财务指标完成情况分析报告.docx

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1、财务指标完成情况分析报告 财务指标完成状况分析报告 一、利润完成状况 1.安排19月实现利润100万元，实际完成102.1万元，超额2.1万元。但 与去年同期相比利润削减了21.7万元。 2.与去年同期相比较，今年19月利润削减的主要缘由是产值、产量、销 售都比去年同期有所下降。今年19月产值681万元，去年同期产值为743万元，削减了62万元；今年19月销售额618万元，去年同期为679万元，削减了61万元。如按20%销售利润率计算，因销售削减而致使利润削减12万元以上。如按车间来分析，除铸工车间、综合车间利润比去年同期增加外，其他车间都不同程度地下降了。由于调价因素，铸工车间产品销售利润从

2、去年的15.2万元增加到18.1万元，增加了近3万元；综合车间金属模销售收入增加，利润从去年的3.1万元增加到今年的3.9万元，增加8000元；锻工车间的利润从去年的42.1万元下降到36.4万元，削减5.7万元；铜铝车间的利润从去年的72.2万元下降到今年的42.2万元，削减30万元；失腊车间的利润从去年的14.8万元下降到今年的12.3万元，下降2.5万元；铸钢车间去年亏损12.8万元，今年亏损2.6万元，削减亏损10万元。如从今年品种产量改变来看，影响利润较多的是铝铸件。去年铝铸件19月产量304吨，今年同其产量197.5吨，削减106.5吨。产量降低、成本上升，致使利润削减20多万元。

3、 3.截止今年19月全厂员工工人数771人，而去年同期为702人，增加69 人。今年全员劳动生产率每人9279元，去年同期为10626元，削减1347元。今年出勤率为88%，工日利用率为81%。工资总额今年19月为47.6万元，去年同期为45万元，增加了2.6万元。 4.今年19月公司管理费为33.7万元，去年同期为26.9万元，增加了6.9 万元，其中运输费支出比去年增加1.5万元，管理人员工资比去年增加7000元，劳动爱护、养分餐、冷饮费用比去年同期多支付6000元，修理费支出比去年同期增加了3.1万元，保险费支出比去年多0.27万元，水电费支出比去年同期多支付0.3万元，废水罚款今年4个

4、月支付0.22万元，比去年有所增加。办公费及利息多支出比去年削减。 5.营业外支出基本上接近，均为10.3万元左右。但是培训费多年支付1.3 万元，去年支付2.4万元，削减1.1万元；退休劳保人员工资今年比去年多支0.7万元。 二、成本完成状况 本年度安排可比产品成本降低率为1%，实际19月可比产品成本降低率是 1.66%，超过安排0.66%，主要缘由如下。 1.锻工车间。高炭、中炭、加工件都比去年平均单位成本降低，中炭比 去年平均单位成本每吨下降24元加工件成本单价下降30元。成本下降使今年锻钢件产量比去年同期增加80多吨。另外煤气改造后，单位耗用煤气量从去年的964立方米/吨下降到今年的7

5、87立方米/吨。 2.铸工车间。今年19月平均每吨单位成本534元，比去年平均单位成 本每吨538元下降4元。 3.铸钢车间。今年19月的单位成本是5870元/吨，比去年平均单位成本 7752元/吨下降了1882元，下降缘由是不锈钢产量比去年有所增加， 其次是材料单耗有所下降。 4.铜铝车间。铸铜件成本今年19月平均成本是5870元/吨，比去年平均 单位成本5475/吨相比，每吨下降112元。下降缘由是今年的产量比去年同期增加25吨。另外铜板产量高，损耗较低。今年三季度铜损耗比去年同期有所下降，去年三季度损耗率为4.3%，今年损耗率为4.19%，下降0.11%。三季度节约铜5.3吨，节约铝2.

6、8吨。 5.失腊车间。除不锈钢外四种产品单位成本均比去年上升。究其缘由， 主要是因为产量急剧下降。今年19月比去年同期削减产量27.5吨，而固定费用不变，该车间耗电量，超过了公司核定的水平。 三、资金完成状况 1.公司核定的定额流淌资金平均余额是90万，19月累计数是88.8万，减 少1.2万元。公司核定每百元占用流淌资金是12元，今年 19月累计数是9.78元，下降2.22元。公司下达周转天数38天，完成指标。 2.以上三项资金考核指标与支年同期比较都略有上升，主要是因为产值、 销售额都比去年同期下降了60万元。定额流淌资产平均余额比去年同期上升2.9万元；同时成品资金上升较多，今年9月底成

7、品资金余额是26.9万元，比安排的20万元上升近7万元。 四、参考看法 1.今年第四季度要完成40万元利润指票，即平均每月要达到13万元以上。 根据每四季度产值销售安排220万元计算，平均销售利润率要达到 20%左右，而19月的销售利润率只有16.6%。这就要求一方面要抓好增产安排，另一方面要做好节支工作；否则要完成利润指标困难很大。 2.要做好成品发运工作，加速资金周转。今年成品资金上升较多，一方面 是由于生产支配的影响；另一方面是成品发运工作做得不细致的缘由。我们要进一步加强对销售工作的领导，抓好成品发运工作，加速流淌资金的周转。 3.必需抓好重点车间、重点产品的生产进度的支配。铜铝车间铝

8、铸件利润 是影响今年利润指标完成的关键，希望厂部在劳动力支配、材料供应、工艺技术质量等方面都应赐予优先照看，以保证生产任务的完成。 4.必需大力压缩公司管理费的支出。公司下达的车间经费、企业管理费是 53万元，19月实际支付37万元，第四季度我们要加强限制，不让它突破指标。我们希望车间要抓好消耗材料和物料领用的限制工作，节约各项费用支出，以增加利润，保证三项财务指标的完成。 5. 财务指标完成状况分析报告 财务指标完成状况分析报告 财务指标分析报告 财务指标分析 企业财务指标分析 常用财务指标分析 财务指标计算 财务指标的计算与分析 财务指标分析计算公式 财务指标统计 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第7页 共7页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页