基于因子分析的国有工业企业经济效益差异性研究-庞庆华.pdf

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1、第3期(总第281期) 工业技术经济 No3(GeIl甜，No281)2017年3月 J0唧al of hldusnial 7ln010瘁cal Econornics 2017基于因子分析的国有工业企业经济效益差异性研究庞庆华杨田田(河海大学，常州 213022)摘要 国有工业企业对国有经济的发展发挥着巨大作用，很大程度上决定了所在地区的经济质量。文章依据效益理论和工业企业效益评价原则设立评价指标体系，提取了2014年各省市国有工业企业的相关数据，在全国、区域和省份3个层面上采用因子分析法对我国国有工业企业的经济效益及其差异性进行分析，发现近10年来工业增加值呈现大幅上涨趋势，不同区域的国有工

2、业企业的发展状况有明显的差异其经济效益不仅取决于所在区域的经济发展程度，也受工业企业类型等因素的影响。最后根据研究结果，对国家和企业自身如何更好的提升经济效益提出一些建议。关键词 国有工业企业经济效益 因子分析KM0检验冗员 技术创新DOl：103969jissn1004910X201703008中图分类号挖247 文献标识码A引 言国有工业企业是国有经济的一个重要组成部分，在一些关键行业和产业中一直处于支配地位，占据着很大一部分的社会资源。国有工业企业发展状况影响着社会资源的利用效率，同时也对经济运行的质量有着很大的影响。因此研究国有工业企业经济效益的差异性，了解国有工业企业的发展状况和差异

3、，有助于推动“供给侧”市场化经济改革，不仅能够从整体上对企业生产经营状况进行量化评价，而且能够比较不同地区国有工业企业发展的差异性，促进企业探求差异性发展，积极地采取措施来提高自己的经济效益和竞争力。国内外学者对企业的经济效益及评价方法做了诸多研究。Munim等研究了国有企业产品数量与经济效益的相关问题，并利用中国的国有企业数据来验证有关结论。Pablol2 J等利用DEA和回归分析方法研究了国有和私有企业之间效率问题。址essandr03对主要私有和国有电力公司的能源R&D做了分析研究。Cristiano4等对意大利国有企业19501994年的经济增长做了相关研究。Geof-frey5等利用

4、因子分析方法对国内一家制造业的综合能耗进行了分析研究。T0nurist【6j对国有企业的政策管理做了相关探讨。张绍斌一j利用基于加权灰色关联度模型对各地区及规模以上的非国有工业企业进行了评价。潘杰义8等提出了一个评价工业企业技术进步经济效益的指标体系，并给出各指标的计算公式和指标功能。胡斌旧J利用可拓学对工业企业经济效益进行了评价研究。肖建红10等运用主成分分析法并参考投影寻踪模型，综合评价了我国地区国有和非国有工业企业的经济效益。张琳玲1lJ利用主成分分析法和熵值法对构建的7个指标进行处理，得到了各省市大中型工业企业经济效益的综合排名。李华【12 J等综合运用主成分分析、因子分析和聚类分析方

5、法对全国31个省市的关于工业企业的5个指标进行了分析。杨洵13等利用灰色评价方法对国有企业绩效进行了评价研究。竟玉贞-14选取了7个评价指标和31个主要省市规模以上工业企业的数据来进行因子分析，着重比较东部和西部工业企业的经济效益差异性，得出东部的工业企业经济效益要高于西部的结论。邱家学H5j等利用因子分析方法对我国医药工业企业的经济效益进行了分析并给出收稿日期：20161107基金项目：中央高校基本科研业务费项目(项目编号：2015824014)。作者简介：庞庆华，河海大学企业管理学院副教授，博士。研究方向：经济统计分析。杨田田，河海大学企业管理学院硕士研究生。研究方向：社会经济统计。一64

6、万方数据第3期(总第281期) 工业技术经济 N03(General，N。281)2017年3月Journal of Indu觚al TeclIl010甜cal EconoIIlics Mar2017了相关建议。张铁男6J等对我国不同所有制下的工业企业进行了分析，并提出了相关解决措施。从上述文献可以看出，学者对工业企业的经济效益分析做了诸多研究，但仍存在一些问题尚需解决：(1)目前研究多是对某一区域的国有工业企业的经济效益进行评价，而未能对不同区域的工业企业的经济效益差异性进行分析；(2)国有工业企业的评价指标有待完善，在现实中，国有工业企业也存在着一定的冗员问题，这也影响了国有工业企业经济效

7、益。因此，本文的主要工作就是在参考现行工业企业经济效益分析指标的基础上，从实际出发，引入了户均净资产和户均职工数两项指标作为衡量国有工业企业是否冗员的标准，采取比较分析法和因子分析法，从全国、区域(西部、中部、东部、东北部)和省级3个层面对我国国有工业企业的经济效益差异性进行分析，比较不同区域的国有工业企业发展差异，进而使政府意识到企业发展的差别，有利于更好制定改革措施，也有利于企业意识到自身发展所处的环境和不足。1 国有工业企业经济效益评价指标体系基于国有工业企业各行业间存在一定的差异，在构建工业企业经济效益指标体系时应该遵循以下原则：全面性、科学性、可比性、实用性、可行性等。在现实中，国有

8、工业企业也存在着一定的冗员问题，这也影响了国有工业企业经济效益。在评价时引入户均净资产和户均职工数这两项指标，将各省份的户均净资产和全国平均水平相除得到的相对值与户均职工数的相对值的排名进行比较，可以分析该企业的规模实力和就业能力的相匹配度，以此作为衡量国有工业企业是否冗员的标准。因此借鉴已有文献，并结合我国国有工业企业现实状况，本文从企业的财务状况、人员及规模、发展潜力等方面考虑，选取了11个评价指标构建了指标体系，如表1所示。表1 国有工业企业经济效益评价指标体系一65万方数据第3期(总第281期) 工业技术经济 No3(Gen蒯，N。281)2017年3月 Joumal of IIldu

9、strial 7Ihnological Economjcs Mar20172国有工业企业经济效益水平及其差异性的实证分析从中国统计年鉴、中国工业经济统计年鉴提取了2014年各省市国有工业企业的相关数据，依据前文所建立的评价指标体系利用SPSSl9O进行分析。本文采取因子分析方法，原因在于：国有工业企业的经济效益受许多因素的影响，为了更全面地反映出国有工业生产经营状况，所设计的指标体系需要覆盖多个方面信息；另外针对多指标评价的问题，变量之间的关系往往错综复杂。如果变量之间的相关性过高，则最终得出的结果往往不会令人满意，而因子分析方法恰好能够解决上述问题，因子分析方法具体过程可参见有关个数(亿元)

10、文献。21初步分析国有工业企业是构成国民经济的一个重要部分，其发展状况在一定程度上可以反映出国民经济的发展变化趋势，主要是从规模和经济效益两方面来反映国有工业企业的发展变化和其经济效益。211全国层面分析随着国有企业改革的推进，国有工业企业也发生着变化。从整体上来看，国有工业企业的企业单位数正在不断减少，但是工业增加值却在逐年上升，图1给出了20052014年国有工业企业规模变化的情况。一一-一一-一一_一企业单位数-一工业增加值梦梦梦梦萝图1 20Q5。2014年国有工业企业规模变化情况从图1可知，近10年来，国有工业企业单位 域。图2给出的是四大经济区域国有工业企业的数由16824个下降至

11、3450个，下降了7949， 企业单位数比重变化情况。每年企业单位数都在减少；而工业增加值由最初 从图2可以看出，四大区域的国有工业企业的7703444亿元增加至22812288亿元，上升了 单位数占各区域内工业企业单位数的比重正逐年19613，20052011年基本上呈现一个高度增 下降并趋于一致。其中，西部地区的国有工业企长的状况，2011年后增长速度有所减缓，但仍旧 业单位数比重高于其他3个区域，东部地区所占是逐年增长的。 比重最低。图3给出的是四大区域的利润总额变212区域层面的分析 化情况。我国的经济区域可以划分为东、中、西和东 从图3里可以看出，在近10年的时间里，四北四大经济板块

12、。整体来看，四大经济区域的 大区域国有工业企业的利润总额都有所上涨。整国有工业企业的变化趋势也是企业单位数在减少， 体来看，东部和西部地区一直保持着较高的利润工业增加值在逐年递增，和全国的变化趋势一致。 总额，但是中部和东北地区的利润总额相对较低。其中，东部地区经济效益较好，高于其他3个区一66一OOOOOOOOOOOO0O0OOO5O52ll万方数据。 一吣1I、7一一：v v _ 一 一梦萝梦梦梦亿元9000一一东部地区+中部地区-_两部地区幡东北地区图2 四大经济区域国有工业企业的企业单位数比重厂1一严V 卜。 Y。一r r、卜_兰-形、=lI梦梦梦萝梦j图3四大区域的利润总额213省份

13、层面的分析在对各省市的国有工业企业进行分析时，主要采取的是户均净资产和户均职工数这两项指标进行衡量。将各省市的户均净资产和全国平均水平相除得到的相对值与户均职工数的相对值的排东部地区+中部地区一西部地区一东北地区名进行比较，分析该企业的规模实力和就业能力是否相匹配，以此作为判断国有工业企业是否冗员的标准。表2给出的是全国31省市户均净资产和户均职工数相对值。表2全国各省份户均净资产和户均职工数相对值地区 户均净资产相对值 户均职工数相对值 地区 户均净资产相对值 户均职工数相对值北京 209 067 天津 O95 076上海 167 063 河北 095 116西藏 156 043 甘肃 O9

14、4 112陕西 139 128 四川 O94 O98辽宁 126 169 安徽 090 127吉林 124 162 山西 089 161黑龙江 120 1。66 新疆 O82 O62青海 118 1oo 浙江 O8l 046宁夏 115 105 河南 O76 15767一OOOOO0OOOOOO5O5O5022l1加如加m万方数据第3期(总第281期) 工业技术经济 No3(Gend，No281)2017年3月 Journal of Indu嘶a1lnob西cal Econ衄ics Mar2017续 表地区 户均净资产相对值 户均职工数相对值 地区 户均净资产相对值 户均职工数相对值湖北 10

15、8 111 福建 076 053广东 104 O8l 海南 072 036山东 102 131 贵州 065 090云南 100 071 重庆 064 085广西 050 066 湖南 O58 O8l内蒙古 098 077 江西 052 077江苏 09r7 078从表2可以看出，全国国有工业企业共有13个省市的户均净资产超过全国平均水平，占比为4063，其中北京、上海等相对优势比较突出，充分说明这两个地区国有工业企业有着绝对的规模优势。但是广西、江西和湖南等几个省份的户均净资产均远低于全国平均水平。从户均净资产来看，相对值大于1的省份有12个，这表明这些省份的国有企业的劳动力较为充足，吸纳劳

16、动力的能力较高，但是在海南和西藏等省份的户均职工数和全国平均水平存在着很大的差距，这也间接地反映了部分国有工业企业劳动效率低，存在着严重的冗员问题。由上述分析可知，从全国层面来看，国有工业企业单位数正逐年减少，但是工业总产值和利润总额是逐年递增的。从区域的层面来看，四大区域的国有工业企业整体发展情况与全国相符，其中西部地区国有工业企业单位数比重相对偏高，同时利润总额也较高，东部地区企业单位数比重最小，但是利润总额保持着较高的水平，中部地区和东北地区企业单位数比重和利润总额都处于比较低的位置。从省份层面来看，各省份的国有工业企业发展状况还是存在比较大的差异，各个省份的优势不同，北京、上海等省市的

17、规模优势明显，在辽宁、黑龙江和吉林等省份，国有工业企业的就业能力优势明显。22模型分析根据前文所设计的国有工业企业的经济效益评价指标体系，应用因子分析的数学模型，计算全国各省份国有工业企业经济效益及其差异性。因为存在多个指标度量的标准不同、数据缺少可比性的问题，所以需要对原始数据进行标准化，表3给出了经过标准化之后的有关统计量。表3描述统计量一68万方数据221相关分析首先进行相关系数矩阵分析，表4给出了指标之间的相关系数。表4指标之间的相关系数从表4中可以看到，各指标之间相关系数有着明显的区别，有正相关的，也存在负相关的；数值方面，有大于05的数值，也有低于03的数值。因此，单纯从相关系数矩

18、阵来分析并不能很好的验证是否适合进行因子分析。为了更好地说明变量是否适合进行因子分析，引入KMO检验。表5给出的KMO和Banlett的检验数值。表5 KM0和Bartlett的检验取样足够度的KaiserMeyer一0ll【in度量 O559根据I(MO度量标准，只有检验值大于05时，才可以进行因子分析。如表所示，其检测值是O559(05)，样本数据适合进行因子分析。此外，巴特利特球度检验的显著性概率为0(1，经济效益好。包括：海南、福建。第二类：0Y1，经济效益比较好。包括：浙江、云南、宁夏、上海、天津、新疆、吉林、重庆、青海、陕西、江苏、广东、四川和贵州。第三类：一o4Y0，经济效益一般

19、。包括：广西、黑龙江、湖南、山东、甘肃、北京、江西、安徽和内蒙古。第四类：Y一04，经济效益差。包括：山西、辽宁、河南、湖北、河北和西藏。从各省份的综合得分和排名可以看出，我国国有工业企业的经济效益并不是经济越发达地区经济效益就越高，而是受很多因素的影响，比如所在地区工业企业的类型、政府政策的支持、产品的种类、产品销售的状况等。3研究结论通过对国家、区域和省市层面的国有工业企业的经济效益进行研究和比较，不难得出以下几点结论：(1)不论是从全国层面，还是四大经济区域和省级层面分析，我国国有工业企业整体规模正在不断减少，但是其经济效益在逐年增长。近10年来工业增加值呈现大幅上涨趋势。(2)不同区域

20、的国有工业企业的发展状况有明显的差异。从区域层面来看，东部地区国有工业企业在其区域内的比重最低，但是经济效益最好；西部地区国有工业企业所占比重较大，经济效益也比较好；东北地区国有工业企业所占比重一72一较高，并且吸纳劳动力的能力最高，但是经济效益不高；中部地区规模优势和发展能力均不太突出，经济效益也较低。【3)工业企业经济效益不仅仅是取决于所在区域的经济发展程度，也受工业企业的类型、政府政策的支持、产品的种类、产品销售的状况等因素的影响。从各省份的综合得分可以看出，国有工业企业经济效益得分较高的省份不仅仅是局限于东部地区，宁夏、吉林、青海和重庆等省份的经济效益也比较高。由于我国不同地区、不同行

21、业的国有工业企业的发展和经济效益都存在着差异。随着产业结构的变化和国际竞争方式的转换，如何优化国有工业企业的布局和提高国有企业的经济效益这一问题变得更加突出。政府和企业自身都应有所举措。政府应继续采取各种政策来支持国有工业企业的发展和协调产业布局。除了继续实施“西部大开发”和“中部崛起”等政策以外，还将深化“供给侧”改革，降低综合成本，为国有工业企业的发展提供更好的环境。此外，企业自身也应为提高经济效益水平做出努力。(1)要加强创新和技术提升，淘汰落后产能，充分发挥市场的作用。国有工业企业的技术含量低和产能落后是其经济效益不高的主要原因，因此，企业需要加强创新，提高自主创新能力，提高技术含量，

22、并淘汰落后的产能，节能减排，转变发展方式。(2)要强化企业内部管理，尤其是人员管理，提高经济效益。针对企业自身存在的冗员、资金浪费等管理不善的问题，应该加快体制和机制的创新，提高企业员工的劳动效率，激发和调动员工的积极性和创造性。注释：自2005年起，统计东、中、西和东北地区的分组方法是：东部地区包括北京、天津、河北、上海、江苏、浙江、福建、山东、广东、海南10个省市；西部地区包括山西、安徽、江西、河南、湖北、湖南6省；中部地区包括重庆、四川、贵州、云南、西藏、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆、内蒙古、广西12省市；东北地区包括辽宁、吉林、黑龙江3省。参考文献1Muni玎l】HN，RIsquale

23、M s，xuanN，clli c cStaieownedEn万方数据te叫晒，competition aIld PIDduct Qual畸Jhltemati伽_al Review 0f EconomicsFinance，2016，43(3)：200209Pablo A，Di跏0111e Emci肌cy of State一帅ed aIld Priva士izedFiH璐：D0es ownen如p Make a Di能”ence?Jhltemational J吼一nal 0f PID(1uctiEconics，2012，140(1)：457465灿ess鲫如SE11eI科R&D in蹦v咖and S

24、ta士eo帅。d mhdes：An Analysis ofmeM和word ElectricC伽p蕊esJEnergy P0licy，2012，4l(2)：494506Cdsti蛐o AfWeIico B ACl锄dio F7rhe Mecll锄i咖s of Knowledge Govem锄ce：S【ate嘶led EnteIprises aIld Itali肌Econo而cGm曲，19501994Jstmctural change md Econo“c Dynmics，2014，31(10)：4363Ge0缶ey K F T，Uu F T，Iju Kmle Innuence nIctor A

25、nalysis ofc叫删l吣ive EIlergy(抽s；I删ption in MaIlutu血g EIlterpIi瞄JProc础a colIlputer sci蚰ce，2013，17(2)：752758Tonurist PFbmel融for Analysing tlle Role of StaIe Owned Enter-pri8es in I咖ovation P01icy Manag哪衄t：The Case of Bler盱Technol晒es mld Eesti EnergiaJI】Ilova止ion，2015，38(4)：114张绍斌基于加权灰色关联度模型的各地区国有及规模以上非国

26、有工业企业经济评价方法J科技与管理，2003，5(4)：2527潘杰义，刘西林，陈学忠试论评价工业企业技术进步经济效益的指标体系J科技进步与对策，2003，20(8)：52539胡斌基于可拓学的工业企业经济效益评价研究J工业技术经济，2008，27(1)：838510肖建红，于庆东，陈东景，等我国各地区国有工业企业经济效益分类评价J青岛大学(自然科学版)，2010，23(2)：626611张琳玲中国各省市大中型工业企业经济效益评价J科学决策，2011，(12)：415712李华，唐义杰综合运用多元分析方法分析我国各地区工业企业经济效益J长春大学学报，2015，25(12)：445113杨洵，罗

27、海燕灰色关联评价模型在国有企业绩效评价中的应用J财会研究，20lO，18(5)：576014竞玉贞关于我国规模以上工业企业经济效益的因子分析J决策与信息，2012，11(10)：11611715邱家学，杨晓荣，孟奇，等基于因子分析的我国医药工业企业经济效益差异性分析J中国新药杂志，2013，22(12)：1367137016张铁男，刘爱丽，徐莹莹中国不同所有制工业企业经济效益差异性分析J世界经济与政治论坛，2012， (3)：】2】30hd璐tr谢Ente印ris鹤B嬲ed伽Factor血I出sisPang Qingllua Yallg TiantiaJl(Hohai Univers蚵，Cha

28、Jl铲h叫213022，China)Ah缸actThe stateowned industIial emerpIises play a huge role in tlle developmem of出e虬ateowned econorny，倘ch deter-lllines me econoIIlic qu8l畸of the local area to some extemAcco础ng to ben面t tlleory舳d ind删al eme咖ses ben益t evaluafion砸nciple，the paper estabhshes t11e evalu撕on index syste

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