预算执行情况报告.docx

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1、预算执行情况报告 2022年预算执行状况报告 2022年，在教化厅和财政厅的关切和支持下，我校教化事业取得了可喜的成果。全年财务管理以科学化、精细化为目标，突出教学发展优先地位，优化经费支出结构，财务工作运行平稳、有序、健康。在收入组织上，根据收支两条线要求，主动组织各项收入收缴；在支出管理上，以规范财务支出为原则，狠抓预算执行进度，强化对经济活动的监督；财务管理水平有了进一步提高，办学效益得到较好的体现。现将2022年预算执行状况报告如下： 一、2022年总体收支状况 2022年，本校收入合计32714.69万元，其中：财政拨款收入23366.50万元，事业收入9212.60万元，其他收入1

2、35.59万元。 2022年，本校支出合计35479.65万元（含2022年结转4354.57万元），其中：基本支出14760.38万元，项目支出20719.27万元。 2022年收支结余1589.61万元，其中：转入用事业基金1093.05万元，年末结转结余496.56万元（政府选购未形成支付）。 二、2022年收入预算执行状况 1.组织收入完成状况分析 2022年本校组织收入年初预算8569.90万元，组织收入决算13757.97万元，包括已缴国库147.50万元和已缴财政专户12110.52万元。其中：利息收入增加94.89万元，资产处置收入增加5.44万元，其他缴入国库的教化行政事业性

3、收费增加12.17万元；学费增加2713.34万元，住宿费增加167.99万元，函大、电大、夜大及短训班培训费增加380.55万元，考试考务费削减5.50万元，其他非经营性国有资产收入增加319.24万元。 2.收入与预算对比分析 2022年收入年初预算数21135.10万元，调整预算数31901.40万元，收入决算数32714.69万元，收入决算数比年初预算增加11579.59万元，增长54.79%，主要缘由是财政拨款收入预算调整增加10766.30万元，其中：中心追加预算指标8648.40万元，本级追加预算指标2060.50万元，分解预算数57.16万元；组织收入增加813.29万元，主要

4、是科研事业收入、其他业务收入等增加813.29万元。 收入决算数比调整预算数增加813.29万元，增长2.55%，变动幅度较小，其中：教化科目收入决算数比预算调整数768.42万元，增加2.41%；社会保障和就业科目收入决算数比预算调整数增加14.42万元，增加0.05%；医疗卫生科目收入决算数比预算调整数增加17.36万元，增加0.05%；住房保障支出科目年末收入决算数比预算调整数增加13.09万元，增加0.04%。 3.收入与上年度对比分析 2022年本校收入32714.69万元，较上年增加1687.70万元，增5.44%，其中：财政拨款收入增加1033.70万元，主要缘由是人员、定额公用

5、经费拨款增加；事业收入增加743.88万元，主要缘由是学生数增加导致学费、住宿费增加、上缴上年未上交的财政专户的非税收入导致收入增加；其他收入削减89.88万元，主要缘由是非本级财政拨款削减。 2022年收入与上年度对比分析 单位：万元 项目 2022年 2022年 增减额 增减率 缘由分析 收入合计 32,714.69 31,026.99 1,687.70 5.44% 财政拨款收入 23,366.50 22,332.80 1,033.70 4.63% 人员支出、定额公用经费、发改委基建拨款增加 事业收入 9,212.60 8,468.72 743.88 8.78% 学费、住宿费增加，上缴上年

6、未上交的财政专户的非税收入，造成收入增加；出租等收入纳入非税上缴，导致其他事业收入削减。 其他收入 135.59 225.47 -89.88 -39.86% 非本级财政拨款削减 三、2022年支出预算执行状况 1.支出结构分析 （1）各项支出占总支出比重 按支出类别分，基本支出14760.38万元，项目支出20719.27万元，分别占总支出的41.60%和58.40%；按支出经济分类分，工资福利支出8565.16万元，商品和服务支出4580.64万元，对个人和家庭的补助5207.02万元，基本建设支出1000.00万元，其他资本性支出16126.83万元，分别占总支出的24.14%、12.91

7、%、14.68%、2.82%和45.45%。 （2）支出按功能科目分布状况 2022年本校支出按功能科目分：一般公共服务支出12.00万元，占0.03%，其中：其他宣扬事务支出12.00万元；教化支出32733.32万元，占92.26%，其中：高等教化32733.32万元；科学技术支出15.16万元，占0.04%，其中：自然科学基金8.00万元，应用技术探讨与开发4.16万元，科普活动3.00万元；社会保障和就业支出1766.02万元，占4.98%，其中：事业单位离退休1765.02万元，其他优抚支出1.00万元；医疗卫生与安排生育支出444.56万元，占1.25%，其中：事业单位医疗444.

8、56万元；住房保障支出508.59万元，占1.43%，其中：住房公积金395.29万元，提租补贴113.30万元。 2.支出与预算对比分析 （1）预、决算差异状况 单位：万元 项目 基本支出 项目支出 调整预算数 决算数 差异率% 调整预算数 决算数 差异率% 合计 14,783.10 14,760.38 -0.15 17,118.30 20,719.27 21.04 一般公共服务 12.00 12.00 0 教化 12,108.80 12,041.21 -0.56 17,091.14 20,692.11 21.07 科学技术 0.00 0.00 0.00 15.16 15.16 0 社会保障

9、和就业 1,751.60 1,766.02 0.82 医疗卫生 427.20 444.56 3.90 住房保障支出 495.50 508.59 2.57 （2）差异缘由分析 2022年，本校基本支出决算数比预算调整数削减22.72万元，削减0.15%，变动较小，其中：教化削减67.59万元，社会保障和就业增加14.42万元，医疗卫生增加17.36万元，住房保障支出增加13.09万元；项目支出决算数比预算调整数增加3600.97万元，增加21.04%，主要缘由是年初结转财政拨款支配项目支出4354.57万元，年末结转财政拨款支配项目支出496.56万元， 纳入专户管理的非税收入支配的项目支出削减

10、257.04万元。 3.支出与上年度对比分析 （1）与上年度各项收入支出的对比分析 2022年支出与上年度对比分析 单位：万元 项 目 2022年 2022年 增减额 增减率% 支出合计 35,479.65 26,936.19 8,543.46 31.72% 其中：工资福利支出 8,565.16 7,496.42 1,068.74 14.26% 商品和服务支出 4,580.64 4,293.98 286.66 6.68% 对个人和家庭补助支出 5,207.02 5,023.05 183.97 3.66% 基本建设支出 1,000.00 0.00 1,000.00 其他资本性支出 16,126.

11、83 10,122.73 6,004.10 59.31% （2）支出增减变动缘由分析 2022年本校总支出比2022年增加8543.46万元，增长31.72%，其中：工资福利支出增加1068.74万元，主要是工资制度改革、在职教工每人每年调一级薪级工资及绩效工资增加等；商品和服务支出增加286.66万元，主要缘由是学生规模扩大，导致日常运行经费提高；对个人和家庭补助支出增加183.97万元，主要是缘由是退休人员增加，学生奖助学金随着学生规模增加而增加，住房公积金随着工资基数增长而增加；基本建设支出增加1000.00万元，为发改委投入的基建经费；其他资本性支出增加6004.10万元，主要缘由是上

12、年权责发生制政府选购结转经费4354.57万元，本年基建项目和教学专用设备的购置增加。 4.2022年项目及政府选购支出状况 2022年，共完成项目支出24项，支出总额20719.27万元，其中：年初结转和结余支配4354.57万元，财政拨款支配15478.33万元，财政专户管理资金支配886.37万元。其中：政府选购预算17703.79万元，完成政府选购金额17130.58万元，按类别划分：货物类7841.29万元，工程类9211.66万元，服务类77.64万元，总资金节约率为3.23%。 5.“三公”经费支出状况 “三公”经费总额及分项金额分析表 单位：万元 项目 因公出国（境）费用 公务

13、用车运行维护费 公务接待费 合计 年初预算数 0.00 65.00 85.50 150.50 本年决算数 0.00 50.61 65.92 116.53 上年决算数 0.52 64.53 76.64 141.69 本年预决算差异 0.00 -14.39 -19.58 -33.97 本年决算与上年决算差异 -0.52 -13.92 -10.72 -25.16 本校2022年“三公经费”决算数比年初预算数削减33.97万元，其中：公务用车运行维护费削减14.39万元，公务接待费削减19.58万元；“三公经费”本年决算数比上年决算数削减25.16万元，其中：因公出国（境）费用削减0.52万元，公务用

14、车运行维护费削减13.92万元，公务接待费削减10.72万元。削减缘由主要是我校加大了对“三公经费”管理，仔细落实中心八项规定精神，实行严格的额度限制，支出大幅削减。 四、2022年财政资金指标结转状况 上年政府选购权责发生制结转4354.57万元，上年结转本年运用的预算指标0.24万元，本年本校严格根据年初预算和预算调整支配财政预算内资金运用安排，并严格执行安排。截至年底，政府选购权责发生制结转496.56万元，占本校本年可运用预算指标的1.52%；结转下年运用的预算指标0.00万元。政府选购权责发生制结转主要是安徽省支持本科高校发展实力提升安排-基础教学条件保障实力提升安排417.21万元

15、，中心财政支持地方高校发展专项资金预算79.35万元。 五、2022年资产负债状况 本单位年末资产总额80594.68万元，比上年增加6744.90万元；负债总额3330.29 万元，比上年削减3541.01万元；年末资产负债率4.13%，比上年削减5.17%。资产负债表年初数与上年年末数一样，无审计调整账务。 本年固定资产增加15491.64万元，其中：房屋建筑物增加7912.04万元，单价在20万元以上的设备增加1392.61万元，单价200万元（含）以上的设备增加333.58万元，其他资产增加5853.41万元。本年固定资产削减381.68万元，已根据要求办理报备手续。 年末资产负债表中

16、“其他应收款”为420.05万元，主要是老师进修、差旅及科研借款；“其他应付款”2932.25万元，主要是本专科生教材951.24万元，成教教材费54.10万元，学生保险费91.08万元，学生门诊170.70万元，保证金、学生保险、活动等经费的其他应付款1665.13万元。 六、2022年财务管理状况 1.“肃穆财经纪律 严格财务管理”专项清理整治活动开展状况 （1）成立组织机构，制定细致方案 依据皖教财20227号文件要求，我校成立了以校党、政“一把手”为组长，其他校领导为副组长的“肃穆财经纪律严格财务管理”专项清理整治领导小组，各院部、部门负责人为小组成员，领导小组办公室设在财务处，财务处

17、负责人任办公室主任。印发了黄山学院开展“肃穆财经纪律 严格财务管理”专项清理整治工作实施方案和黄山学院开展“肃穆财经纪律严格财务管理”专项清理整治工作任务分解表。学校还特地成立了审计小组，对2022-2022年财务收支状况进行内部审计，成员由财务处和监察审计处人员组成，办公室、监察审计处、人事处、财务处、科研处、国资处、总务处、后勤集团等部门各司其职，亲密协作学校财务管理专项清理整治工作。 （2）校领导亲自督办，财务管理专项清理工作全覆盖 召开“肃穆财经纪律，严格财务管理”专项清理整治工作动员会。会上，汪建利校长强调，各校要仔细实行安徽省教化厅关于开展肃穆财经纪律严格财务管理专项清理整治工作的

18、通知精神，以正风肃纪的姿态和扎实的工作作风，紧扣专项清理整治工作的10个方面内容，重点清理整治2022年以来财务管理等方面存在的问题，坚持全面覆盖，不走过场；坚持问题导向，促进问题整改。 审计小组结合实施方案，仔细自查了近三年的会计凭证，对有疑问的报销刚好记录和汇总。对于发觉的问题，校领导亲自约谈了相关部门责任人，要求说明缘由，并进行整改。在推动整改落实时，校领导要求监审处、财务处约谈问题线索责任人，进一步落实整改责任。 12月14日，在查处发生在群众身边的“四风”和腐败问题专项工作暨财务管理专项清理整治工作专项督查工作专题协调会上，校领导再次强调，对于审计中发觉的问题，肯定要认清形势，不要存

19、在侥幸心理，将整改工作落到实处。 （3）问题整改状况 我校在自查自纠专项清理整治工作中发觉了少量问题，有的需完善制度，有的需建立机制；有的已经整改到位，有的正在整改。详细整改状况如下： 规范了非税收入管理。将2022年结转的部分非税收入上缴；退还了多收中法合作办学学费每生5000元，共计32.5万元；清理并上缴房租收入120.8万元。 规范了代收代支款项管理。结合教纪函202244号文件要求，开展了2022年度规范教化收费治理教化乱收费专项检查状况。造册清退了多收取的新生医疗保障卡工本费7.63万元和新生耳机费0.9万元。对学生军训服装因质量达不到合同要求，已与供应商达成一样看法，退还每生7元

20、，共计3.3万元。 整改工作进一步落实。通过审计，查找问题线索，并逐项整改落实。制订了关于“肃穆财经纪律 严格财务管理”专项清理整治活动比照整改的通知（校财202218号），部分教工已经退还了礼品、香烟、大额汽油费、汽车修理费、高档酒水、旅游费用等不合理支出共计16.59万元，补交税款2.59万元。 2.健全完善财务管理制度状况 本年度制订了关于加快2022年预算执行进度的通知（校财20224号）、黄山学院关于开展肃穆财经纪律 严格财务管理专项清理整治工作的通知（校财202210号）、关于仔细开展公务支出公款消费自查工作的通知（校财202212号）、黄山学院财务管理暂行方法（校财202217号

21、）、关于“肃穆财经纪律 严格财务管理”专项清理整治活动比照整改的通知（校财202218号）等18个文件，正在修订黄山学院其他收入管理暂行方法。这些文件的修订，进一步完善了我校财务制度建设，规范了财务支出行为。 3.科学规范经费运用管理状况 （1）加大财经政策宣扬力度 上半年组织了三次培训，一是在2022年教研课题负责人会上，对课题经费支出留意事项进行了讲解。二是对党委中心组成员和行政秘书进行了财务学问专题培训，将财经政策宣扬到位。三是组织全体项目负责人、行政秘书、资产管理人参与科研管理系统和资产管理系统的专题培训。通过上述培训，进一步增加了教工维护财经纪律意识。 （2）实现了支出按经济科目管理

22、 新添置了部门预算管理系统，实现了全部经费根据经济科目进行管理和限制，保证了校内预算与上报省厅的预算吻合一样，避开了“两张皮”现象。新添置了教科研经费管理系统，实现了全部教科研项目根据预算和经济科目进行管理和限制，保证了日常支出根据项目申报书进行限制。 （3）进一步强化了公务卡支付制度 2022年我校现金支出1062.1万元，2022年削减为421.8万元，2022年现金支出仅64.7万元，现金运用量明显削减，支出行为进一步规范。 （4）加强了三公经费管理 加强三公经费管理。进一步加强了对日常教化经费支出的管理，特殊是“三公经费”的管理。建立了规范的公务接待审批制度和三单（审批单、菜单、发票）

23、合一报销制度并严格执行，严格限制公务接待用餐标准。公务接待支出同期比较下降14%。为进一步规范公务用车管理，学校制订了关于进一步加强公务车辆管理的通知，严格实行公务用车双休日、节假日定点封存制度和公务车辆值班制度，严禁公车私用等违规行为的发生。公务用车支出同期比较下降21.6%。公务出国必需履行省外办、省台办报批手续。 （5）加强了事前、事中财务监督 进一步强化了财务监督窗口前移制度，充分发挥财务、审计、监察在经济活动中的监督作用，根据“3+X”模式，主动参加货物、工程、服务购买的财务监督工作，做到全过程、全方位参加监督，不留死角，保证经济活动规范、有序。 （6）加强了劳务费、加班费管理 由人

24、事处、财务处、监审处三个部门组成“其他收入”审核小组，到相关职能部门进行了调研和协调，对劳务费、加班费进行了严格审核，对于扩大发放范围和提高发放标准，一律核减。通过审核，进一步提高了教工规范津补贴发放的意识，加强了其他工资性收入管理。为了进一步规范劳务费、加班费的管理，正在修订黄山学院其他工资性收入管理暂行方法。 4.规范强化科研经费管理状况 （1）修订科研经费管理制度 为实现横向科研项目管理的科学化、规范化、程序化，确保项目探讨的顺当进行，加速项目成果的推广应用，促进学校科研事业的可持续发展，本年度制订了黄山学院横向科研项目管理方法。 （2）以 “两严”专项清理整治工作为契机，加强科研经费管

25、理 以“肃穆财经纪律 严格财务管理”专项清理整治活动为契机，切实加强科研经费的管理。经过对2022-2022年财务收支凭证的清理查阅，发觉在科研经费支出过程中，存在以虚假票据进行报销，用科研经费赠送礼品、购买土特产等现象，并对这些状况向项目负责人进行反馈，要求限期整改。目前，清退科研经费9.22万元。 （3）通过信息化手段，强化日常科研经费管理 为了加强科研经费日常限制，本年新添置了科研经费管理系统，并实现与财务核算系统无缝对接。对全部在研项目和新增项目需通过该系统根据申报书的预算编制滚动预算，以实现对日常科研经费根据经济科目进行核算和限制，以防止支出的随意性。 5.内部限制规范体系建设状况

26、（1）建立健全财务制度 为了进一步规范小型建设及修理项目的管理，对于金额在20万元以下的建设及修理项目，制订了关于对黄山学院小型建设项目招标执行备案制的通知（校审20221号）和 黄山学院小型改造、零星修理工程实施方法（试行）（校总20227号）进行规范，从立项、招标、验收、审计、付款等环节进行限制。 （2）主动推动3+X模式 进一步强化了财务监督窗口前移制度，充分发挥财务、审计、监察在经济活动中的监督作用，根据“3+X”模式，主动参加货物、工程、服务购买的财务监督工作，做到全过程、全方位参加监督，不留死角，保证经济活动规范、有序。 （3）主动探究自行选购模式 在自行选购工作中，依据实际状况，

27、尝试开展网上选购活动。通过网上分别完成了信息工程学院、教务处创新试验室的部分电子元器件的选购，对于这种网上选购既节约了选购成本，也提高了选购进度，同时也选购到老师满足的货物。 （4）完善财务内部监限制度 依据内部人员的变动和业务发展的须要，适时修订了财务处内部岗位职责分工，坚持不相融岗位相分别制度。对会计核算科、资金结算科和后勤财务科工作职责进行了规范和细化，对财务处审批权限作了调整，进一步优化了内部岗位职责，提高了财务工作效率。 6.深化推动财务信息公开状况 每年在我校“两代会”上以文件资料形式对当年预算执行状况进行公开，让每位教代会代表具体了解学校财务收支状况，财务管理状况。通过校内网发布

28、财务信息，包括财务规章制度、相关管理规定、财务预决算报告说明、财务预决算报表状况、三公经费支出及预算状况，并且在电子政务以文件形式公布年度财务预算状况。通过政府选购网、校内网发布仪器设备、图书、药品和基建工程等修购项目招标公告，公开进行招投标工作，并刚好公布中标结果，接受投标方和社会的监督。通过橱窗和财务处网站的方式公开学费收费项目、收费依据、收费标准、收费投诉方式等。将常用规章制度、办事流程悬挂在财务处墙上，以便教工和学生随时了解。重大项目的立项，通过会议纪要的方式进行公开。 7.提升综合预算管理水平状况 以零基预算的编制原则，按经济科目细化编制了2022年预算，按要求编制了2022年的政府

29、选购安排书，做到格式规范，内容完整，参数精确；编制了2022-2022年三年滚动项目库和“十三五”基本建设项目库，规范了今后五年建设支出。实现了按经济科目对包干经费、就业经费和接待费的限制，“三公经费”得到有效限制，进一步促进了精细化管理水平。2022年安排全面实现对全部支出按经济科目进行日常限制。坚持“应采尽采”原则，进一步加快政府选购预算执行力度和进度。找准影响执行进度的一切因素和关键环节，督促相关院部、部门负责人加快预算执行进度。本年已完成政府选购指标17130.6万元，支付进度96.8%，排在省属高校前列，获得教化厅和财政厅的好评。为了提高工作效率，实现按经济科目进行管理和限制，本年5

30、月份添置了预算管理系统，11月份添置了科研经费管理系统，完善了其他收入申报系统。通过对财务软件的完善，进一步促进了财务信息化平台建设。 8.规范和加强政府选购管理状况 对于各类选购项目，我校严格根据相关规定执行审批流程，严把审批关，防止盲目选购，确保将每一笔资金都用在刀刃上。对于一些特事特办的小额选购，尽管时间紧，但选购程序仍坚持严格把关。从本年起先，我省高校政府选购工作实行属地化管理新模式，并取得很好的效果。 本年我校首次对服务类政府选购进行了尝试，在黄山市公共资源交易中心支持下，教职工体检项目进行了政府选购，取得了志向的效果，这也为我们今后开展服务类项目政府选购积累了珍贵的阅历。除此之外，

31、我校还在主动探究采纳多种选购方式开展政府选购工作。仔细做好设备的验收入库工作，在设备验收过程中，以中标标书作为验收依据，严格限制随意变更供货品牌、型号、规格等现象产生。对选购完成的资产，严格根据黄山学院资产选购管理规定的规定，通过院部及学校二级资产验收，逐台件的比照中标标书进行验收，合格设备再登记入库。做到一帐一物，不重不漏，账实相符。同时，加强对教职工政府选购工作的指导，使广阔教工尽快驾驭政府选购相关学问，提高我校参评专家的评标水平，这也为我校更好做好政府选购工作奠定了基础。 9.建立完善绩效考评机制状况 首先，根据省厅统一部署，对专项经费进行评价，依据皖教秘高2022137号文件要求，我校

32、对2022年的教化质量工程项目和振兴安排部分项目进行了检查，并撰写了考评分析报告。经分析，我校2022年的教化质量工程项目和振兴安排部分项目总体状况较好，促进了地方性应用型建设水平。其次，建立了教学、科研设备运用考评机制，12月29日，学校召开了近三年试验室建设状况汇报会。会上，各院部对三年来设备购置、管理及存在问题进行逐一汇报。会后，党委中心组成员对各试验室建设运用状况进行了实地查看。促进了教学科研设备的管理，为今后设备购置积累了阅历。再次，建立了中层届内、离任审计制度，对在任干部所在部门的包干经费和项目经费运用状况进行了评价。本年对经管院、校办、生环院、团委、科研处等五部门进行了任期内审计

33、。通过审计，发觉了在经费管理过程中存在一些问题，并对问题进行反馈，要求切实加以整改，对审计结果报送人事处、组织部加以利用。 10.加强财会队伍建设状况 本年引进会计学硕士一名从事预算管理工作，引进专职会计一名负责财务报销审核工作，选派两名会计人员参与教化会计协会举办的培训班，选派一名会计人员参与省审计厅组织的审计工作，选派相关人员参与教化厅组织的相关培训，接着在全校范围内进行会计接着教化，进一步提高会计人员专业理论素养和业务技能水平。 预算执行状况报告 预算执行状况 预算执行状况报告（材料） 预算执行状况分析报告 预算执行状况分析报告 预算执行状况和预算的报告 预算执行状况分析 预算执行状况及预算执行和 医院预算执行状况分析报告 财政预算执行状况 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第26页 共26页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页第 26 页 共 26 页