08年内部审计总结.doc

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1、08年内部审计总结08年内部审计总结内部审计工作总结2022年我局内部审计工作在上级地税机关的指导下，在局党组的直接领导下，积极贯彻落实科学发展观精神，认真学习和执行鄂尔多斯市地税局关于2022年内部审计计划的通知要求，按照市局有关纪检监察工作会议精神，遵循查错纠弊，维护法纪，促进管理的宗旨，积极引导本局内部审计机构在加强单位经济管理和实现经济目标等方面发挥积极的作用，实现内部审计为单位目标而服务的思想理念，严格执行会计制度，建立健全岗位责任制和内部检查制度，确定了财务情况、基本建设项目情况、两代手续费、社保经费划拨几项必审，按照年初制定的工作目标，在2022年度我局专门成立内审工作组，利用两

2、个星期的时间对本局进行了内部审计工作。在内部审计工作中，重点注意了严把审计程序关。在对我局财务工作进行内部审计时，注意审计项目的立项，审前调查，制定实施方案，印发审计通知书，实施审计过程及审计报告征求意见等各环节的记录规范。严把审计实施关。实施审计工作严格按照审计方案确定的范围、审计内容、审计目标进行，审计工作符合审计法律、法规和相关的审计准则。严把审计报告关。对检查结束后形成的审查审计报告规范撰写，注意与审计事项有关的事实，包括财务收支真实、合法、效益的全面事实和违反规定进行财务收支的事实清楚，审计报告中的收支数额与审计工作底稿中的有关数字相符。严把审计处理关。注意重点审计揭露问题清楚，数字

3、确凿，定性准确，适用法律、法规、规章正确、具体、有效，处理处罚意见适当。严把审计评价及建议关。审计评价是内部审计部门对被审计单位及被审计人员的审计意见，审计评价是否符合被审计单位及被审计人员的实际，关系到被审计单位及被审计人员的利益和荣誉，我们在工作中特别注意提出切实可行的审计建议，避免大而化之，方便我局采纳整改。通过上述一系列做法，我局的内部审计工作得到了有效的开展，取得了良好的监督效果，杜塞漏洞，防患未然，对我局的财务管理工作起到了有效的监督管理，内部审计工作得到了我局党组的高度评价。在今后的内审工作中我们将严格按照依法审计、围绕中心、突出重点、不断创新的工作方针，不断改进工作方法，提高内

4、部审计工作质量，争取更好成绩。扩展阅读：医院内审总结XXXXXXX2022、2022年内部审计工作总结2022年、2022年，我院监审部在市审计局、院党委的领导下，紧密围绕我院以临床工作为中心，进一步拓展工作思路，积极推进内部审计工作从以真实性、合规性为主的财务审计向财务审计与管理审计并重的转型，把内审工作的出发点和落脚点放在促进我院发展、促进管理、促进提高效益，强化内部控制、防范风险上，开展了各种形式的内部审计监督工作。目前，内部审计工作已成为我院内部严肃财经纪律、加强内控管理、维护医院利益、促进我院党风廉政建设的一个重要手段。现将工作情况总结如下：一、基本情况：2022年度，我院共实现收入

5、总计为XX万元，其中医疗收入XXX万元，药品收入XXX万元，其他收入XXX万元，财政补助收入XXX万元，支出总计为XXX万元，其中医疗支出XXX万元，药品支出XXX万元，其他支出XXX万元；截止至2022年9月底，我院共实现收入总计为XXX万元，其中医疗收入XXX万元，药品收入XXX万元，其他收入XXX万元，财政补助收入XXX万元，支出总计为XXX万元，其中医疗支出XXX万元，药品支出XXX万元，其他支出XXX万元。二、基建工程决算审计我院内部审计工作以维护医院的经济利益为出发点，继续紧抓工程项目审计，从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个环节，实行全面审计，从中发现存在虚列工程项目，多计工程

6、量，高套定额等问题，对查出的问题及时进行纠正、整改。2022年1月-2022年9月底，共审计基建、维修、装饰等工程项目XX项，送审金额XX万元，审减金额XX万元。为医院挽回了经济损失，维护了医院合法权益，有效地规范了工程项目的管理。三、大额度资金审批为进一步规范医院大额资金开支审批程序，由事后审计监督转变为事前、事中审计监督，充分发挥财务稽核与内部审计的监督合力。结合我院实际，根据XXX【2022】XX号文件XXXX医院关于规范大额资金审批程序的通知，我院内部审计对超过万元以上的财务支出进行审批登记，审批工作自2022年8月份2022年9月底，共审核报销、转账万元以上的单据XXX份，涉及金额X

7、X万元。其中有42份单据不符合相关规定被退回，提出审核建议16条，有效堵塞财务开支中的漏洞，严格大额度资金列支审批关。四、医院内部专项审计根据2022年、2022年工作计划，我院内部审计针对医院内部热点问题开展五项内部专项审计，分别是“2022年财务收支情况审计”、“2022年药品库存管理情况及药品招标执行情况审计”、“大楼管理处成立以来科室效益工资、临时工工资及夜班费领取发放情况审计”、“新区门诊部成立以来财务收支、补助发放情况审计”及“2022年器械招标执行情况及器械库存管理情况审计”；在以上五项审计中，共发现存在问题34项，提出审计建议17条，均被被审科室采纳。同时对上年度审计发现的问题

8、进行了回访。五、今后的工作打算在今后的工作中，我院内部审计有以下四点打算:一是从提高经济效益出发，健全内部控制制度体系，从制度上确保我院财务开支及其他经济活动的合法、合规性。二是针对我院重点科室、重点项目、重点资金、重点问题，对我院财务收支、固定资产、药品、医疗器械、医用耗材等的购销进行专项审计，并对基本建设投资、修缮工程项目以及大额度资金流向进行监督。三是对我院的三项重点工程“新区医院项目”、“医院医技综合楼项目”、“XXX（XXX医院）项目”进行重点监督，对三项工程的资金流向、财务开支、基建建设等的招投标进行重点审计，防止由内部因素或外部因素导致我院利益的非正常损失。四是加强业务学习，内部审计人员积极参加继续教育和业务培训，提高自身素质和业务能力。第 5 页 共 5 页