商业银行贷款风险管理.docx

《商业银行贷款风险管理.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行贷款风险管理.docx（8页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、商业银行贷款风险管理 商业银行贷款风险管理 商业银行贷款风险，是指银行贷出去的款项，借款人到期偿还不了形成逾期、呆滞 或根本无法偿还成为呆账贷款，银行蒙受损失具有可能性。商业银行信贷资产风险主要表现 形式是逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款。商业银行贷款无法收回主要是由于借款人不愿或无 力归还借款，所以商业银行贷款风险来源于借款人。 关键词：现实意义；主要表现；分类；决策 一、引言商业银行贷款风险管理，就是指银行运用系统和规范的方法对信贷管理活动巾的各种贷 款风险进行识别预料和处理，防范和降低风险损失的发生，以及对信贷活动的影响程度，以 获得最大的贷款收益的信贷调控行为。随着金融改革的不断深化，国有

2、银行商业化，并建立 现代金融企业制度是一种必定趋势。银行成为自主经营、自担风险的企业实体，首要的任务 必需按风险原则管理资产，加强对贷款风险的管理显得日益重要。 二、商业银行贷款风险管理的现实意义 1、有利于实现资金资源安排的最佳组合。通过贷款风险管理, 商业银行依据风险分散 的原理将贷款资金进行合理配置, 既有效地降低了银行放款的风险, 又使银行的利润水平 相对确定, 达到贷款资金的有效利用。 2、有利于金融体系的平安和经济的稳定发展。银行系统是现代经济运行的重要支柱, 商 业银行的运行状况对经济有着重要的影响, 假如商业银行贷款失控, 导致银行的重大损失 必定会通过一系列的连锁反应招致金融

3、体系的动荡和经济的衰退。有效限制商业银行的贷款 风险就成为维护金融体系平安和促进经济稳定发展的牢靠保证。 3、有利于商业银行经营目标的实现。银行经营管理的目标是在效益性、流淌性、平安 性三者统一的前提下实现成本最低、效益最大, 而银行风险管理的宗旨正是用最小的成本获 得最大的风险收益。 三、近年来商一业银行面临的贷款风险管理主要表现： (一)是国有商业银行不良资产比例仍旧较高，这是我国商业银行贷款风险管理的首要特 征。四大国有银行不良贷款在剥离了1.4万亿后，不良贷款比率按五级分类口径仍较高，已 超过20%（发达国家平均为2%），风险隐患较大。这些不良资产形成缘由非常困难，而银行稀 释和消化不

4、良贷款的实力目前还比较弱。当前部分行业投资过热已成为经济发展中的突出矛 盾，一些银行对过度投资、重复建设盲目贷款，假如不切实加以解决，可能产生大量的新增 不良贷款。削减新增不良资产，加大存量不良资产处置力度，化解银行风险任务艰难。 (二)是资本足够率离巴塞尔协议规定（8%）还有肯定差距，距国际先进银行（30%）有 很大距离，面临肯定的财务风险。 (三)是国有商业银行的盈利实力低，资本利润率、资产利润率和人均利润率仍大大低于 国际平均水平。 (四)金融违法违规行为屡禁不止，金融案件时有发生，有的骇人动目，而金融企业的防 范机制和内部管理水平却跟不上。一些银行急于扩张业务和抢占市场份额，往往忽视风

5、险和 成本，不能正确处理业务创新与贷款风险管理的关系，致使一些新的金融业务往往是金融犯 罪分子窥视的焦点。 (五)是银行风险出现新转化：信贷资金被大量用于财政性支出，财政风险向银行风险转 化；房地产、城市基础设施等贷款周期长、规模大、增长快，信贷的分散风险向集中风险转 化；有些地方因资金链条断裂而形成房地产贷款巨大贷款风险管理，抵债资产逐年增加，虚 假按揭、重复抵押骗取银行贷款，信贷的即期风险向其他资产的远期风险转化。 商业银行存在的问题实质是金融体制和机制不健全，没有建立现代金融制度，没有真正 摆脱行政机构色调，公司治理结构存在严峻缺陷，经营机制还没有根本转换，内部限制薄弱， 缺乏有效的自我

6、约束机制。 四、商业银行风险贷款的类型 1、呆账型贷款。呆账型贷款指商业银行在贷款款项拨出后，在实行全部可能的法律措 施和一切必要的法律程序之后，其本息仍旧无法收回或只能部分收回的情形。呆账型贷款风 险大多是因关系贷款或政府性指令拨款，或工作人员违规贷款造成的，是最严峻的不良贷款， 往往是银行款项拨出时 就注定呆账的贷款，应坚决予以杜绝。 2、呆滞型贷款。呆滞型贷款风险是指按财政部有关规定逾期超过规定年限以上仍未归 还的贷款，或虽未逾期或逾期不满规定年限但生产经营已经终止、项目已经停建的贷款。 3、逾期型贷款。逾期型贷款风险是指借款合同到期后仍未归还的贷款。这种分类是与 中国特别的金融市场状况

7、相符合的。随着金融体制的改革、外资银行的介入、金融格局的变 化，中国于1998年起先逐步实行国际通行的五级考核标准，即正常贷款、关注贷款、次级贷 款、可疑贷款、损失贷款。 4、保证虚设型贷款。保证是由债务人以外的第 人向债权人承诺，当债务人不履行债务 时，由其代为履行或担当保证责任的担保方式。保证虚设则是闪为保证人资格不适格，使保 证不成立，或保证人无实力即没有足够的财产保证当债务人未履行债务时来代为履行等因 素，使保证流于形式。保证是基于人身信任关系而设立的一种物权。但由于保证对债权人来 说是一种恳求权，债权人不能对债务人的财产行使干脆的支配权，保证设定时，保证人虽有 足够的偿还实力，但等到

8、保证责任落实时，由于债务人和保证人的财产均已削减以致不足以 清偿债务，使保证形同虚设。 5、政策风险型贷款。政策风险指商业银行在其运用资金放款获得利润中，由于围家政 策的不稳定性、不行预料性使其经营的收入不确定性程度增加的情形。国家政策具有目标性 与阶段性，阶段性政策从长远来看又有可能存在不稳定性。因此，商业银行在其业务中对政 策的把握与实际状况有时会有肯定的偏差，从而扩大其贷款风险。 五、完善我国商业银行贷款风险管理的对策 借鉴西方发达国家的贷款风险管理阅历, 结合我国商业银行的实际状况, 完善我国商 业银行贷款风险管理的详细措施如下: 第一, 针对我国信用评级体制的不完善, 建立资信评估机

9、制, 对企业的资金状况、经营 现状、产品销售状况及发展前景等加以量化, 运用各种财务指标进行考核评估, 尤其应当关 注企业的现金流量改变, 确保贷款投向精确, 为贷款决策供牢靠的依据。 其次, 建立贷款责任制和集体审批制度, 将贷款的责任明确到个人身上, 用严格的贷 款责任制约束信贷人员的行为规范, 做到谁贷款谁负责, 发生贷款损失时, 严格追究贷款 责任人的责任, 并赐予适当的惩罚; 同时对业绩优良的信贷人员进行嘉奖, 赐予其足够的 工作动力。 第三, 建立各种评审机制, 做到以防为主, 努力转化刚好补偿, 要亲密关注企业的发 展方向、贷款合同的履行状况,刚好化解因企业经营不利和变更贷款资金

10、用途造成的贷款风 险。按不同的授信对象和资产类型, 划分风险基本权数, 同时依据企业的信誉标准评定贷款 企业信用等级, 并成立企业信用评估委员会和贷款审批委员会, 对资产风险进行量化管理, 以风险变换系数与贷款方式的风险基础系数作为评价企业贷款风险度的标准。 第四, 建立贷款风险的追索机制, 开展信贷资产的清理工作, 针对不同的状况实行相 应的措施, 主动组织清收工作。检查抵押财产的完好程度和担保人的代偿实力有无改变, 关 注抵押财产价值是否发生改变, 是否存在企业出售, 转移抵押等状况。 第五, 不断提升员工的素养特殊是信贷人员的素养。贷款风险的大小与信贷管理人员的 素养亲密相关, 信贷管理

11、人员素养好, 贷款风险可以大大降低, 反之, 则会大大增加贷款 风险。提高信贷管理人员的素养, 建议从以下几个方面入手:一是大力培育新生力气, 汲取 具有较高文化水平和有肯定银行工作阅历的青年人充溢信贷队伍, 二是加强职业道德教化 和业务培训, 每年赐予信贷人员肯定的时间进行学习培训,以提升其道德水平和业务实力。 第六,从政府监管当局的角度讲,应当赐予商业银行充分的制定贷款利率的自由, 这有 利于调动商业银行的经营主动性和创新热忱。贷款利率的制定应当遵从市场经济的规律, 商 业银行可以在边际收益等于边际成本的约束下自行确定贷款利率, 实现利润的最大化,这也 有利于增进优质银行的竞争实力。 第七

12、, 要加强经济立法。在市场经济中须要相应的经济立法来规范经济个体的行为, 要 不断完善相关的法律法规,如进一步完善抵押法、担保法、破产法等, 从法律 层面保证有效商业银行的贷款风险。 六、总结 总之，为了加强商业 银行贷款风险的管理，商业银行必需一方面应不断加强信贷人员的 思想道德教化，培育信贷人员使之具备高度的责随意识、敬业精神和优良的工作作风；另一 方面应努力提高信贷人员的业务素养，针对信贷经营管理和信贷人员学问结构中的薄弱环 节，加强业务学问和操作制度的培训，并激励信货人员自学与信贷业务有关的法律、会计等 专业的学问。 商业银行贷款风险管理 我国商业银行贷款风险管理 商业银行并购贷款风险管理指引 商业银行并购贷款风险管理指引 商业银行并购贷款风险管理指引 银行贷款风险评估 商业银行贷款定价 商业银行贷款条件 汇小贷论商业银行贷款风险以及风控方法 银行贷款风险五级分类 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第8页 共8页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页