金融风险管理习题.docx

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1、金融风险管理习题 金融风险管理的含义 金融风险管理，是管理科学的重要分支，是探讨银行等金融机构在经营中各种风险的生成机理、计量方法、处理程序和决策措施的一门科学。是运用系统的、规范的方法对金融业务经营管理中的各种风险进行识评价、限制和处理的过程。 金融风险管理的目的是什么？ （1）保证各金融机构和整个金融体系的稳健平安；（2）维护社会公众的利益； （3）保证金融机构的公允竞争和较高效率；（4）保证国家宏观货币政策制定和贯彻执行。 20世纪70年头以来，金融风险表现出哪些新的特征？ 一是金融的自由化。20世纪70年头以来，西方主要国家纷纷放松甚至取消外汇管理，国际资本随加速流淌，加剧了金融业的国

2、际竞争。1979年美国金融监管法规中的Q条例的取消更是利率自由化，利率风险亦成为重要的金融风险之一。 二是金融行为的证券化。这主要是指筹资者不是通过向银行借款来筹措资金，而是干脆通过证券市场发行各种证券来筹措资金。在金融行为证券化之前，企业对银行贷款的依靠程度相当严峻，但是在金融证券化以后，企业可以干脆证券市场筹资，大量的资金从银行抽走，流向证券市场，使银行不得不以比过去更高的利率来吸引存款，以比过去更低的利率发放贷款。三是金融的一体化。20世纪70年头以后，特殊是80年头以后，由于各国金融管制的放松，现代通讯技术的进步以及金融创新的促进，金融一体化的步伐日益加快。国内金融市场和国际金融市场之

3、间，以及国际金融市场相互之间的联系日益亲密，从而形成了相互影响、相互制约、相互促进的、同一的全球性金融市场。 金融风险管理的策略有哪些？ （1）回避策略：指决策者考虑到风险的存在，主动放弃或拒绝担当该风险.同样也意味着放弃了风险收益的机会。 （2）防范策略：金融机构通过对风险事故发生的条件、缘由进行分析，尽量限制事故发生条件的产生，从而使风险事故发生的可能性尽量削减。 （3）抑制策略：是指金融机构担当风险后，实行种种主动措施以削减风险发生的可能性和破坏程度。原则有两条，一是不仅要保全本金，还要活得放款收益；二是只要使本金的损失限制在肯定范围内即可，不求放款收益。 （4）分散策略：是指管理者通过

4、担当各种性质的不同风险，利用它们之间的相关程度来取得最优风险组合，使加总和的总体风险水平最低。商业银行的风险分散内容包括：资产种类上的分散、资产币别的分散、资产期限结构上的分散、贷款对象上的分散、通过银团贷款在贷款人上的分散等。 （5）转移策略：也是一种事前限制策略，即在风险发生之前，通过各种交易活动，把可能发生的危急转移给其他人担当。 （6）补偿策略：首先是将风险酬劳计入计入价格之中，即在一般的投资酬劳率和货币贬值因素之外，再加入风险酬劳因素。这样，风险损失即使形成也已经得到了补偿。其次是与贷款人订立抵押条款，使抵押价值略高于被抵押的资产价值。再有就是通过司法手段对债务人提起财产清理的诉讼，

5、也可挽回肯定的损失。 （7）风险监管：是贯穿于整个金融风险管理过程中的，它包括外部监管和内部监控。外部监管是指政府设立独立的监管机构，对金融机构的风险进行特地审查和责令整改。而内部监控则是指金融机构内部设立风险管理部门，对由各种缘由引起风险进行日常性调查和分析。 金融风险管理的组织系统如何构建？ （1）构建金融风险管理的组织系统，一般包括三大子系统：董事会和风险管理委员会、风险管理部以及业务系统。（2）构建数据仓库。（3）建立数据分析系统，分析结果将为风险管理决策供应有力的支持。 关于金融风险的数据仓库主要由哪些信息构成？ （1）客户基本信息；（2）授信合同信息；（3）信贷账务信息；（4）担保

6、品信息；（5）清偿数据信息；（6）企业财务信息。 关于金融风险的数据分析系统主要由哪几个子系统构成？ （1）贷款评估系统；（2）财务报表分析系统；（3）担保品评估系统；（4）资产组合量化系统。 金融风险管理的组织系统如何构建？ 一、董事会和风险管理委员会 二、风险管理部 三、业务系统 信用风险的广义和狭义概念？详细特征？ 信用风险有狭义和广义之分。狭义的信用风险是指银行信用风险，也就是由于借款人主观违约或客观上还款出现困难，而导致借款人本息不能按时偿还，而给放款银行带来损失的风险。冠以的信用风险既包括银行信贷风险，也包括除信贷风险以外的其他金融性风险，以及全部的商业性风险。假如抛开商业性风险不

7、谈，仅从金融性风险来看，广义的信用风险是指全部因客户违约或不守信用而给信用供应者带来损失的风险，比如资产业务中借款人不按时还本付息引起的放款人资产质量的恶化；负债业务中定期存款人大量提前取款形成的挤兑现象；表外业务中交易对手违约导致的或有负债转化为表内实际负债。 度量借款人的“5C”分别指什么内容？ 在德尔菲法中，专家借以推断一笔信贷是否应发给借款人的依据是什么呢？比较有效的决策依据是关于审查借款人五方面状况的”5C”法，也有人称之为“专家制度法”，即审查借款人的品德与声望、资格与实力、资金实力、担保、经营条件和商业周期。 流淌性风险的含义及产生的主要缘由。 （1）资产与负债的其间结构不匹配。

8、金融机构的核心功能就是“期限转换”，即将短期负债（如存款等）转变为长期盈利资产（如贷款等）。假如不能够把资产的到期日提前支配始终，就会出现资产的变现流入与由负债的到期现金流出时间不吻合。这种资产与负债的期限结构不匹配是导致金融机构流淌性风险的主要缘由之一。 （2）资产负债质量结构不合理。假如金融机构的资产高，其流淌性就会好；相反，流淌性就会差。比如，打算金不足，现金和变现实力强的资产少，而长期贷款、长期投资占比高，资产的变现实力就会产，流淌性也就差。另一方面，假如金融机构的负债质量高，比如银行发行的可转让大额定期存单、金融债券等，持有者可以到二级市场转让，假如金融机构的定期存款和长期借款多，基

9、本不存在二级市场，给银行带来的变现压力就达。 （3）经营管理不善。经营管理好，对客户供应较高质量的多方位服务会使客户对金融机构更加信任，一般的流淌性也强。假如经营不善，金融机构不讲信誉，长期贷款短期要收回，活期存款不能随时支取，就会引起客户的不信任，金融机构的流淌性也会减弱。 （4）利率变动。当市场利率述评上升时，某些客户将会提取存款或收回债权，转为其他酬劳更高的金融产品。某些贷款客户会选择贷款延期。由于利率变动对客户的不同资金需求（如存款和贷款）会产生影响，所以会影响到金融欧的流淌性程度。另外，利率的波动还将会引起金融机构所出售资产(换取流淌性)市值的波动，甚至干脆影响金融机构在货币市场的借

10、贷资金成本。 （5）货币政策和金融市场的缘由。当中心银行实行紧缩性货币政策时，整个社会货币数量和信用总量削减，资金供应呈现惊慌趋势，金融机构筹集到资金的数量就会削减，很难满意客户资金需求（如贷款），流淌性风险也会增大。金融市场的发展程度对金融机构流淌性也有重要影响。金融机构的流淌性来源是由于资产和负债两个方面构成的资产方面，在金融市场发达的条件下，金融机构拥有的短期债券、票据、变现实力强的资产是保障流淌性得很好工具，当第一储备不住是金融机构可以随时抛售这些资产获得流淌性；假如金融市场不够发达，金融机构很难以合理的市场价格进行买卖，会提高交易成本，并且也不能刚好满意流淌性要求。负债方面，发达的金

11、融市场，可以为金融机构随时吸纳流淌性资产供应多种工具和手段，例如大额可转让定期存单，在资金惊慌的状况下，持有人可在二级市场随时进行转让，获得流淌性资金。当然，发达的金融市场会使一部分资金分流到不同的金融机构，对商业银行来讲，存款会相应削减，减弱了负债的流淌性。 （6）信用风险。造成信用风险的因素是许多，包括金融机构的决策失误、客户诈骗或逃废债务等。金融机构一旦发生信用风险，就会造成原有纳入安排的流淌性资金来源不能按时收回，加重流淌性风险。 流淌性风险管理理论中的“资产管理理论”、“负债管理理论”和“资产负债管理理论”的基本内容是什么？ 1.资产管理理论的基本内容是包括：商业性贷款理论、资产变现

12、或转移理论和预期收入理论。 2.负债管理理论产生于20世纪60年头初期，其基本内容：过去人们考虑商业银行流淌性时，留意力都放在资产方，即通过调整资产结构，将一种流淌性较低的资产庄换乘另一种流淌性较高的资产。负债管理理论则认为，银行的流淌性不仅可通过加强资产管理获得，而且可以通过负债管理供应。简言之，向外借钱也可以供应流淌性。只要银行的借款市场广阔，他的流淌性就有肯定保证，没有必要在资产保持大量高流淌性资产，而将资金投入到高盈利的贷款和投资中。 3.资产负债管理理论基本内容：资产负债管理鲁伦认为，商业银行弹道资产管理，或单靠负债管理，都难以达到平安性、流淌性和盈利性的均衡。另有依据经济状况的改变

13、，通过资产结构和负债结构的共同调整，资产和负债两方面的统一管理，才能使向三者的统一。如资金来源大于资金运用，应尽量扩大资产业务规模，或者调整资产结构；反之，如资金来源小于资金运用，则应设法找寻新的资金来源。这一理论主见，管理的基础是资金的流淌性；管理的目标是在市场利率改变常见的状况下，实现最大限度的盈利；应遵循的原则是：规模对称原则、结构对称原则、速度对称原则、目标互补原则和资产分散化原则。 何为利率敏感性资产和利率敏感性负债？在两者彼此大小不同的状况下，利率变动对银行利润有什么影响？ 利率敏感型资产和利率敏感型负债就是指资产的收益或负债的成本受到利率波动影响较大的资产或负债。当银行的利率敏感

14、型资产大于利敏感型负债时，市场利率的上升会增加银行的利润；相反，市场利率的下降则会削减银行的利润。当银行的利率敏感型资产小于利率敏感型负债时，利率的上升会削减银行的利润；反之，利率的下降则会相对地增加银行的利润。 银行资产负债的持续期缺口的计算公式及其含义。 从公式中可以看出，只要存在持续期缺口，不管是正缺口还是负缺口，都面临利率变动的风险。在一般状况下，假如经济主体处在持续期缺口，那么将面临利率上升、证券市场价值下降的风险。假如经济主体处在持续期负缺口，那么将面临利率下降、证券市场价值下降的风险。所以，持续期缺口肯定值越大，利率风险敞口也就越大。 如何用超额储备比例指标推断商业银行流淌性？其

15、局限性是？ 商业银行资产流淌性主要指一项资产变现的难易程度，一般而言，资产的到期日愈近，市场流通性愈强，其流淌性也愈大。资产流淌性通常表示为商业银行的某项特定资产占总资产的百分比。超额储备比例是指储备对存款总额的比例。超额储备是商业银行在中心银行的存款加现金减去法定打算金。超额储备比例越高，表示银行流淌性越强。这个指标的局限性非常明显，它只是在一种狭窄的意义上体现金融机构的流淌性状况，很简单导致低估流淌性。 外汇风险包括哪些种类，其含义如何？ 依据外汇风险的不同结果，可以将外汇风险划分为交易风险、折算风险和经济风险。 1.交易风险。指把外币应收账款或应付账款兑换成本币或其他外币时，因汇率变动而

16、蒙受实际损失的可能性。 2.折算风险，是指在对财务报表进行会计处理，将功能货币转换为记账货币时，因汇率变动而蒙受账面损失的可能性。功能货币是指在经营活动中运用的各种货币；记账货币是指编制财务报表时运用的报告货币。功能货币与记账货币之间汇率的变动，就会是财务报表项目的账面价值发生变动，从而产生折算风险。其主要产生于跨国公司对海外子公司财务报表进行的并表处理。 3.经济风险。是指未预料到的汇率变动通过影响企业生产销售数量、价格和成本等，导致企业将来肯定时期的收益或现金流量削减的一种潜在损失。 何为外汇风险？何为外汇敞口头寸？ 外汇风险又称汇率风险，是指经济主体在持有或运用外汇时，因汇率变动而蒙受经

17、济损失的可能性。外汇敞口头寸包括在外汇交易中，风险头寸表现为外汇超买（即多头）或超卖（空头）部分。在企业经营中，风险头寸表现为外币资产与负债不相匹配的部分，如外币资产大于或小于负债，或者外币资产与负债在数量上相等，但期限不一样等。 衡量一个国家的偿债实力和外债负担的指标。 衡量或考核一个国家的偿债实力及外债负担的最常用指标有以下几项： 1.负债率,即当年未清偿外债余额与当年国民生产总值的比率。其公式为：负债率=（当年未清偿外债余额/当年国民生产总值）*100% 2.债务率，即当年未清偿外债余额与当年商品服务出口总额的比率。其公式为：债务率=（当年未清偿外债余额/当年商品服务出口总额）*100%

18、 3.偿债率，即当年外债还本付息总额与当年商品服务出口总额的比率。其公式为：偿债率=（当年外债还本付息总额/当年商品服务出口总额）*100%依据国际上通行的标准，20%的负债率、100%的债务率、25%的偿债率是债务国限制外债总量和结构的警戒线。 何为外债结构管理？该方法主要包括哪些内容？其各自的特点及主要工作内容是什么？ 外债结构管理是指对外债的来源、利率、期限、币种、投向以及借款人等状况所进行的分析与合理支配。建立合理的外债结构意义重大，可以扩大本土的借款实力，维护国际信誉，有效减轻债务负担，避开出现偿债高峰期或在国际环境发生时产生债务危机。外债结构管理的主要内容包括： 1、借款方式结构。

19、国际上常用的借款方式有：国际金融组织贷款、外国政府贷款、一般商业贷款、发行债券和国际金融租赁等。 2、外债期限结构。外债按期限的长短可分为：短期债务和中期、长期债务。合理的外债期限结构要求各种期限的债务之间保持适当的比例。 3、外债币种结构。 必需做好以下几项工作： （1）做好主要货币汇率和利率的分析预料工作； （2）为防范汇率风险，要坚持外债币种多元化的原则； （3）合理支配币种构成； （4）在外债币种结构既定的状况下，可以依据不同货币的汇率和利率走势，调整币种结构。 4、外债利率结构。固定利率的特点是利率较高，可以消退国际金融市场利率波动的风险。 6、外债借入者结构。外债借入者结构是指债务

20、国内部借款人的构成及相互间的关系。 何为操作风险？其有哪些特点？ 根据巴塞尔委员会的定义，操作风险是指“由于不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事务造成干脆或间接损失的风险”。从这个定义可以看出，操作风险的四大因素：人员、流程、系统和外部事务。操作风险的特点是：1.操作风险主要来源于金融机构的日常营运，人为因素是主要缘由。2.操作风险事务发生频率很低。但是一旦发生就会造成极大的损失，甚至危及银行的生存。3.单个的操作风险因素与操作性损失之间不存在清楚的、可以定量界定的数量关系。 操作风险类型有哪些？导致的缘由有什么？ 操作风险可以划分为六种类型：1.执行风险2.信息风险3.关系风险.4.

21、法律风险5.人员风险.6.系统时间风险。 操作风险事务导致损失发生的缘由有以下七种：1.内部欺诈，即有机构内部人员参加的诈骗、盗用资产、违反法律以及金融机构的规章制度的行为；2.外部欺诈，即第三方的诈骗、盗用资产、违反法律的行为；3.雇佣合同以及工作状况带来的风险事务，即由于不履行合同，或者不符合劳动健康、平安法规所引起的赔偿要求；4.客户、产品以及商业行为引起的风险事务，即有意或无意造成的无法满意某一顾客的特定需求，或者是由于产品的性质、设计问题造成的失误；5.有形资产的损失，即由于灾难性事务或其他事务引起的有形资产的损坏或损失；6.经营中断和系统出错；7.涉及执行、交割以及交易过程管理的风

22、险事务。 信贷资产风险管理的措施有哪些？ 1.回避措施。对银行来说，切实可行而且不得不进行的回避是指对风险较大的借款申请人不予贷款。为此，银行必需对借款申请人进行信用分析，依据信用分析的结果来确定是否回避。 2.分散措施。贷款分散措施分散了信贷资产风险，最终能达到降低信贷资产风险的目的。贷款分散的方式主要有三种：1.资产多样化。通过降低信贷资产在银行总资产的比重，增加非信贷资产的种类和比重，可以降低银行风险；2.单个贷款比例。单个贷款比例通常是指规定银行对单个借款人的贷款余额不得超过银行资本余额的肯定比例，来使贷款分散化；3.贷款方的分散。 3.转嫁措施。是指银行以某种特定的方式将信贷资产风险

23、转嫁给他人担当的一种措施。风险转嫁措施在风险管理中运用得相当广泛，它包括保险转嫁和非保险转嫁两种方式。1.保险。银行通过干脆或间接投保的方式，将信贷资产风险转嫁给保险人担当。2.保证。商业银行以保证贷款的方式发放贷款，可以将信贷资产风险转嫁给保证人。3.信用衍生产品。信用衍生产品是指以贷款的信用状况为基础资产的衍生金融工具。 4.抑制措施。抑制措施是指银行加强信息信贷资产风险的监督，发觉问题刚好处理，争取在损失发生之前阻挡状况恶化或提前实行措施削减信贷资产风险造成的损失。风险抑制的手段主要有：1.健全审贷分别制度，提高贷款决策水平。2.加强贷后检查工作，主动清收不良贷款。5.补偿措施。是指银行

24、以自身的财力来担当将来可能发生的风险损失的一种措施。风险补偿有两种方式：一种是自但风险，另一种是自保风险，通过建立贷款呆账打算金以补偿贷款呆账损失。 银行一般面临的外部和内部风险。 外部风险包括：信用风险。是指合同的一方不履行义务的可能性。市场风险。是指因市场波动而导致商业银行某一头寸或组合遭遇损失的可能性。法律风险，是指因交易一方不能执行合约或因超越法定权限的行为而给另一方导致损失的风险。内部风险包括：财务风险，主要表现在资本严峻不足和经营利润虚盈实亏两个方面。流淌性风险，是指银行流淌资产不足，不能满意支付须要，使银行丢失清偿实力的风险。内部管理风险，即银行内部的制度建议及落实状况不力而形成的风险。 金融风险管理习题 金融风险管理 金融风险管理 金融风险管理 金融风险管理 金融风险管理（优秀） 金融风险管理心得 1344金融风险管理 金融风险管理作业 金融风险管理文化 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第17页 共17页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页