诊所财务科工作职责.docx

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1、诊所财务科工作职责 诊所财务科工作职责 一、财务主管的工作职责 1、负责诊所财务管理、核算和监督管理工作，仔细贯彻国家有关政策、法令和各项财务管理制度，严格遵守财经纪律，加强财务监督。 2、负责建立健全诊所各项财务管理制度、经济管理制度以及内部限制制度，并督促详细贯彻执行。 3、负责诊所年度财务预算的制定，预算执行的分析及年终决算工作。合理调整资金，精打细算，提高资金运用效果。 4、负责诊所的日常会计核算工作，审查各项财务收支，订正和制止一切违纪违法行为，对重大问题刚好向领导及有关部门报告。 5、负责诊所的成本核算工作，逐步实行全额成本核算，完善成本管理制度和上岗津贴管理方法，促使各部门提高成

2、本意识，进一步挖掘增收节支的潜力，为领导决策当好参谋和助手。 6、负责诊所各项收费标准的制定、申报、监督和检查。 7、负责诊所的收费、结算及各种收费票据的管理以及诊所会计档案的管理工作。 8、依据相关部门供应的职工工资和奖金的发放标准，负责工资、奖金的发放及公积金的管理。 9、负责诊所财会人员队伍建设及业务技术考核，加强财会人员的思想政治工作和业务培训，不断提高财会人员业务实力和技术水平。 10、负责门诊病人的挂号、收费工作，负责办理住院病人入院登记、出院费用结算及费用查询事宜，负责解答病人与收费相关的问题等。 11、完成总经理交办的其他临时性工作任务。 二、财务科会计的职责 1、在财务部门负

3、责人的领导下，严格根据国家和诊所的各项制度和经费开支标准对诊所的各项开支进行核算，对各种原始凭证进行审核。 2、编制记账凭证。依据审核无误的原始凭证等，根据诊所会计制度规定的会计科目，编制记账凭证。要做到科目精确，数字真实，凭证完整，装订整齐，记载清楚，处理刚好，账证、账实相符。 3、登记账簿。按会计制度的要求设置并刚好登记总分类账、明细分类账，刚好进行核对，做到账证、账实相符。 4、刚好、正确地编制会计报表。每月依据总账和有关明细分类账的账户余额及其他有关资料，按国家统一的报表格式和要求编制会计报表，并对重大事项进行说明。 5、常常检查收支状况，分析费用升降缘由，提出改进看法，刚好向领导反映

4、状况。 6、做好往来帐款的管理。对各往来款项，要严格审核其真实性，并按收付单位、个人设置明细账。严格执行结算纪律，刚好清理债权债务。 7、管好会计档案。按会计档案管理方法做好会计资料的收集、整理、装订、保管和销毁等管理工作。 8、定期或不定期与资产管理部门核对各类资产。对各类资产的选购、出入库、领用、调拨、报废、盘亏或盘盈进行核算。 9、仔细贯彻执行国务院颁发的“会计员职权条例”和有关规定。 三、财务科出纳职责 1、在财务部门负责人的领导下，办理现金收付和银行结算业务。严格根据国家规定，依据会计人员编制、审核的收付款凭证办理银行存款及现金的收付业务，并随时记帐，每日终了向会计提交银行存款及库存

5、现金日报，做到日清月结。 2、刚好登记现金和银行日记账，编制出纳日报表。依据已办理完毕的凭证，按依次逐笔登记现金和银行存款日记账。 3、逐笔核对当日收付款项，随时核对库存现金和银行存款余额。 4、做好各种有价证券及收据的保管、发放及收据存根的回收保管工作。 5、每日将住院处、收款处收款入库，并当日存入银行。 6、常常复核或定期抽查住院、门诊的收据存根。 7、做好财务印章和空白支票的管理。保证库存现金不超过银行规定的库存限额。 四、财务科成本及奖金核算岗位职责 1、拟订成本支出管理方法。依据国家的有关规定，结合本单位的特点和须要拟订成本管理方法。 2、拟定成本核算程序。依据诊所成本支出的特点和成

6、本管理的目标，确定各项成本归集方法、成本对象和成本中心、成本分摊的程序和方法。 3、加强成本管理的基础工作。会同有关部门建立标准成本、内部结算价格等制度，为正确计算诊所成本供应牢靠的依据。 4、按成本核算的内容、程序、方法，进行费用的归集、安排和考核。定期分析成本费用安排执行状况和成本升降缘由，比照本单位历史资料和同行业的先进水平，提出降低成本费用的方法和加强管理的建议。 5、开展科室经济核算。依据本单位的实际状况，在成本核算的基础上，拟定科室经济核算的范围及方法，并将成本核算结果作为对科室进行考核、评价和奖惩的因素之一。 五、财产物资核算会计职责 1、在财务科科长领导下，主要负责财产物资管理

7、及其数量、金额核算工作。 2、核算内容要合理、合法、财产物资核算科目的设置要符合会计制度，不得随意设置。 3、正确运用核算科目。各科目的核算内容及科目之间的相互对应关系要正确，不得随意变更。 4、正确填制出入库凭证，其数量、金额内容要与原始凭证的内容完全相符。 5、财务处理要刚好，核算要精确，要刚好，登记帐簿，做到日清月结，数字精确无误。 6、一切物资的进出、消耗、转移都应刚好精确，并有完备的验收手续，计价方法应符合记帐要求。 7、物资帐要和保管定期核对，做到帐、卡、物相符。 8、每月同财务科核对财产物资帐，并刚好报送财产物资出入库及消耗报表。 六、药品核算会计职责 1、在财务科科长领导下，主

8、要负责药品数量、金额的核算工作。 2、根据会计制度规定，正确设置和运用会计科目。 3、各种统计报表报送要刚好，内容要正确、完整。 4、严格把好药品的购入及消耗关，刚好处理帐务。 5、定期同药库、药房核对库存，同财务科核对金额，做到帐帐、帐物相符。 6、正确、刚好供应药价、药品数量。保证门诊、住院、划价、收款工作正常进行。 7、在核算中发觉问题，要刚好处理，对重大问题要刚好向领导报告。 七、门诊、住院收费处收费员的职责 1、收费员在工作中要看法亲善，服务热忱，严格执行国家规定的医疗收费标准，收取患者的预交金、药费、治疗费等各项费用，办理各项退费；开出的收据要与对方或处置单上的姓名、金额、项目相符

9、。每日终了，刚好打印出门诊收入日报表，住院收入日报表，及住院结算单。 2、收付现金要实行“唱收唱付”，钱票当面点清，尽量避开和杜绝现金收付中的差错事故。 3、每天打算好足够的零钱和各种收费资料，便利病人，节约时间，削减排队。 4、收费员发觉长、短款时，应刚好向有关领导反映，刚好查明缘由，长款退还病人或交财务部门作账务处理，短款在仔细查明缘由后由短款者填写“短款报告单”报财务科长审查处理，长、短款要严格分开，不能以长补短。 5、收据领用要严格根据请领手续办理。个人领用收据后要妥当保管，不准 丢失，不准借用或挪用他人收据，不准随意作废、涂改收据。 6、当面交班，遵纪遵守法律，当天的收入要刚好送存银

10、行，不得借支、不得挪用和坐支。 八、住院、门诊收费处审核人员的职责 1、负责对收费医嘱的审核，防止多收、少收和漏收。 2、负责对结算单据的审核，防止结算错误。 3、负责对病人费用医保报销比例、自费比例等的审核； 4、负责病人退费合理性的审核。 5、依据日报表，对收费人员收取的现金数、支票等进行审核； 6、对收费人员领取的预交金收据和各种报销单据进行审核。 诊所财务科工作职责 财务科工作职责 财务科工作职责 财务科工作职责 财务科工作职责 财务科工作职责 财务科职责 财务科职责 财务科职责 安排财务科工作职责 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第9页 共9页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页