《会计信息化教程》教学课件汇总全书电子教案.ppt

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1、 2 角色和用户的概念 角色：是指在企业管理中拥有某一类职能的组织。 用户：指有权限登录系统，对应用系统进行操作的人员，即通常意义上的“操作员”。一个角色可以有多个用户，一个用户也可以有多个角色。角色的管理包括：角色的增加、删除、修改。用户的管理包括：用户的增加、删除、修改。 录入账套信息 录入单位信息 录入核算类型 录入基础信息 设置编码方案（一）账套的输出 1.手工输出账套备份 2.设置备份计划（二）账套的引入（三）账套的修改（一）年度账的建立（二）引入和输出年度账（三）结转上年数据（四）清空年度数据（一）刷新功能（二）清除异常任务（三）上机日志账套年度账角色用户权限用友用友ERP-U8应

2、收款管理管理系统数据流程应收款管理管理系统数据流程设置系统参数设置基础信息录入期初余额形成应收收款结算转账处理制单查询统计期末结账汇兑损益坏账处理票据处理初始设置日常处理期末处理转账处理可以进行预收款冲应收款、应收款冲应付款、应收款冲应收款、红字单据对冲蓝字单据的处理。1.坏账准备提取 （1）初次计提时，首先应在初始设置进行设置。设置的 内容包括提取比率、坏账准备期初余额。 （2）应收账款的余额默认值为本会计年度最后一天的所有未结算完的发票和应收单余额之和减去预收款数额。 （3）计提比率在此不能修改,只能在初始设置中改变计提比率。 （一）“详细核算”应用方案（二）“简单核算”应用方案用友用友E

3、RP-U8应付款管理管理系统数据流程应付款管理管理系统数据流程设置系统参数设置基础信息录入期初余额形成应付付款结算转账处理制单查询统计期末结账汇兑损益初始设置日常处理期末处理一、系统启用二、系统参数设置三、初始设置四、期初余额1.录入期初余额 2.应付款系统与总账系统对账1. 单据录入 操作步骤： （1）单击“应付款管理”/“应付单据处理”/“应付单据录入”，打开“单据类别” 。 （2）选择单据名称“采购发票”，单据类型“采购专用发票”，单据方向“正向”（若输入的单据为红字单据，则可选择方向为负向）。 （3）单击“确认”按钮，打开“采购专用发票”录入窗口，录入采购专用发票中的所有内容。单击【保

4、存】按钮 2. 单据审核 录入的单据必须经过审核后，才能参与结算 。1. 单据录入 操作步骤： （1）双击【付款单据处理】【付款单据录入】打开“付款单”对话框。 （2）双击增加按钮，录入付款单各项内容。单击保存，如图6.8所示。 （3）单击审核按钮，系统提示“是否立即制单”，单击“否”按钮。 （4）单击退出按钮，完成付款单的录入。 2. 单据审核 录入的单据必须经过审核后，才能参与结算 。1.增加票据 2.票据结算 票据结算是指票据的兑现。在票据管理窗口选中一张票据，然后单击【结算】按钮，输入本次结算的金额，输入完毕后单击【确认】按钮。 3.票据转出 票据转出是由于某种原因导致票据到期没有结算

5、，需要重新恢复为应付账款。转账处理可以进行预付款冲应付款、应付款冲应付款、应付款冲应收款、红字单据对冲蓝字单据的处理。制单即生成凭证，并将凭证传递至总账记账。系统在各个业务处理的过程中都提供了实时制单的功能；除此之外，系统提供了一个统一制单的平台，可以在此快速、成批生成凭证，并可依据规则进行合并制单等处理。1.在本系统制单时，若要使用存货核算系统的控制科目，则需要在总账系统选项中选择可以使用存货核算系统控制科目选项。 2.制单日期系统默认为当前业务日期。制单日期应大于等于所选的单据的最大日期，但小于当前业务日期。如果同时使用了总账系统，制单日期还应大于总账系统同月同凭证类别的日期。 3.一张原

6、始单据制单后，将不能再次制单。期末处理指当月业务全部处理完毕后进行的期末结账工作。只有月末结账后，才可以开始下月工作。执行了月末结账功能后，该月将不能再进行任何处理。 1.应付款管理系统与采购管理系统集成使用，应在采购管理系统结账后，才能对应付款管理系统进行结账处理。 2.当选项中设置审核日期为单据日期时，本月的单据在结账前应该全部审核。当选项中设置审核日期为业务日期时，截止到本月末还有未审核单据，照样可以进行月结处理。 3.如果还有合同结算单未审核，仍然可以进行月结处理。如果本月的付款单还有未审核的，不能结账。 4.当选项中设置月结时必须将当月单据以及处理业务全部制单，则月结时若检查当月有未

7、制单的记录时不能进行月结处理。当选项中设置月结时不用检查是否全部制单，则无论当月有无未制单的记录，均可以进行月结处理。 5.如果前一个月没有结账，则本月不能结账。一次只能选择一个月进行结账。用友用友ERP-U8供应链管理系统数据流程供应链管理系统数据流程对账取数期初余额录入采购管理销售管理库存管理存货核算期初暂估入库期初在途存货期初发货单期初委托代销发货单期初分期收款发货单录入审核期初暂估入库期初在途存货存货期初数据期初分期收款发出商品余额 期初数据录入流程期初数据录入流程货到票未到-暂估入库 （待取得发票后再进行结算）期初在途存货 （待货物办理入库后再进行结算）受托代销数据-商业版 （已入库

8、须办理结算）采购系统不进行结算不能付款，结算是一个控制措施期初发货单(货已发出未开票)分期收款发货单 （分期收款发出商品未开票结算完毕的）委托代销发货单 （委托代销发出商品未开票结算的）录入方法有两种 1、直接录入 2、从存货核算系统取相同月份的数据或汇总取数录入方法有两种 1、直接录入 2、从库存管理系统取相同月份的数据或汇总取数采购计划采购请购单销售订单采购订单采购到货单采购入库单采购发票采购结算单普通采购数据流程采购请购采购请购是指企业内部向采购部门提出采购申请，或采购部门汇总企业内部采购需求提出采购清单。采购采购请购单是可选单据请购单是可选单据，用户可以根据业务，用户可以根据业务需要选

9、用。需要选用。采购订单采购订单是企业与供应商之间签订的采购合同、购销协议等。采购订单可手工录入，也可拷贝其他单据：请购单、采购计划和销售订单。采购到货采购到货是采购订货和采购入库的中间环节，一般由采购业务员根据供方通知或送货单填写，确认对方所送货物、数量、价格等信息，以入库通知单的形式传递到仓库作为保管员收货的依据。采购到货单是可选单据，用户可以根据业务采购到货单是可选单据，用户可以根据业务需要选用。需要选用。注意：注意：采购管理与库存管理集成使用时，入库业务在库存管理模块进行。进行在库存管理录入或生成的入库单，可以在采购系统中看到，但不能修改或删除。如果在采购选项中设置了“普通业务必有订单”

10、，则采购入库单不能手工录入，只能参照生成。采购入库单可以拷贝订单生成，也可以拷贝到货单生成注意：注意：采购发票可以手工录入，也可以根据采购订单、采购入库单参照生成。如果在采购选项中设置了“普通采购必有订单”，则只能参照生成发票。如果录入采购专用专票，需要先在基础档案中设置有关开户银行信息，否则只能录入普通发票。采购结算采购结算也称采购报账，是指采购核算人员根据采购入库单、采购发票核算采购入库成本；采购结算的结果是采购结算单，它是记载采购入库单记录与采购发票记录对应关系的结算对照表。采购结算分为自动结算和手工结算注意：注意：只有采购结算后的发票才能自动传递到应付款管理系统，并需要在应付款管理系统

11、审核确认后，才能形成应付账款。销售报价（报价单）销售订货（销售订单）销售发货（发货单）销售开票（销售发票）销售出库（销售出库单）销售收款销售收款审核审核审核审核复核先发货后开票业务模式单据流程先发货后开票业务模式单据流程（六）应收款确认 复核以后的销售发票会自动传给应收系统，在应收系统审核后进行制单形成应收账款传递给总账。 单据记账时核算成本成本确认标准成本确认标准成本核算方式成本核算方式全月平均计划价/售价先进先出移动平均个别计价法销售出库单销售发票第一步：企业已完成当月的所有涉及采购和销售的业务后，可以将采购管理、销售管理两个模块进行月末结账（这两个模块结账可以不同时完成）。第二步：销售和采购系统都已完成月末结账，并确认当月不再发生任何形式的出入库业务后，库存管理系统可以月末结账。第三步：当月业务记账并生成凭证后，将存货系统月末结账，确认当月出入库成本。第四步：供应链系统月末结账后，可以对应收、应付、总账等模块进行月末结账处理。