管理上来； 第三， 对财务“卡货”不利方

6、面的弥补措施：我们现在所实行的财务“卡货”规定，这个规定对部分恶意拖欠货款的客户，产生了肯定的压力，形成了制约因素，也回收了一些欠款时间较长的货款，但是对于付款信用良好的客户，弊端也很明显，“卡货”给客户留下不好的印象，财务敏捷限制又没有标准，操作难度较大。由于财务的“卡货”，部分业务员的依靠财务“卡货”收款的心态明显，对于这个问题须要两个部门主动提高催款的意识。 三， 费用报销的问题：由于生产规范的扩张，费用开支也随着增加，正常合理的费用开支，是保障公司正常动作的物质基础，收入与成本的同时增加，同时也符合收入与成本的配比原则。从现在的状况来看，肯定程度上存在费用开支的奢侈现象，比如由于没有“

7、货比三家”，导致选购单价过高，选购的耗材由于没有专业人员的验收可能质量不达标，今后在物耗选购方面，仓库不仅要加强数量验收，技术部还要加强品质的验收检查。生产研发过程中要加强机器设备的保养，养成良好的作业习惯，工具配件的不合理运用可能导致损坏及修理，从而提高维护和运营成本。随着业务量的增加，交际应酬费用有较大幅度的增加，公司规定在非特别状况下，客户在食堂用餐的规定没有得到很好的实行。 四， 材料选购的问题：选购向供应商所选购的物料数量，均经过财务审核并下达到pm及选购部，对于部分制造过程中的超标准损耗和仓库丢失，现在均以联络单的形式对部门进行了扣款，明确了相关责任人，并列入到绩效考核当中。选购限

8、制的另一个问题是在保证品质的前提下，在原料价格下跌价的状况下的持续降价，在绩效考核当中，财务对选购的降价考核占权重的20%，每个月选购均有部分的降价方案到达财务。但从总体的价格趋势分析，选购的降价相对于成品销售的降价幅度相对较小，天线的销售单价2009年降低了30%以上，而原材料的选购单价的下降幅度却没有达到这个标准，肯定程度上提高了公司材料成本的在销售单价中的比重，增加了运营的成本，降低了公司整体的利润水平。 六， 绩效考核的问题：绩效考核是公司的基本管理制度之一，也是激励在职员工发挥主动性，主动性，创建性的管理机制，对挖掘人力资源潜力，充分利用现有人力物力条件起到了肯定的作用。但是在运行的

9、过程中，也出现一些问题，有些地方只有罚款，没有嘉奖，没有主动去发觉工作的好现象，好例子，作为一个典型的范例加以宣导，最终增加公司的正义感。 以上内容是财务部对公司近期内部工作的一些见意，其中涉及的内容有应收账款，费用开支，材料选购，绩效考核，其中不免有详之处，由于所了解的状况有限，不正确的地方，欢迎指责指正。篇二：关于财务工作整改状况报告 关于财务工作整改状况报告 依据中国证券监督管理委员会深圳监管局关于在深圳辖区上市 公司全面深化开展规范财务会计基础工作专项活动的通知（深证局 发2022109号）的要求，我司开展了此次专项活动自查工作，制 定了自查方案，已完成了第一阶段的自查工作，现将本次专

10、项活动第 二阶段的整改状况报告如下： 一、整改活动开展状况 公司依据贵局下发的2022109号关于在深圳辖区上市公司全 面深化开展规范财务会计基础工作专项活动的通知（以下简称通 知）要求，以及调查问卷、常见问题中对相关详细问题的描 述，我司2022年11月20日前开展了第一阶段的自查工作，仔细分 析了自查中发觉的问题，确定了详细整改期限，明确整改责任人。对 深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格根据要求整改。在对 相关问题整改中我们询问了公司外聘会计师事务所的看法、建议。本 次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度，落实整 改状况。 二、自查发觉的问题及整改状况 依据通知的目标

11、和要求，各公司的财务会计基础工作应达到 以下要求： （一）各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理 1组织架构，做到岗位职责清楚，授权明确合理，不相容职务相互分别， 相互制约；财务会计人员具备相关专业学问和专业技能，具备会计从 业资格；公司对财务会计人员后续教化有制度性支配。 （二）各公司应当依据相关法律法规的规定，建立健全符合公司 自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确 制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任 追究条款，对须要进行责任追究的范围、责任认定的详细标准、惩罚 措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效 考核挂

12、钩。 各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和 会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会 计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。 （三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息 系统的独立性，不得与控股股东、实际限制人共用财务信息系统，也 不得向控股股东、实际限制人供应任何能够查询、修改公司财务信息 系统的权限；公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要 求，满意公司的实际须要；公司应加强对财务信息系统用户及其权限 的管理。 （四）各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符 合要求，会计档案归档刚好、保管平安；应当切实提高会计核

13、算和财 务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注；应当依据企 业会计准则及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经营特 2点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中具体披露，不 得以企业会计准则中的原则性规定代替公司的会计政策。 依据上述通知要求 （一），我们在自查中依托财务管理组织架构， 明确了各岗位职责、优化了工作流程，依据各岗位业务改变，刚好进 行了修订更新；对集团内各公司会计人员基本状况进行统计，了解会 计人员是否具备从业资格；在2022年12月份公司组织支配了“财务 部门2022年度教化训练安排”。 依据上述通知要求 （二），自查中公司依据深圳证券交易所股 票上市规则

14、、中华人民共和国会计法、企业会计准则、会计基 础工作规范、会计电算化管理方法、会计档案管理方法、企业 内部限制基本规范等相关法律法规及公司章程的规定，详细制定了 公司内部相关制度、详细业务实施细则，如：财务负责人制度等。 此次整改中又补充完善了会计人员接着教化管理制度、会计档案 管理方法等制度。 依据上述通知要求 （三），自查中公司规模急速发展，经营模式 的不断创新，流程操作更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和 管理，公司erp系统已升级至用友8.9.0版本，人员操作权限由信息 部严格限制，职责分明。为适应公司发展须要，公司已增加了费用预 算模块，采纳用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳

15、、苏州、南 昌的预算与业务报销都运用了该模式进行管理，从预算管理设定、预 算表的编制、预算的限制与分析，以及日常报销的业务均根据集团模 式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预 3算与报销的it系统，利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模 块，主要为设备、工程、修理、租赁等大型资产合同从签订到付款等 全部流程都在erp系统中管理，固定资产请购单采纳系统打印代替 手工单据，极大便利了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块，这些模块已接连投入使 用。 依据上述通知要求 （四），自查中公司进一步强调凭证填制规范 要求，摘要简明清楚、科目运用

16、规范、合理。会计档案刚好归档、保 管，制定了会计档案管理方法，并已遵照执行。依据企业会计 准则及相关规定，制定了详细明确的适合公司生产经营特点的记账 基础和记量属性、外币业务核算方法、收入确认原则、存货核算方法 等相关会计政策、会计估计、会计差错更正方法。 针对在自查中发觉问题及详细整改状况如下： 1.财务人员和机构设置基本状况 存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资格证。 整改措施：依据会计法、深圳市会计条例中对会计人员 资格的相关规定，根据深圳市会计条例中第十条：“取得会计从 业资格证书的人员，方可从事会计工作”要求，公司对集团内各公司 会计人员基本状况进行统计，审查各会计人员的从业资

17、格，通知未取 得会计证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续财务人员 聘请录用条件之一。 整改结果：未取得会计证人员将在2022年6月份深圳财政局会 4计证资格考试报名期间内考取，12月参与财会电算化考试，预料年 底可取得会计从业资格证书。 2.会计核算基础工作规范性状况 存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对， 只是核对正确，未对结果签字确认。 整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往 来对账手续，从今次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及 时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月10号前完成对账工作，由 双方签章确认，现已遵照执行。 整改结果：从202

18、2年11月起销售会计已对内部往来对账双方 签章确认，后续持续监督执行。 3.资金管理和限制状况 存在问题： (1).出纳人员获得部分银行未实施快递派送的银行对帐单；(2).部分银行存款余额调整表未复核。 整改措施： (1).明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由其他会 计人员从银行索取银行对帐单，做到相互牵制，明确责任； (2).监督检查银行存款余额调整表签批手续完整，并且指定专人 复核，在每一账户银行存款余额调整表完成后，对银行存款余额调整 表统一填制汇总表，核对银行存款明细科目，以防相关表档遗漏。 整改结果： 5篇三：财务检查整改报告 卫生局关于财务检查涉及问题的整改报告 根据区财

19、政局财务工作检查的要求，和提出的整改看法。我单位对检查中涉及到的问题进行了仔细的整改和完善。 一、刚好补全原始凭证 对检查中发觉的个别原始凭证中票据不完整的现象。我们刚好做了清理核对，并补全了凭证。并对全部的原始凭证进行了检查，做了细致的分析，刚好订正了错误。保证了凭证的真实合理有效。 二、建立了严格的单位内部限制制度 针对检查中出现的财务章、名章的保管问题，我单位已经将两章分开保管，专人负责。还建立健全了单位内部限制制度，加强了相关票据、财务章的管理。并组织相关财务人员学习会计法和财务学问。使记账人员和财务审核审批人员相互制约、权责明确。严防在工作中出现纰漏。 三、今后财务工作 通过此次财务

20、检查指导，使我单位受益匪浅，刚好订正了工作中出现的问题。今后我们肯定根据会计法的要求，不断完善财务工作。做到合理合法、严谨仔细、不出差错。并刚好自查，仔细审核。明确责任抓好落实，从而保证今后单位财务工作的顺当进行。 财务工作整改措施 财务工作整改措施 学校财务整改措施 党务工作问题整改措施 工作整改措施 党固小学财务整改措施 整改措施 整改措施 整改措施 整改措施 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第14页 共14页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页