小额贷款公司内控制度.docx

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1、小额贷款公司内控制度 小额贷款公司内限制度 第一章 总则 第一条 为促进公司建立和健全内部限制，防范金融风险，保障公司体系平安稳健运行，依据中华人民共和国银行业监督管理法、中华人民共和国商业银行法、中华人民共和国公司法和省小额贷款公司暂行方法等法律法规及相关文件的要求，结合公司实际状况制定本管理制度。 其次条 内部限制是公司为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中限制、事后监督和订正的动态过程和机制。 第三条 公司内部限制的目标： （一） 确保国家法律规定和公司内部规章制度的执行。 （二） 确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。 （三） 确保风险

2、管理体系的有效性。 （四） 确保业务记录、财务信息和其他管理信息的刚好、真实、精确、完整。 第四条 内部限制要贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，详细包括： （一）内部限制要渗透到公司的各项业务过程和各个操作环节，覆盖全部的岗位，并由全体人员参加，任何决策和操作均应当有案可查。 （二）内部限制要以防范风险和审慎经营为动身点，公司的经营管理应当体现“内控优先”的要求。 （三）内部限制要具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部限制的权力，内部限制存在的问题应当能够得到刚好反馈和订正。 （四）内部限制的监督，公司全部人员均有干脆向董事会、监事和高级管理层报告的权力。 其次章 内部限制的基本要求 第五条

3、 建立良好的分工合理、职责明确、相互制衡、1 报告关系清楚的组织机构，为内部限制的有效性供应必要的前提条件。 第六条 董事会、监事和高级管理层要充分相识自身对内部限制所担当的责任。 第七条 建立科学有效的激励约束机制，培育良好的企业精神和内部限制文化，从而创建全体职工均能了解且能履行职责的环境。 第八条 建立有效的核对、监限制度，对各种帐证、报表定期进行核对，对现金、有价证券等有形资产刚好进行盘点，对柜台办理的业务实行复核和事后监督把关，对重要业务实行双签有效的制度，对授权、授信的执行状况进行监控。 第九条 建立有效的应急预案，并定期进行测试。在意外事务或紧急状况发生时，应当根据应急预案刚好作

4、出应急处置，以预防或削减可能存在的损失，确保业务持续开展。 第十条 聘请法律顾问，帮助公司处理法律事务，确保各项业务的合法有效。 第十一条 建立有效的信息沟通和反馈机制，确保董事会、监事和高级管理人员刚好、精确地了解公司的经营和风险状况。 第三章 授信的内部限制 第十二条 建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信实行统一管理。防止违反信贷原则发放关系贷款、人情贷款。 第十三条 授信岗位设置要分工合理、明确，岗位之间相互协作、相互制约，做到审贷分别、业务经办和会计账务处理分别。 第十四条 建立统一的授信操作规程，明确贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的工作标准和岗位职责要求。 第四章 柜台业务的

5、内部限制 第十五条 对每日营业终了的账务实施有效管理，当天的票据当天入账。对发觉的错帐和未提出的票据或退票，要履行内部审批和登记手续。 第十六条 严格执行“章、证、押”三分管制度，运用 和保管重要业务印章的人员不得同时保管相关的业务单证，运用和管理密押、压数机的人员不得同时运用或保管相关的印章和单证。人员离岗，“章、证、押”要落锁入柜，妥当保管。 第十七条 对现金、重要空白凭证和有价单证明行严格 的核算和管理，严格执行入库、登记、领用的手续，定期盘点查库，正确、刚好处理损益。 第十八条 留意审查客户资金来源的真实性和合法性，提高对可疑交易的鉴别实力，如发觉可疑交易，应当逐级上报，防止犯罪分子进

6、行洗钱活动。 第十九条 严格执行重要岗位的请假、轮岗制度和离岗审计制度。 第五章 会计的内部限制 其次十条 实行会计工作的统一管理，严格执行会计制度和会计操作规程。 其次十一条 确保会计工作的独立性，任何人不得授意、示意、指令会计人员进行违规操作。 其次十二条 公司会计岗位设置实行责任分别、相互制约的原则，严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成会计全过程的业务操作。 其次十三条 对会计账务处理的全过程要实行监督，会计账务做到账账、账据、账款、账实、账表和内外账的六相符。 其次十四条 建立规范的信息披露制度，根据规定及 时、真实、完整地披露会计、财务信息，满意股东、监管部门的需求。 其次十五条 完善

7、会计档案管理，严格执行会计档案查阅手续，防止会计档案被替换、更改、毁损、散失和泄密。 第六章 附则 其次十六条 本制度未尽事宜，根据国家有关法律、法规和公司章程的规定执行；本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的章程相抵触的，根据国家有关法律、法规和公司章程规定执行，并马上修订，报董事会会议审议通过。 其次十七条 本制度说明权归属公司董事会。 其次十八条 本制度自董事会决议通过之日起实行。 小额贷款公司内限制度 小额贷款公司内限制度 云南省小额贷款公司内限制度 小额贷款公司内部限制制度 小额贷款公司风险监限制度 小额贷款公司内部限制制度 小额贷款公司内部限制制度 小额贷款公司农户小额贷款管理制度 小额贷款公司风险制度 小额贷款公司信贷制度 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第6页 共6页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页