融资租赁融资管理办法.docx

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1、融资租赁融资管理办法 XXX融资租赁有限公司 融资管理方法（暂行） 第一章 总 则 第一条 为了规范公司融资活动的内部限制，降低融资成本，防 范财务风险，依据相关法律法规并结合公司实际状况制定本暂行方法。 其次条 本方法所指的融资是指债务性融资，即以负债方式借入 并到期偿还的资金，包括综合授信、信贷融资、银行保理、发行债券等。 第三条 权益性融资（增加公司权益资本的融资，如发行股票、配股、增发等），另行制定管理方法。 第四条 公司融资活动应当符合母公司以及公司的战略规划和经 营安排，遵循以下原则： （一）合法性原则：融资活动必需遵守国家的有关法律、法规、规章，接受国家宏观调控； （二）平安性原

2、则：权衡资产负债结构对公司的运营、再融资或资本运作可能带来的影响； （三）效益性原则：采纳合理的融资方式,提高融资资金的效益性，充分利用各级政府及行业实惠政策，主动争取低成本融资渠道； 1 （四）适量性原则：融资活动以满意公司经营资金须要为宜，统筹支配，合理规划。 第五条 融资管理的限制目标是： （一）加强对融资业务的内部限制，限制融资风险，防止融资过程中的差错与舞弊； （二）保证公司经营所需资金，融资决策科学、合理，降低融资成本，提高资金运用效益； （三）保证融资相关记录完整、刚好、精确。 第六条 资产管理部是融资工作的统筹规划和实施职能部门，财 务部、租赁业务部、风险限制部和法务合规部是融

3、资工作的参加部门。 其次章 职责权限 第七条 公司董事会、评审委员会根据融资金额对融资活动做出 决议。 第八条 分管财务副总经理、分管风控副总经理、资管总监、法 务总监对融资活动进行审核，并提出看法。 第九条 资产管理部的主要职责包括： （一）依据公司发展战略，拟定公司中长期融资规划； （二）依据公司年度经营安排拟定公司年度融资安排； 2 （三）对融资活动、融资项目进行策划、论证与评估； （四）负责组织实施融资的详细工作； （五）对融资活动进行动态跟踪管理，保证融资活动平安、合法、有效进行。 第十条 财务部的主要职责包括： （一）参加拟定公司中长期融资规划和年度融资安排，对融资安排的可行性进行

4、论证； （二）负责编制公司年度财务预算，提出资金需求和解决看法； （三）审核融资方案或协议； （四）做好融资记录与资金管理工作，发挥会计限制的作用。 第十一条 租赁业务部的主要职责包括： （一）参加拟定公司中长期融资规划和年度融资安排，对项 目融资的可行性进行论证； （二）负责结合租赁项目状况提出资金需求和解决看法； （三）参加租赁项目融资谈判，审核租赁项目融资合同或协议。 第十二条 风险限制部的主要职责包括： （一）对融资安排的可行性进行论证； （二）审核融资合同或协议，全面揭示风险点,并提出限制措施。 第十三条 法务合规部的主要职责包括： （一）对融资安排的可行性进行论证； （二）依据资产

5、管理部供应的融资信息拟定融资合同或协议。 3 第十四条 公司应确保办理融资业务的不相容岗位相互分别、制 约和监督。融资业务的不相容岗位包括： （一）融资方案的拟订与决策； （二）融资合同或协议的审批与订立； （三）与融资有关的各种款项偿付的审批与执行； （四）融资业务的执行与相关会计记录。 第十五条 公司对融资业务建立严格的审批制度，明确审批方式、程序和相关限制措施，规定审批权限、责任以及经办人的职责范围和工作要求。公司各项融资业务的审批权限: （一）综合授信：原则上在公司银企合作范围内的银行办理综合授信。 （二）信贷融资及银行保理：单笔金额低于1亿元（含1亿元）的融资，需经公司评审委员会批准

6、，单笔金额超过 1亿元的融资，需经公司董事会批准； （三）发行债券：公司发行债券，应提交总经理办公会审批，并由董事会批准。 第三章 实施执行 第十六条 资产管理部依据公司发展战略目标，结合年度经营计 划和财务预算，依据业务需求、现金流量等因素，编制年度融资安排。 4 第十七条 年度融资安排作为年度财务预算的重要组成部分，应 与年度财务预算的编制相结合，具体说明以下内容： （一）融资理由、融资规模、可选择融资方式、资金用途等； （二）为融资供应担保的担保机构及担保内容（如有）； （三）融资前后公司财务状况的改变及对将来收益的影响； （四）其他相关内容。 第十八条 租赁业务部依据业务须要，分析长、

7、短期资金缺 口，提出融资初步看法。融资初步看法应明确融资规模、融资用途、融资结构、融资方式和融资对象，并对融资成本预算、偿债安排制定、潜在风险评估以及应对措施等做出支配。 第十九条 资产管理部依据资金需求状况和到期融资状况，于资 金需求时间或者融资到期前制定详细融资安排，找寻融资机构洽谈初步融资方案，并提前拟制初步融资安排和待选融资方案，具体说明以下内容： （一）可选择融资机构、融资用途、融资额度、融资方式、融资成本、融资期限、资金用途、还款来源等； （二）为融资供应担保的担保机构及担保方式（如有）； （三）其他相关内容。 其次十条 融资方案的选择应当比较各种资金筹措方式的优劣 5 和融资成本

8、的大小，确定所需资金筹措方式。公司资产管理部应当对融资方案进行科学论证，不得依据未经论证的方案开展融资活动。重大融资方案应当形成可行性探讨报告，全面反映风险评估状况。 其次十一条 融资方案应符合公司中长期战略发展规划，以满意 公司资金须要为宜，统筹支配合理规划，要权衡资产负债结构对公司运营、再融资或资本运作可能带来的影响，要慎重考虑公司偿债实力，避开因到期不能偿债而陷入逆境。 其次十二条 资产管理部应依据当地金融机构分布、融资条件等 因素，原则上须要找两家或以上的融资机构进行商务谈判，进行综合比较后选择合适的融资机构，以确保融资活动的顺当完成。 其次十三条 资产管理部与金融机构进行洽谈和谈判，

9、围绕借款 规模、利率、期限、担保、还款支配、相关的权利义务和违约责任等内容进行。 其次十四条 法务合规部依据资产管理部供应的谈判信息，拟定 与金融机构签订的融资合同或协议。 其次十五条 融资方案及融资合同或协议报公司分管财务副总经 理、分管风控副总经理、资管总监、法务总监出具审核看法，包括但 6 不限于融资合同或协议的合法性、合理性、完整性，融资是否符合融资安排和年度预算，融资方式、融资成本是否合理，担保方式和合同或协议条款的是否合法，融资存在的风险等。审核看法应有完整的书面记录。 其次十六条 依据风险限制部的支配，融资方案及融资合同或协 议需根据公司审批权限报评审委员会或董事会批准。 其次十

10、七条 资产管理部依据评审委员会或董事会的批准看法， 负责与金融机构签订融资合同或协议，并负责督促协调融资资金的实际到位。 其次十八条 财务部对资金运用项目进行严格的会计限制，确保 筹措资金的合理、有效运用，防止筹措资金被挤占、挪用、挥霍奢侈，详细措施包括对资金支付设定批准权限，审查资金运用的合法性、真实性、有效性，对资金项目进行严格的预算限制，将资金实际开支限制在预算范围之内。 其次十九条 租赁业务部根据融资方案所规定的用途运用筹集的 资金，禁止擅自变更资金用途。由于客观条件改变等特别状况确需变更资金用途的，应当按融资审批权限履行审批手续，并对审批过程进行完整的书面记录。 7 第三十条 财务部

11、根据融资合同或协议，定期与债权人核对融资 本金及利息的支付状况，如有不符，应查明缘由后按权限刚好处理。 第三十一条 财务部负责支配融资偿付安排，结合偿债实力和资 金结构等因素，保持足够的现金流量，确保刚好、足额偿还到期本金、利息等。 第三十二条 财务部负责偿还融资本金和支付利息的支付申请， 并履行审批手续，经批准后方可支付。 第三十三条 资产管理部负责融资专项档案归档工作。融资业务 应建立专项档案，将决策、审批过程的书面记录以及筹融资合同等重要资料归类保管。 第四章 监督检查 第三十四条 风险限制部对融资活动进行定期和不定期的监督检 查，主要包括以下内容： （一）融资活动符合本方法规定的状况；

12、 （二）融资方案的合理合法和风险效益状况； （三）融资活动的执行过程和实施进展状况； （四）融资资金的管理和运用状况； （五）融资活动相关文件、合同、契约、协议等的签署和保管情 8 况等。 第三十五条 风险限制部在监督检查过程中发觉融资活动内部控 制存在问题的，应要求订正或完善；发觉重大问题应写出书面检查报告，向公司总经理汇报，以便刚好实行措施。 第五章 附则 第三十六条 本方法由资产管理部编制并负责说明、修订。 第三十七条 本方法经公司董事会审核批准后生效，自下发之日 起执行。 2022年1月5日 融资租赁融资管理方法 融资租赁业务管理方法 融资租赁业务管理方法 融资租赁公司风险管理方法 融资租赁企业管理方法 融资租赁企业监督管理方法 融资租赁企业监督管理方法 融资租赁货物出口退税管理方法 融资管理方法优秀 债务融资管理方法 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第11页 共11页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页第 11 页 共 11 页