商业银行风险监管核心指标.docx

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1、商业银行风险监管核心指标 商业银行风险监管核心指标（试行） 商业银行风险监管核心指标（试行） 第一章 总则 第一条 为加强对商业银行风险的识别、评价和预警，有效防范金融风险，依据中华人民共和国银行业监督管理法、中华人民共和国商业银行法和中华人民共和国外资金融机构管理条例等法律法规，制定商业银行风险监管核心指标。 其次条 商业银行风险监管核心指标适用于在中华人民共和国境内设立的中资商业银行。 第三条 商业银行风险监管核心指标是对商业银行实施风险监管的基准，是评价、监测和预警商业银行风险的参照体系。 第四条 商业银行应根据规定口径同时计算并表的和未并表的风险监管核心指标。 第五条 银监会对商业银行

2、的各项风险监管核心指标进行水平分析、同组比较分析及检查监督，并依据详细状况有选择地实行监管措施。 其次章 核心指标 第六条 商业银行风险监管核心指标分为三个层次，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。 第七条 风险水平类指标包括流淌性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。 第八条 流淌性风险指标衡量商业银行流淌性状况及其波动性，包括流淌性比例、核心负债比例和流淌性缺口率，根据本币和外币分别计算。 （一） 流淌性比例为流淌性资产余额与流淌性负债余额之比，衡量商业银行流淌性的总体水平，不应低于25%。 （二） 核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于6

3、0%。 （三） 流淌性缺口率为90天内表内外流淌性缺口与90天内到期表内外流淌性资产之比，不应低于-10%。 第九条 信用风险指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度三类指标。 （一） 不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%。该项指标为一级指标，包括不良贷款率一个二级指标；不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应高于5%。 （二） 单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。该项指标为一级指标，包括单一客户贷款集中度一个二级指标；单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于10%。 （三） 全部关联度为全部关联授信

4、与资本净额之比，不应高于50%。 第十条 市场风险指标衡量商业银行因汇率和利率改变而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和利率风险敏感度。 （一） 累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不应高于20%。具备条件的商业银行可同时采纳其他方法（比如在险价值法和基本点现值法）计量外汇风险。 （二） 利率风险敏感度为利率上升200个基点对银行净值的影响与资本净额之比，指标值将在相关政策出台后依据风险监管实际须要另行制定。 第十一条 操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事务造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之

5、比。 银监会将在相关政策出台后另行确定有关操作风险的指标值。 第十二条 风险迁徙类指标衡量商业银行风险改变的程度，表示为资产质量从前期到本期改变的比率，属于动态指标。风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。 （一）正常贷款迁徙率为正常贷款中变为不良贷款的金额与正常贷款之比，正常贷款包括正常类和关注类贷款。该项指标为一级指标，包括正常类贷款迁徙率和关注类贷款迁徙率两个二级指标。正常类贷款迁徙率为正常类贷款中变为后四类贷款的金额与正常类贷款之比，关注类贷款迁徙率为关注类贷款中变为不良贷款的金额与关注类贷款之比。 （二）不良贷款迁徙率包括次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率。次级类贷款迁徙率

6、为次级类贷款中变为可疑类贷款和损失类贷款的金额与次级类贷款 之比，可疑类贷款迁徙率为可疑类贷款中变为损失类贷款的金额与可疑类贷款之比。 第十三条 风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的实力，包括盈利实力、打算金足够程度和资本足够程度三个方面。 （一）盈利实力指标包括成本收入比、资产利润率和资本利润率。成本收入比为营业费用加折旧与营业收入之比，不应高于45%；资产利润率为税后净利润与平均资产总额之比，不应低于0.6%；资本利润率为税后净利润与平均净资产之比，不应低于11%。 （二）打算金足够程度指标包括资产损失打算足够率和贷款损失打算足够率。资产损失打算足够率为一级指标，为信用风险资产实际计提

7、打算与应提打算之比，不应低于100%；贷款损失打算足够率为贷款实际计提打算与应提打算之比，不应低于100%，属二级指标。 （三）资本足够程度指标包括核心资本足够率和资本足够率，核心资本足够率为核心资本与风险加权资产之比，不应低于4%；资本足够率为核心资本加附属资本与风险加权资产之比，不应低于8%。 第三章 检查监督 第十四条 商业银行应建立与本方法相适应的统计与信息系统，精确反映风险水平、风险迁徙和风险抵补实力。 第十五条 商业银行应参照贷款风险分类指导原则将非信贷资产分为正常类资产和不良资产，计量非信贷资产风险，评估非信贷资产质量。 第十六条 商业银行应将各项指标体现在日常风险管理中，完善风

8、险管理方法。 第十七条 商业银行董事会应定期审查各项指标的实际值，并督促管理层实行订正措施。 第十八条 银监会将通过非现场监管系统定期采集有关数据，分析商业银行各项监管指标，刚好评价和预警其nbsp; 第十九条 银监会将组织现场检查核实数据的真实性，依据核心指标实际值有针对性地检查商业银行主要风险点，并进行诫勉谈话和风险提示。 第四章 附则 其次十条 农村合作银行、城市信用社、农村信用社、外资独资银行和中外合资银行参照执行；法律、行政法规另有规定的，适用其规定。 其次十一条 除法律、行政法规和部门规章另有规定外，本核心指标不作为行政惩罚的干脆依据。 其次十二条 商业银行风险监管核心指标由银监会

9、负责说明。 其次十三条 商业银行风险监管核心指标自2006年1月1日起试行。商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核方法（银发1996450号）同时废止。 商业银行风险监管核心指标 商业银行风险监管核心指标2 商业银行风险监管核心指标口径说明 商业银行风险监管锁定三大核心指标 试论商业银行风险的指标分析 商业银行风险 商业银行风险限制 国有商业银行风险 商业银行风险论文 商业银行风险管理浅析 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第7页 共7页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页