成品油市场管理暂行办法.docx

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1、成品油市场管理暂行办法成品油市场管理暂行方法 本文关键词：成品油，管理暂行方法，市场成品油市场管理暂行方法 本文简介：成品油市场管理暂行方法2022/03/3010:52【法规分类号】233101200414【标题】成品油市场管理暂行方法【时效性】有效【颁布单位】商务部【颁布日期】2004/12/02【实施日期】2022/01/01【失效日期】【内容分类】综合【文号】商务部令2004年第23号【题注】（2004年1成品油市场管理暂行方法 本文内容：成品油市场管理暂行方法2022/03/3010:52【法规分类号】233101200414【标题】成品油市场管理暂行方法【时效性】有效【颁布单位】商

2、务部【颁布日期】2004/12/02【实施日期】2022/01/01【失效日期】【内容分类】综合【文号】商务部令2004年第23号【题注】（2004年11月15日商务部第14次部务会议审议通过，自2022年1月1日起施行）【正文】第一章总则第一条为加强成品油市场监督管理，规范成品油经营行为，维护成品油市场秩序，依据国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的确定（国务院令第412号）和有关法律法规，制定本方法。其次条在中华人民共和国境内从事成品油批发、仓储及零售经营活动的企业，应当遵守有关法律法规和本方法。第三条商务部依法对全国成品油市场进行监督管理。省、自治区、直辖市及安排单列市人民政府商务

3、行政主管部门（以下简称省级人民政府商务行政主管部门）负责制定本辖区内加油站和仓储行业发展规划，负责组织和协调本辖区内成品油经营活动的监督管理。第四条本方法所称成品油是指汽油、煤油、柴油。其次章成品油经营许可的申请与受理第五条申请从事成品油批发经营的企业，应当向所在地省级人民政府商务行政主管部门提出申请。省级人民政府商务行政主管部门审查后，将初步审查看法及申请材料上报商务部，由商务部确定是否赐予成品油批发经营许可。第六条申请从事成品油仓储、零售经营的企业，应当向所在地市级（设区的市，下同）人民政府商务行政主管部门提出申请。市级人民政府商务行政主管部门审查后，将初步审查看法及申请材料报省级人民政府

4、商务行政主管部门，由省级人民政府商务行政主管部门确定是否赐予成品油仓储或零售经营许可。第七条申请从事成品油批发经营的企业，应当具备下列条件：（一）具有稳定的成品油供应渠道；（二）具有全资或控股的、库容不低于4000立方米的成品油油库，油库建设符合石油库设计规范（GBJ74-84）；（三）具备接卸成品油的输送管道、铁路专用线或成品油水运码头等设施；（四）油库及其它设施符合国家平安生产、环境爱护的有关规定；（五）具备成品油检验、计量、储存、消防平安等专业技术人员；（六）符合成品油批发网络发展规划的要求；（七）各项管理制度健全。第八条申请从事成品油仓储经营的企业，应当具备下列条件：（一）储油设施符合

5、油库布局规划要求；（二）油库容量不低于4000立方米，油库建设符合石油库设计规范（GBJ74-84）；（三）具备接卸成品油的输送管道、铁路专用线或成品油水运码头等设施;（四）油库设计和建设符合平安生产及环境爱护的规定；（五）具备成品油检验、计量、储存、消防平安等学问的专业技术人员；（六）各项管理制度健全。第九条申请从事成品油零售经营的企业，应当具备下列条件：（一）具有稳定的成品油供应渠道，与具有批发经营资格的成品油经营企业签订供油协议；（二）符合当地加油站行业发展规划；（三）加油站的设计、施工符合相应的国家标准；（四）加油站建设符合国家土地管理、消防平安、环境爱护等有关规定；（五）具备成品油检

6、验、计量、储存、消防平安等学问的专业技术人员；（六）从事船用成品油供应经营的水上加油站（船），除符合上述规定外，还应当符合港口、水上交通平安和防止水域污染等有关规定。面对农村、只销售柴油的加油点，由省级人民政府商务行政主管部门依据当地状况自行制定设立条件和管理方法。第十条商务行政主管部门应当在办公场所公示成品油经营许可申请的条件、程序、期限以及需提交的材料书目和申请书规范本本。第十一条接受申请的商务行政主管部门认为申请材料不齐全或者不符合规定的，应当当场或在收到申请5个工作日内一次告知申请人所需补正的全部内容。逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理。第十二条商务行政主管部门在申请人申请材料

7、齐全、符合法定形式，或者申请人根据要求提交全部补正申请材料时，应当受理成品油经营许可申请。商务行政主管部门受理成品油经营许可申请，应当出具加盖本行政机关专用印章和注明日期的书面凭证。不受理成品油经营许可申请，应当出具加盖本行政机关专用印章、说明不受理理由和注明日期的书面凭证，并告知申请人享有依法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。第十三条受理申请的商务行政主管部门应当对申请人提交的材料仔细审核，提出处理看法，需报上级商务行政主管部门审核的，将初步审查看法及申请材料上报上级商务行政主管部门。第三章成品油经营许可审查的程序与期限第十四条省级人民政府商务行政主管部门收到成品油批发经营申请后，应当指派

8、两名以上工作人员，在20个工作日内完成审查，并将初步审查看法及申请材料上报商务部。商务部自收到省级人民政府商务行政主管部门上报的材料之日起，20个工作日内完成审核。对符合第七条规定条件的申请人，应当赐予成品油批发经营许可，并颁发成品油批发经营批准证书；对不符合条件的，将不予许可的确定及理由书面通知申请人。第十五条市级人民政府商务行政主管部门收到成品油仓储经营申请后，应当指派两名以上工作人员，在20个工作日内完成审查，并将初步审查看法及申请材料上报省级人民政府商务行政主管部门。省级人民政府商务行政主管部门自收到市级人民政府商务行政主管部门上报的材料之日起，20个工作日内完成审核。对符合第八条规定

9、条件的申请人，应当赐予成品油仓储经营许可，报商务部备案后颁发成品油仓储经营批准证书；对不符合条件的，将不予许可的确定及理由书面通知申请人。20个工作日内不能作出确定的，经本部门负责人批准，可以延长10个工作日，并将延长期限的理由通知申请人。第十六条市级人民政府商务行政主管部门收到成品油零售经营申请后，应当指派两名以上工作人员，在20个工作日内完成审查，并将初步审查看法及申请材料上报省级人民政府商务行政主管部门。省级人民政府商务行政主管部门自收到市级人民政府商务行政主管部门上报的材料之日起，20个工作日内完成审核。对符合第九条规定条件的申请人，应当赐予成品油零售经营许可，并颁发成品油零售经营批准

10、证书；对不符合条件的，将不予许可的确定及理由书面通知申请人。在20个工作日内不能做出确定的，经本部门负责人批准，可以延长10个工作日，并将延长期限的理由通知申请人。第十七条对申请人提出的成品油经营许可申请，接受申请的商务行政主管部门认为须要实行听证的，应当向社会公告并实行听证。第十八条成品油经营企业设立分支机构，应根据本方法规定，另行办理申请手续。成品油经营企业歇业或终止经营的，应当到发证机关办理经营资格暂停或注销手续。第四章成品油经营批准证书的颁发与变更第十九条成品油经营批准证书由商务部统一印制。成品油批发经营批准证书由商务部颁发；成品油仓储经营批准证书和成品油零售经营批准证书由省级人民政府

11、商务行政主管部门颁发。其次十条成品油批发经营企业要求变更成品油批发经营批准证书事项的，凭相关证明材料及原批准证书，由省级人民政府商务行政主管部门统一向商务部提出申请。属法人名称变更的，应当供应工商行政管理部门的企业法人名称变更证明；属法定代表人变更的，应当供应相应的证明文件。对具备接着从事成品油批发经营条件的，由商务部换发变更的成品油批发经营批准证书。其次十一条成品油仓储和零售企业要求变更有关事项的，向省级人民政府商务行政主管部门提出申请，并供应变更事项的证明文件。属法人名称变更的，应当供应工商行政管理部门的企业法人名称变更证明；属法定代表人变更的，应当供应相应的证明文件。省级人民政府商务行政

12、主管部门审核后，对具备接着从事成品油仓储经营条件的，换发变更的成品油仓储经营批准证书；对具备接着从事成品油零售经营条件的，换发变更的成品油零售经营批准证书。其次十二条因主管机关改变引起的成品油批发经营批准证书、成品油仓储经营批准证书和成品油零售经营批准证书的变更另行规定。第五章监督管理其次十三条上级商务行政主管部门应当加强对下级商务行政主管部门实施成品油市场管理工作的监督检查，刚好订正成品油市场管理中的违规行为。其次十四条各级人民政府商务行政主管部门应当加强对本辖区成品油市场的监督检查，对成品油经营企业的违规行为进行查处。其次十五条商务行政主管部门实施成品油经营许可及后续监督管理，不得收取费用

13、。成品油市场管理经费由商务行政主管部门向同级财政部门申请。其次十六条商务部和省级人民政府商务行政主管部门应当将取得成品油经营许可的企业名单和变更、撤销的成品油经营企业名单进行公示。其次十七条成品油经营批准证书不得伪造，不得买卖、出租、转借或者以任何其他形式转让。其次十八条成品油专项用户的专项用油，应当根据国家规定的用量、用项及供应范围运用，不得对外销售。其次十九条成品油经营企业应当依法经营，禁止下列行为：（一）无证无照、证照不符或超范围经营的；（二）加油站不运用加油机等计量器具加油或不根据规定运用税控装置；（三）运用未经检定或超过检定周期和不符合防爆要求的加油机，擅自改动加油机或利用其他手段克

14、扣油量；（四）掺杂掺假、以假充真、以次充好；（五）销售国家明令淘汰或质量不合格的成品油；（六）经营走私或非法炼制成品油；（七）违反国家成品油价格政策，哄抬油价或低价倾销的；（八）国家法律法规禁止的其他经营行为。第三十条成品油零售企业应当从具有成品油批发经营资格的企业购进成品油。成品油零售企业不得为不具备成品油批发经营资格的单位代销成品油。成品油批发企业不得向不具备成品油经营资格的企业销售成品油。成品油仓储企业为其他单位代储成品油，应当验证成品油的合法来源。第三十一条有下列状况之一的，作出成品油经营许可确定的商务行政主管部门或者上一级商务行政主管部门，依据利害关系人的恳求或依据职权，可以撤销许可

15、确定：（一）行政机关工作人员滥用职权、玩忽职守对不符合法定条件的申请作出准予许可确定的；（二）超越法定职权作出准予许可确定的；（三）对不具备资格或者不符合法定条件的申请人作出准予许可确定的；（四）依法可以撤销行政许可的其他情形。第六章法律责任第三十二条商务行政主管部门及其工作人员违反本方法规定，有下列情形之一的，由其上级行政机关责令改正；情节严峻的，对干脆负责的主管人员和其他干脆责任人员赐予行政处分：（一）对符合法定条件的申请不予受理的；（二）未向申请人说明不受理申请或者不予许可理由的；（三）对不符合条件的申请者予以许可或者超越法定职权作出许可的；（四）对符合法定条件的申请者不予批准或无正值理

16、由不在法定期限内作出批准确定的。（五）不依法履行监督职责或监督不力，造成严峻后果的。第三十三条商务行政主管部门在实施成品油经营许可过程中，擅自收费的，由其上级行政机关责令退还非法收取的费用，并对干脆责任人员赐予行政处分。第三十四条成品油经营企业有下列行为之一的，商务行政主管部门应当依法赐予行政惩罚；情节严峻的，吊销其成品油经营批准证书：（一）涂改、倒卖、出租、出借或者以其他形式非法转让成品油经营批准证书的；（二）成品油专项用户违反规定，擅自将专项用油对外销售的；（三）违反本方法规定的条件和程序，未经许可擅自新建加油站或油库的；（四）实行掺杂掺假、以假充真、以次充好或者以不合格产品冒充合格产品等

17、手段销售成品油，或者销售国家明令淘汰并禁止销售的成品油的；（五）销售走私成品油的；（六）成品油批发企业向不具备成品油经营资格的企业销售成品油的；（七）成品油零售企业从不具有成品油批发经营资格的企业购进成品油的；（八）以欺瞒、贿赂等不正值手段取得经营许可的；（九）超越经营范围进行经营活动的；（十）向负责监督检查的行政机关隐瞒有关状况、供应虚假材料或者拒绝供应反映其经营活动真实材料的；（十一）法律、法规、规章规定的其他违法行为。第三十五条申请成品油经营许可时，隐瞒真实状况或者供应虚假材料的，商务行政主管部门应当作出不予受理或者不予许可的确定，并赐予警告。第三十六条公民、法人或其他组织未经商务行政主

18、管部门许可，擅自从事成品油经营活动的，由所在地商务行政主管部门会同有关部门予以制止，并赐予行政惩罚。第七章附则第三十七条本方法由商务部负责说明。第三十八条本方法自2022年1月1日起施行。篇2：成品油零售管理业务限制矩阵（制度范本）成品油零售管理业务限制矩阵（制度范本、doc格式） 本文关键词：成品油，矩阵，范本，零售，格式成品油零售管理业务限制矩阵（制度范本、doc格式） 本文简介：天马行空官方博客：成品油零售管理业务限制矩阵（制度范本、doc格式） 本文内容：天马行空官方博客：；QQ:1318241189；QQ群：1755696324.6成品油零售管理业务内部限制矩阵业务目标业务风险限制点

19、适用单位不相容岗位限制点分值限制点相关资料相关制度索引会计报表认定会计报表项目1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露；6精确性1234561.持证上岗1.1经营风险：未按规定持证上岗，影响工作质量。1.1加油站站长和计量员要持证上岗,资格证由省(市)分公司颁发。分（子）公司4相应资质证书1.14.42.需求安排1.1经营风险：未刚好上报，影响正常经营。2.1加油站计量人员(站长)将库存和出库状况上报二次物流中心（配送中心），二次物流中心（配送中心）统一组织资源配送。分（子）公司3加油站库存保管账；1.14.41.1经营风险：结算方式不符合规定，造成损失。2.2

20、对独立核算(或联营、参股)加油站实行商品进货结算制；对非独立核算加油站进货实行商品内部移库制。分（子）公司3销售发票1.14.43.接卸入库及日常库存管理1.1经营风险：未按规定流程卸油作业和损耗认定，造成损失。3.1接卸。接卸工作由承运驾驶人员和计量人员共同负责，根据卸油程序检查表流程完成卸油作业。计量人员根据罐车实际计量数填制加油站进油核对单，由承运驾驶人员和计量人员双方签字确认后接卸。运输损耗在定额范围内互不找补，定额损耗由加油站担当；出现超定额损耗由承运驾驶人员签字确认实际数量，由承运单位担当超耗损失。分（子）公司经办计量4加油站进油核对单或配送单1.14.41.13.2经营风险：未按

21、规定进行数量管理，造成损失。合规风险：计量精度不符合国家规定。3.2数量管理。加油站站长和计量人员是加油站数量管理责任人；记账人员、计量人员不能由同一人担当（年销售量较小、员工人数较少的小站经地市公司经理批准后除外）。建立计量器具、储油罐、加油机（流量表）档案，并定期校检，确保计量精度符合管理要求。分（子）公司记账计量3加油站岗位责任制；加油机检测记录1.14.41.13.3经营风险、合规风险：油品质量不合格，违反国家标准，造成损失。3.3质量管理。加油站站长是本站油品质量责任人，加油站计量人员是兼职质量管理员。汽、柴油的运输必需专车专用。接卸操作过程中，确保接卸品种和库存品种相一样，杜绝混油

22、事故发生。储油罐定期进行清洗，油罐清洁度符合油品质量要求。分（子）公司2加油站站长岗位责任制；清洗记录1.14.44.价格执行1.11.22.13.1经营风险、合规风险：未按通知调价，违反国家成品油价格有关规定，造成损失。财务风险：交易不真实，影响财务报告。4.1省（市）分公司（区外销售公司）价格领导小组（经理任组长）依照股份公司下达的调价通知，根据浮动率，结合当地状况，制定各地市零售执行价格。分（子）公司5价格文件1.14.4营业收入1.11.23.1经营风险、合规风险：未按通知调价，违反国家成品油价格有关规定，造成损失。4.2加油站严格按规定的价格执行。实行中国石化加油卡联网的加油站由各公

23、司卡管中心价格调整操作人员按要求进行调价操作；没有实行加油卡联网的加油站接到调价通知后，按规定的时点，上级部门组织人员准时抄录加油机（流量表）的泵码数，由加油站站长签字确认。调整后的单价刚好公示。填制调价当日的加油站销售日报表时，依据原始凭证按不同的单价分段填写升数和金额。分（子）公司经办审核6泵码记录；加油站销售日报表1.14.45.加油与销售1.11.2经营风险：付油不符合客户要求，造成损失。5.1加油人员依据顾客加油凭证的品种、规格、数量付油。分（子）公司31.14.41.32.1经营风险、财务风险：未按规定核对，造成损失，影响财务报告。5.2加油站每班营业终了，加油人员将负责的加油机（

24、流量表）泵码数与收回的各种付油凭证（包括检视泵回罐数、修机走空数、油品质量检测抽检数）核对一样后，填制加油站交接班表，由交接双方当值班长签字认可，记账人员（会计、收款人员分别设置的由双方签字）签字监交。如交接时发生短缺，由当班责任加油人员担当。分（子）公司3加油站交接班表1.14.4营业收入营业成本6.结算与收款1.31.42.1经营风险、财务风险：货款未刚好上缴银行，造成损失，影响财务报告。6.1现金付款售油：加油站统一配备投币式保险柜，保险柜固定安装。保险柜钥匙和密码分开保管。加油站按管理方法的要求规范运用。客户加油后，加油人员依据加油量收取销售款，刚好将销售款投入投币式保险柜。每日交接班

25、时现金收入数与加油站交接班表现金付油数相等。当地没有银行的海上、内河网点以及偏远的加油站点，每三天必需将销售款解缴指定银行账户或上交上级分公司收款部门，并由收款人签收；其他加油站销售款必需当日解缴指定银行账户或上交上级分公司收款部门，并由收款人签收。未交款之前，交由收银员负责保管，放入专用保险柜中，站长监管。财务人员定期抽查加油站，监控资金上缴状况，核对交款凭证，确保资金刚好足额上缴。分（子）公司经办审核8加油站付油日报表；加油站销售日报表；交款凭证1.14.42.14.10货币资金营业收入1.31.42.1经营风险、财务风险：超预收款加油，造成损失，影响财务报告。6.2预收货款售油：客户在加

26、油站上级分公司指定地点交纳预付款后，办理相应加油凭证。加油人员接到有效加油凭证后付油。分（子）公司6预收款管理台账预收款项货币资金1.31.42.1经营风险、财务风险：未按规定实施信用管理，造成损失，影响财务报告。6.3赊销售油：由地市公司（或聘请社会中介机构）根据省（市）分公司（区外销售公司）信用政策，依据客户的资金、购买、信用等状况，实时监控客户资信，建立客户信用动态档案。地市公司零售管理部门、财务部门依据客户信用动态档案及客户需求，拟定客户详细信用限额和时限，按规定权限审批。公司与购油结算协议清款责任人签订货款回笼责任书。在落实清款责任人后，与客户签订购油结算协议，并商定加油凭证。客户在

27、指定加油站加油，按协议规定付款结算。加油站分户建立由专人记录的购油结算协议客户登记账，加油时，加油人员严格执行购油结算协议。分（子）公司经办审核审批8客户信用动态档案；购油结算协议；货款回笼责任书购油结算协议客户登记账应收账款7.销售日结1.12.1经营风险、财务风险：未按规定编制报表，造成财务信息、管理信息失真。7.1记账人员以加油站交接班表为依据，结合加油站进油核对单和计量员检尺的同期油罐库存数，填制加油站销售日报表、加油站付油日报表，由加油站站长签字确认。记账人员凭此登记加油站库存商品明细分类账、加油站油品分罐保管登记账。分（子）公司记账计量经办审核5加油站销售日报表；加油站付油日报表；

28、加油站库存商品明细分类账；加油站油品分罐保管登记账2.14.1营业收入1.31.42.1经营风险、财务风险：未按规定编报报表，造成管理信息失真，影响财务报告。7.2城区及有条件的非城区加油站当日报送加油站销售日报表、加油站付油日报表和交款凭证；地处偏远、交通不便的加油站点，除当日电告营业状况外，每周至少报送一次加油站销售日报表、加油站付油日报表和交款凭证。分（子）公司5加油站销售日报表；加油站付油日报表2.14.1货币资金营业收入8.财务记账2.1财务风险：核算方式不正确，造成财务信息失真。8.1独立核算加油站，必需根据股份公司内部会计制度等有关规定设立独立核算体系；非独立核算加油站，由上级分

29、公司统一核算。分（子）公司51.6.11营业收入2.1财务风险：未按规定进行会计核算，影响财务报告。8.2【非ERP】财务人员依据加油站上报的加油站销售日报表、加油站付油日报表和交款凭证，刚好复核后按股份公司内部会计制度进行账务处理，会计凭证需经不相容岗位人员稽核。【ERP】根据ERP系统运行及应用规范，将加油站销售数据导入ERP系统。财务人员依据加油站销售日报表、加油站付油日报表和交款凭证，复核系统内数据，并进行相关账务处理。会计凭证需经不相容岗位人员稽核。分（子）公司经办审核审批5加油站销售日报表；加油站付油日报表；交款凭证1.6.112.10.1货币资金应收账款存货营业收入9.月末盘点1

30、.32.1经营风险、财务风险：未按规定进行盘点，核销损溢，造成损失，影响财务报告。9.1月末结账时，地市公司业务部门负责人或授权有关人员，会同加油站管理人员，对加油站账面商品数量、实物数量、购油结算协议款回收等状况，进行盘点。加油站记账人员依据加油站油品分罐保管登记账填制加油站商品盘点月报表，由加油站站长、计量人员签字确认库存数量及“损溢分析”，报数质量管理部门审核，经地市公司分管经理批准后，凭此单登记加油站库存商品明细分类账、加油站油品分罐保管登记账中“核销损溢”栏。定额损耗至少每季度核销一次，超定额损耗部分按存货盘亏处置权限进行审批。分（子）公司记账计量审核审批7加油站商品盘点月报表；核销

31、损溢审批表1.14.4存货管理费用营业外支出10营销分析1.11.2经营风险：分析不刚好、不精确，导致管理信息失真。10.1地市公司至少每月召开营销分析会议，分管经理和相关职能部门及片区经理参与，分析当期销售状况，提出改进看法，制定完成下月零售经营目标的营销措施，并形成书面记录。分（子）公司5会议纪要11加油站管理1.21.33.4经营风险：未按规定进行加油站新建、收购、改造、关闭、拆除工作，造成损失和管理信息失真。11.1加油站新建、收购、改造须经各级零管部门予以确认。加油站规划、选址、设计、验收、证照办理及交付运用等环节须由各级零管部门予以确认。满意加油站登记证申领条件的新增加油站，分公司

32、基建部门须刚好向油品销售事业部办理申领手续；零售管理部门须刚好办理登记证变更手续。加油站关闭、拆除时需由油品销售事业部批复同意。加油站附属设施招商（出租），按油品销售事业部相关规定执行，加油站负责现场管理。油品销售事业部分（子）公司5相关审批单据、文件加油站登记证2.14.131.21.3经营风险：特许加油站管理不符合规定，造成损失。11.2省（市）分公司（区外销售公司）根据中国石化加油站特许经营管理方法规定做好特许加油站的发展、规范清理与日常监督管理。特许加油站的发展须由油品销售事业部审批。油品销售事业部分（子）公司5审批文件1.14.3本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第40页 共40页第 40 页 共 40 页第 40 页 共 40 页第 40 页 共 40 页第 40 页 共 40 页第 40 页 共 40 页第 40 页 共 40 页第 40 页 共 40 页第 40 页 共 40 页第 40 页 共 40 页第 40 页 共 40 页