信用卡风险管理的经济分析.docx

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1、信用卡风险管理的经济分析 信用卡风险管理的经济分析 摘要：随着信用卡业务的发展，信用卡风险发生的频率越来越高，造成的损失也越来越大,因此，对信用卡风险管理就显得尤为重要。信用卡风险管理措施一般有风险的回避、风险的预防、风险的分散转移和风险的事后补偿等。为了在信用卡风险发生前，发卡机构能以较低的成本得到最佳的风险限制效果，在风险发生后能保证发卡机构稳键经营，发卡机构应在分析各种风险管理手段的成本、收益的基础上作出正确的选择，从而尽量避开或削减信用卡风险的发生，实现发卡机构经营的稳定增长。 关键词：信用卡；信用卡风险；风险管理 ；作用 ；经济分析 一、问题的提出 自从1985年6月中国银行珠江分行

2、在国内发行第一张信用卡（中银卡）以来，我国的银行卡业务得到了长足的发展。发卡银行、发卡数量、交易金额都有了较大的增长；信用卡的用卡环境也有了很大的改善。就拿上海市来说，到2002年底，全市银行卡发卡总量达到3565万张，比上年增长27.5。银行卡交易笔数10750万笔，交易总金额1065亿元，布放ATM3282台，POS16938台。2002年全年银行卡联网商户数量从年初的2184家增加到5780家，入网POS16234台，全年ATM和POS跨行总交易清算为5185.72笔。(据保守估计，到2007年，上海市银行卡产业园建设总投资将超过100亿人民币，年总产值将达200亿元人民币以上，从业人员

3、也将高达3万左右。( 信用卡业务已成为商业银行最为盈利的部门之一。在西方发达国家，信用卡业务是很多国际大银行的主要业务和主要利润的来源。如花旗银行的信用卡业务收益就占其利润总额的三分之一，美国运通公司的运通卡业务利润业务更占了其公司全部利润的7成。 但是，随着信用卡业务的进一步发展，信用卡风险发生也越来越频繁。在信用卡的发行、运用、结算的诸多环节都可能存在风险。而且随着发卡行、特约商户和持卡人的增多，信用卡风险体现出涉及面广、风险种类多样、危害性大的特点。发卡行的利润渐渐削减，在大多数状况下，这些损失都是用银行的利润去弥补的，因此，对信用卡风险进行管理就显得尤为必要。 目前发卡行进行风险管理的

4、手段许多，但是在哪种情形下用哪种管理手段才能有效地降低银行运营成本，增加银行收益呢？笔者想从经济学的角度对信用卡风险管理手段进行成本、收益分析，从而为银行风险管理者供应一个决策的参考。 二、信用卡风险管理的必要性和作用 由于信用卡业务风险的发生具有涉及面广、种类多样、危害性大等特点，使得加强信用卡风险管理对发卡行具有重要作用。不论是在信用卡风险发生前还是在风险发生后，加强信用卡风险管理都很有必要。(笔者认为，加强信用卡风险管理对社会、对信用卡当事人特殊是对发卡行具有重要意义。 1我们知道，信用卡风险发生的一个主要缘由是发卡行自身所造成的。发卡行自身操作上的漏洞为信用卡违法人员供应了很多机会，从

5、而导致风险的发生。加强信用卡风险管理，能有效地促进发卡行业务人员依法经营，防止违法违规现象的出现；提高发卡行从业人员的业务水平和维护发卡行权利的实力；能促使银行建立规范有效的信用卡风险防范机制，使整个发卡行的信用卡风险防范工作有条不紊地进行。 2加强信用卡风险管理是维护银行自身经济利益的须要。风险的发生大大增加银行经营的成本，从而影响银行利润的增加。假如能对信用卡风险进行有效的管理，银行就能在科学分析风险管理的成本上找到最经济可行的管理方法避开或削减风险，从而将风险损失降到最低，以至实现发卡机构收益的稳定增长。 3加强信用卡风险管理能维护银行自身形象，进而创建一个良好的用卡环境，达到最佳社会效

6、益。风险发生率低的银行自然能在公众中留下好的印象，银行在扩大业务量的同时也为广阔民众着实供应了不少便利。发卡行按章办事、特约商户不违规操作且数量不断增加以及现代科学技术的采纳等等都能增加持卡人用卡的数量和平安感，整个社会的用卡环境也就会明显改善。 4加强信用卡风险管理也是维护特约商户及持卡人利益的须要。信用卡风险发生的另一大缘由是由于特约商户的违章操作、疏忽大意以及持卡人没有按规定运用信用卡等所造成的 。发卡机构在加强风险管理过程中重视对特约商户的培训工作，向广阔民众宣扬用卡常识，这对削减风险的发生以及维护特约商户和持卡人利益是有很大作用的。 三、信用卡风险管理的经济分析 （一） 信用卡风险管

7、理的成本、收益分析 信用卡风险管理是指发卡机构在信用卡业务运作过程中，对信用卡风险进行识别、分析的基础上有效地限制与处理其风险，用最低成本，即用最经济合理的方法来实现最大平安保障的行为。“风险管理者用最经济节约方法为可能发生的风险做好打算，适用最合适、最佳技术手段来降低管理成本。通过尽可能低的管理成本达到最大的平安保障，取得限制风险的最佳效果。总之，只有注意各种效益与费用支出的分析，严格核算成本和费用支出，才能实现这一目标。”( 信用卡风险管理的目的在于避开可能发生的损失，达到利润最大化。但是在实际的管理过程中，发卡行往往须要付出肯定的代价，这一代价就是金融风险管理的成本。信用卡风险管理的成本

8、主要体现在其执行成本、机会成本、声誉成本及风险成本等方面。 1执行成本。执行成本是指发卡机构管理信用卡风险所必定要花费的不行避开的成本。假如没有进行必要的投入，就很难防范信用卡风险的发生。如银行为转移风险向保险机构投保须要交纳保险费以及采纳先进设备所须要的付出。又如银行为确定信用卡申领人的资信状况进行的大量的调查工作所必需付出的人力、物力和财力等。 2机会成本。机会成本是发卡机构所应考虑的成本，是指发卡机构投入到信用卡风险防范上的，从而丢失了将这笔资金投入用到其他业务上所产生的效益。实践中一些银行不愿或无力将大笔资金投入到改善软件、硬件设施上就是出于这个缘由考虑的。 3声誉成本。银行形象是现代

9、商业银行竞争的重要内容，努力塑造良好的银行形象，既是为了在竞争中求生存、发展，也是避开声誉风险的有效举措之一。社会对银行的总体评价高，对银行的信念就高，有利于银行业务的开展。假如发卡机构的信用卡风险频频发生，自然会影响信用卡业务的成本与利润、银行的整体形象以及其他业务的开展。 4风险成本。在信用卡风险管理中，发卡行有可能通过其他衍生性金融工具来管理他们面临的金融风险，然而这种金融工具本身又可能引发新的信用风险。 此外，银行在信用卡风险管理中有时也得考虑短期成本、长期社会成本问题。 我们应当看到的是不同的策略有着不同的成本，假如将那些放弃意外收益的状况存而不论，则在采纳某些金融风险管理策略时，人

10、们或许根本不须要付出任何成本，如风险回避就是这样的一种策略。当然，现实生活中，并非每一种金融风险都可预防的；相反，大多数金融风险正在于无法预防才发生。对于这样的防范策略有不同，而且又有不同的成本，那么，选择适当的策略人们就可用较低的成本达到肯定的管理风险的目的。因此，在选择管理手段时，人们首先必需考虑的一个因素就是要在保证金融风险管理效率的条件下，尽可能将金融风险管理的成本降到最低的水平。 另一方面，我们要考虑的是风险管理的效率、效益。所谓效率是指采纳肯定风险管理手段能使自己所面临的金融风险削减或消退的程度。有时我们往往只追求效率，但效率与成本往往从正比，因此，就要正确估计其成本与收益，以求各

11、种备选策略的净成本或净收益。效益就是采纳肯定的风险管理手段所能带来的收益或者可能避开的损失。在一般状况下，人们应尽量选择那些既能避开可能的损失，又能爱护可能带来意外收益的策略。 风险管理的成本和效益在很大程度上只是一种可能的投入与产出，而且随着各种因素的改变及估测结果的精确与否，都对成本与效益有较大影响。下面就对一些常用的风险管理手段进行详细的经济分析。 （二） 信用卡风险管理手段的详细分析 1 风险回避 风险回避是发卡机构因发觉从事某种经营活动可能带来风险损失，有意识地实行回避措施，放弃或拒绝某项业务。也就是说，发卡机构在对从事该项业务可能因风险而引起的损失及冒这种风险可获得的利益进行分析的

12、基础之上，认为利益小于损失，则设法避开。可以说这是最简洁的风险处理方法。如在信用卡申领过程中，由于发卡机构难以对申请人的资信状况作全面的调查或不能确信申请人所供应的状况的真实性，为避开以后风险的发生而主动拒绝授予该申请人信用卡的行为就属于风险回避。 风险回避的措施干净利落，发卡行对该项业务根本不需担忧以后风险发生的可能性，也就是成本特别小甚至是零成本。但是我们应当看到，伴随零成本的就是零收益。因为放弃或拒绝某笔业务也就放弃了从事该笔业务可能带来的收益。商业银行是企业法人，要以“三性”为经营方针，(尤其是盈利性，没有盈利，银行就没有生命力。而且，目前信用卡业务的盈利率比较高，国内各大银行都在竞相

13、开展信用卡业务，假如常常采纳回避风险的做法，这将对他的业务开展有很大的影响，这就很难与其他的银行竞争。所以回避风险尽管极为有效，但却是很不经济的，在将风险挡之门外的同时，也将收益拒之门外。因此，回避带有消极御防的性质，是一种权宜之计。银行不能因噎废食，不论风险大小一律采纳回避的方法。 2 风险预防 预防策略是指信用卡风险尚未发生时，发卡机构事先实行的肯定的防备性措施以削减或降低信用卡风险发生的可能性。预防策略与回避策略的最大不同在于它是一种主动、主动的策略，由银行主动通过实行措施削减风险发生的次数和损失规模。当前风险防范的手段大体有对持卡人风险防范、特约商户风险防范、发卡机构内部风险防范以及对

14、利用信用卡诈骗的风险防范等。( 与信用卡风险的其他策略手段相比，预防具有平安牢靠、成本低廉、社会效果良好等优点。尤其值得确定的是它能有效地防患于未然，真正实现“防治结合、预防为主”的目的。预防措施做得好，信用卡违法行为发生的机会就大大削减，就能从源头上消退风险的发生，削减风险发生的概率。当然，我们也应留意如何正确面对风险。因为风险并不等于损失，有些风险未必会真正会发生。(我们要权衡风险与可能带来的收益比例，假如确定收益会大于风险造成的损失就应当大胆去做。 在实践中，银行可实行的预防措施许多，如加强对特约商户的培训工作、对持卡人用卡学问的指导、加强对透支和挂失止付工作的管理等等。这里仅对透支和挂

15、失止付管理进行详细分析。 （1）透支风险管理。“信用卡透支实质上是发卡行发放的一种贷款，但是与其他贷款不同，它一般是在支付结算与授权过程中形成和发觉的。”(信用卡透支可分为善意透支与恶意透支。善意透支是正常透支，一般不会有太大的风险。恶意透支是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或规定期限，并经发卡行催收无效的透支行为。恶意透支造成的损失干脆构成信用卡业务成本。特殊是我国电子化手段发展滞后，止付名单传递速度慢，自动授权设备不完善，加上业务管理部门管理的漏洞、特约商户审单不严等缘由，恶意透支发生的频率越来越高，造成的损失也越来越大。但是能不能因为恶意透支会造成大的损失就对透支业务产生胆怯心理呢

16、？我们来分析一下。银行卡业务管理方法其次十三条规定：贷记卡透支按月记收复利，准贷记卡透支按月计收单利，透支利率为日利率万分之五，并依据中国人民银行的此项利率调整而调整。可见信用卡透支利息率特别高。信用卡业务收益来源中主要有持卡人年费、信息交换收入、利息收入及其他手续费和所得等 ，其中占最大比例的就是利息收入（国外许多银行的透支利息收入占到了全部信用卡业务收入的80）。 通过比较，很简单发觉透支业务的开展是有利于发卡行的，纵然透支风险的确存在。所以我们不能轻易取消客户信用卡的透支功能，关键是要正确区分合理透支与恶意透支。要尽量增加合理透支的笔数，压缩甚至杜绝恶意透支的笔数。实践中我们要树立正确的

17、风险观念（从某种意义上说风险大收益也大），将风险管理作为利润最大化的途径，加强对信用卡透支的管理，根据央行关于信用卡业务的有关规定，不搞协议透支，尽量削减信用卡交易资金结算环节，提高结算速度，从而刚好核算信用卡透支，保障银行的正常收益。( （2）挂失止付的风险管理。信用卡止付是在信用卡业务中因持卡人信用卡遗失、被盗、恶意透支以及违反信用卡章程等，由发卡行实施的，为爱护持卡人及发卡行自身利益的行为。止付可以提高发卡行和持卡人的资金平安，有效降低信用卡风险。实践中简单出现纠纷的是挂失时间的确定以及挂失止付后的风险责任担当问题。 挂失止付时间的确定对风险责任的担当具有重要意义。银行卡业务管理方法第五

18、十二条第五款规定：发卡银行应当向持卡人供应银行卡挂失服务，应当设立24小时挂失服务电话，供应电话和书面两种挂失方式，书面挂失为正式挂失方式。并在章程或有关协议中明确发卡银行与持卡人之间的挂失责任。由于没有统一的规定，各发卡机构都有自己的挂失止付时间及责任担当规定。对于挂失止付前的损失，各发卡行章程都规定损失由持卡人担当。但对于挂失后的风险，规定不一。依据国内银行颁布的信用卡章程（参见王正中主编信用卡业务经营管理通论，人民出版社1996年版），主要有以挂失当时、挂失后24小时、挂失的次日24小时、挂失后36小时等为时间点确定风险责任的担当。(那么，银行规定挂失后一段时间内风险责任由持卡人担当是否

19、就肯定有利于银行呢？诚然，发卡行这样规定能削减由此带来的风险损失，降低运营成本。但是，从经济学角度来说，这是不符合效益最大化的目的的。依据法律的实证性经济分析，“是要把损失安排给能以最低成本担当这种损失风险的一方。”(也即先要推断双方各自预料和防范这一风险的成本的凹凸，然后确定由花费较少的一方担当这一风险及责任。从持卡人与发卡行两者来看，无疑发卡行最简单预料和防范这种风险。发卡行在开办此项业务时就应当预见到信用卡简单丢失以及简单被冒用的风险，而且也只有发卡行才能有效地预防信用卡被冒用。再者，即使损失真的发生了，发卡行也可通过向保险公司投保等措施来转移风险，从而有效地避开由此带来的损失，而这持卡

20、人是很难做到的。可见，发卡行在预防挂失后的风险成本明显要低。 而且，实践中当发生争议诉诸于法院时能否得到法院的支持还有疑问，况且国内信用卡业务正蓬勃发展，假如发卡行坚决地担当挂失后造成的损失风险，能有效地吸引客户和发展特约商户，这对树立良好的银行形象有重要意义。深圳发展银行的做法无疑是具有前瞻性的。 3风险的分散转移。分散转移方法是信用卡风险管理常常采纳的一种方法。这种方法是指发卡行通过某些合法的交易方式或业务手段将自己所面临的信用卡风险分散转移给其他经济主体担当的一种策略。风险转移的对象一般是保证人、持卡人和保险公司等。但是我们应当清晰地看出这种策略的一个重要特征是风险的分散转移必需要以有人

21、担当为条件。正是基于这个缘由，分散转移应当是正值合法的。 风险转移要详细状况详细分析，成本不同，收益也不同。只有在科学分析的基础上，才能正确运用它们。 （1）向担保人转移。在实际的操作过程中，发卡机构会要求申领人供应担保人或单位，并在签订协议的基础上明确彼此的权利义务关系。当持卡人不能履行债务时，由担保人担当责任，从而把风险转移给担保人。但是担保人担当责任的时间、数额及担保的范围常常发生争议，特殊是在持卡人恶意透支的状况下更是如此。有些发卡行规定从担保确定之日起担保人须担当透支的全部数额，这是值得商榷的。虽然担保人与发卡机构签订了合同，情愿担当持卡人的付款责任，但这并不意味着担保人情愿担当恶意

22、透支的全部损失，尤其是信用卡挂失止付后被冒用后的损失，因为这个数额是难以确定的。正因为如此，国内有学者提出担保人担当的是最高额担保责任。也有学者认为应当依据银行在技术上是否能预防和制止恶意透支来安排责任。(我们估且不去探讨发卡机构的做法是否符合合同法的规定以及在实践中是否会受法院判决的支持，至少这样规定会损害担保人的主动性，甚至发卡机构的社会形象，这对担保业务的开展无疑是一个负面影响。 因此，银行发卡行应留意的是应当怎样来设计担保人担保责任的时间、数额及担保的范围才是最经济的，花费的成本较小，收益较大。 （2）向持卡人转移。如在申请信用卡的过程中，要求申请人用存单、有价证券等以抵押、质押等方式

23、向银行申领信用卡并要求申请人交纳肯定的保证金。此外，还有常用的方法是通过透支帐户的管理以及挂失止付方式把风险尽可能向持卡人转移。 （3）向保险机构转移。这是指发卡机构通过向保险公司投保，在发生风险损失时，由保险公司补偿，从而避开或削减实际损失的一种形式。保险作为一种风险管理策略，在金融风险管理中已有很久的历史，早在上个世纪30年头经济大萧条过后，美国就起先了存款保险制度。如今在信用卡风险管理中运用也越来越多，是分散风险、补偿损失的一种重要手段。发卡机构可以把开展信用卡业务的一些难以预料的意外损失，通过少量的保险费的支出而获得刚好、满足的补偿，从而降低或削减风险，这对发卡行来说是特别经济的。这里

24、要留意的是风险损失的划分、保险的期限、保费以及保险公司的保险责任等 4风险的补偿。所谓信用卡风险补偿是指发卡行通过肯定的途径，对业已发生或将要发生的金融风险损失寻求部分或全部的补偿，以削减或避开信用卡风险损失的一种管理方式。常用的方法是建立风险打算金制度，也就是在信用卡业务开展过程中，发止机构主动将信用卡风险纳入日常的管理工作中，定期从信用卡业务所获的利润中提取肯定比例建立风险打算，对打算金进行专户管理，以弥补风险损失或坏帐，结余部分冲转利润。 在实际中，总有一部分损失不能避开，要由发卡行担当这部分责任。建立风险打算金制度就能有效处理这种风险损失。而且这种手段花费的成本不大，尤其是它可以与前述

25、预防、分散转移等措施共同运用。在信用卡透支纳入贷款管理后，在其他风险管理手段无效时，可以核销冲减。( 四、几点建议 通过上面对信用卡风险管理经济分析后，我们可以看出，信用卡风险管理部门应当特殊重视风险的预防工作，制订严密的风险管理规章制度；应重视对业务人员及特约商户的培训工作，尤其要加强发卡机构内部的管理。在信用卡申领过程中，要求客户交存备用金、供应担保。要加强对透支及挂失止付的管理，制定合理的透支和挂失止付操作规章，加强与保险机构的联系，尽量向保险机构投保。同时要树立正确的风险意识，建立风险打算金帐户。实在没把握的，要坚决采纳风险的回避策略。总之，有效地降低成本，增加收益是信用卡风险管理的宗旨。 信用卡风险管理的经济分析 信用卡业务的风险管理 信用卡风险管理策略 浅析信用卡业务风险分析 当前信用卡风险管理的对策 当前信用卡风险管理的对策 浅析信用卡风险 信用卡欺诈风险的分析与防范（优秀） 信用卡业务风险管理方法 信用卡有哪些风险 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第17页 共17页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页