酒店财务工作要点.docx

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1、酒店财务工作要点 酒店财务工作要点 第一部分 出纳 一每日工作 1.核对每日封包 核对封包详细操作详见“财务管理手册出纳篇”，必需重申以下几点： 1） 打印报表齐全，报表共计10张 2） 做到表单、表表核对一样 3） 核对一级发生账的房价是否是正常房价，上门散客门市价、金卡会员8.8折、普卡会员 9.2折、中介客9.5折、协议客按签订的协议价格。各店必需制作一张各种房型和各种客源的价格明细表备查。（该表是否制作会列入财务工作考核内容中）假如零房金必需有“免房券”；假如房价偏低（指非正常门市价、协议价、无邮件的零房价、发生的员工内部价），请值班经理在“一级发生账”写明缘由，并由店长签字确认。注：

2、房价核对是整个封包核对的重点，门店会计人员需随时抽查，公司内审部门也会纳入内审工作范围。 4） 将“入住登记单”中的房价与“客人账单”中房价相核对。假如不一样，请前台说明原 因。 5） 半天房费的核对，依据客人退房时间核对是否未收应加收的半天房费。 6） 若有冲账及作废发生，当班前台服务员及值班经理必需在冲账发生表和作废账单表上写 明缘由。冲账发生表需店长签字确认。 7） “DAY USE状况表”需与“一级分类发生表”逐笔核对，确保都已入账。 8） 客人入住时，须将“预收款收据”红联与“入住登记单”放在一起，夹入当天的封包， 如为信用卡预授权，则无预收款收据，在“入住登记单”上注明。另“入住登

3、记单”上注明房价，必需有客人签名确认。 9）客人结账时，须在“客人结账单”后附“预收款收据”绿联；“入住登记单”、除夜审房金和电话费以外的“杂项收入转账单”、发票，如为信用卡结账，还需附上“信用卡结账单”。 “客人结账单”和后附的各类单据上必需有客人签名。注：门店会计人员需随时抽查结账单附件和签名状况，并将此做为前台服务员和值班经理的考核内容。 10）依据营业日报上的“早餐收入”核对前台早餐券发出数量。赠送的早餐券要有店长在餐券发放记录本上的签名确认。核对好后填写早餐券明细表。 11）核对小商品和酒水交接单，并制作存货出库明细。 12）核对并统计每日家宾卡销售状况，制作每日家宾卡销售状况表。

4、13）审核无误后进行封包装订。装订入封包的原始单据必需齐全，注：每月最终一个封包装订的原始单据要求更加齐全。 2.每天的营业收入必需解入银行（应按每天的金额分别填写解款单，不凑整数），星期一解三天的营业款时，也必需分三张解款单填写。 3依据信用卡结账状况制作信用卡明细清单，并依据实际到账日期进行冲销，确保信用卡核对无误。 4.日常报销；全部严格根据公司统一的审批流程操作。由店内审批的，应先申购再报销。报销流程详见“财务管理手册出纳篇”。 5.按财务细则中的相关规定，在NC账套中录入当天实际发生的现金、银行收付凭证。注：必需每日录入，以保证货币资金做到日清月结。 二每周工作 1.发票及各类单据的

5、盖章和领用；前台换零钱。 2.办公用品选购及领用登记。 3.检查前台租借物品数量及客用品运用状况等。 4.不定期抽查餐厅食品消耗状况及不定期核菜价。 三每月工作 1.每月应付的电话费、水、电、煤气费应在最终付款日期前刚好付清，房租等有签订合同的各项费用应刚好在合同规定的付款期限内付清，避开发生滞纳金。 2.完成银行余额调整表，保证银行账核对无误。 3.完成信用卡明细清单，核对无误后，制作应收信用卡明细清单，该表金额即为NC账套中“应收账款-信用卡”余额。 4.制作金卡销售明细和普卡销售明细，并统计出家宾卡提成。 5.核对返佣。 6.定期盘点低值易耗品，如有报废刚好处理。当月如有新增低值易耗品，

6、刚好登记入台账，确保低值易耗品台账与实际发生数一样。 7.完成客用品、食品、修理材料、前台小商品、印刷品、图书及的实地盘点，并按公司统一的报表格式做出“存货收发存盘点表”。注；必需与各部门主管一起实地盘点，将实际盘点数与本月结存数相核对，制作差异表，刚好处理。 8.完成棉织品、家宾卡、前台物品、厨房用具的实地盘点，如有报废刚好处理。 9.内部电话费统计查询。 10.做工资表（由店内人事专员处理） 其次部分 会计 一每日工作 1.依据出纳核对完的封包，制作“每日营业收入日报表”、“应收预收审核表”，并对出纳核对封包进行抽查。注：重点抽查房价和客人结账单的附件及签字确认。 2.依据出纳解行的“营业

7、收入解款单”和“每日营业收入日报表”填制收入凭证。 3.审核报销单。 4.审核出纳制作的会计凭证。 5.信用卡逃账的追讨。 二每周工作 1.发票申购本的管理，做好发票购买及领用的管理。制作“发票购买领用销号记录”。 2.管理合同：了解各项合同的支付方式，做到刚好申请和刚好付款。如有新增合同，刚好纳入合同管理并贴好印花税。 3.不定期抽盘前台的备用金，制作“前台备用金盘点表”备查。 4.不定期抽盘出纳的备用金，制作“库存现金盘点表”备查。 5.与出纳一起不定期核菜价。 三每月工作 1.统计每月“冲账发生表”和“作废账单表”。 2. PMS和信用卡长款的处理。应收应付款项的清理。注：欠款离店中欠款

8、期间不能超过30天，如超过应刚好从店长工资中扣回。 3.按公司统一规定编制当月的“固定资产折旧表”、“长期盼摊费用表”和“待摊费用表”进行摊销账务处理。当月如有新增固定资产，刚好纳入固定资产管理并贴好标签，于次月起计提折旧。 4.按公司规定编制“预提费用计提表”，进行各项能源费用、销售佣金、洗涤费、日常修理费和棉织品的计提。注：日常修理费和棉织品为开业一年以上的成熟店计提。 5.依据店内人事专员计算的工资表进行工资的计提；并依据工资表的应发数进行福利费、教化经费的计提。 6.按人事部规定的比例进行员工年终奖金的计提。 7.依据上月实际GOP与考核目标的对比，进行店长考核计提。 8.依据出纳制作

9、的“存货盘点表”进行出库成本的结转，做到账表（NC账套与盘点表）、账实（NC账套与实际盘点数）一样。注：收发存报表的上月结存、本月收入、本月发出、本月结余必需与NC账套中的期初余额、本月合计借方、本月合计贷方、本月合计余额相等。收发存报表的本月节余数字和实际盘点数字相核对，如有偏差则应查明缘由，刚好处理。 9.当月NC账套中的各项收入与PMS当月累计数核对一样，确保各项收入无误。 10.计提当月应缴营业税及其他税金。 11.办公电话费查询，将办公电话计入“营业费用-电话费”。NC账套中的“营业费用-电话费”反映的是各店当月实际办公电话费用，与客人电话无关。 12.员工餐的处理；并将实际成本与按

10、当月员工出勤数核算员工餐成本进行核对，进行成本限制。 13.核对往来账目，结账前与公司的往来账必需对平。 14.当月全部凭证审核无误后，进行记账和月末损益结转。 15.在IUFO中制作报表，核对无误后上报。注：必需按公司规定的报表计算依次进行计算。 16.依据财务报表的数据和公司对管理平台填写的要求，完成上月管理平台数据录入工作，并保证财务报表数据与管理平台数据的一样。注：备注必需按要求填写。 17.每月15日前完成上月凭证的装订工作。 18.每季度第一个月15日前完成年度账册和年度财务管理报表的装订工作。 19.每年至少一次进行固定资产盘点。 酒店财务工作要点 财务工作要点 财务工作要点 财务工作要点 财务工作要点 安排财务工作要点（材料） 酒店财务工作安排 酒店财务工作汇报 酒店财务工作流程 酒店财务工作安排 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第9页 共9页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页