公司差旅费用(共8页).doc

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1、精选优质文档-倾情为你奉上XXXXXXXXXXXXXXXXXXX限公司差旅费管理办法第一章总则第一条 差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。第二条公司各部门应当严格差旅费预算管理，控制差旅费规模，建立健全公务出差审批制度，从严控制出差人数和天数。第二章城市间交通费第三条 城市间交通费是指工作人员因公临时到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。第四条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：交通工具等级标准职级火车（含高铁、动车、全列软席列车）轮船（不包括旅游船）飞机其他交通工具（不包括出租

2、小汽车）董事会成员火车软席（软座、软卧），高铁/动车商务座，全列软席列车一等软座二等舱经济舱凭据报销中层及以下职务人员火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座三等舱经济舱凭据报销 董事会成员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。 第五条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。 第六条乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。第七条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。第三章住宿费第八条住宿费是指工作人员因公临时出差期

3、间入住宾馆（包括饭店、招待所等，下同）发生的房租费用。 第九条公司工作人员出差，住宿费限额标准执行财政部制定的分地区住宿费限额标准。具体标准见附表。第十条出差人员应当在职务级别、出差目的地对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。第四章伙食补助费第十一条伙食补助费是指公司工作人员在因公临时出差期间给予的伙食补助费用。第十二条伙食补助费按出差自然（日历）天数计算。在辖区内出城区出差每人每天补助50元，其他地区执行省规定的补助标准。具体标准见附表。 第十三条 出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，单位不再补助伙食费。第五章 市内交通费 第十四条市内交通费是指公司工作人员因

4、公临时出差期间发生的市内交通费用。 第十五条公司工作人员出差，市内交通费按出差自然（日历）天数计算。在辖区内出城区出差，每人每天60元包干使用，其他地区每人每天80元包干使用。 第十六条出差人员因公临时出差由单位派车的；由接待单位或其他单位提供交通工具的，单位不另行补助市内交通费。第六章报销管理第十七条城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。出差当天往返的，出差人员赴机场、火车站等的大巴、地铁费凭据报销。住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。伙食补助费按出差目的地的标准补助，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准补助。市内交通费

5、按规定标准补助。未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。第十八条工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、船票、住宿费发票等凭证。第十九条公司财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费、城市间交通费，不得补助伙食费和市内交通费。出差当天往返的，按本办法规定的标准报销城市间交通费、补助伙食费和市内交通费，自带公务车辆不报销城市间交通费和市内交通费。经董事会研究同意后，需自带非公司车辆的，方可报销车辆、油料等费用（按里程计报油费、过桥过路费，并提供发票）。第七章监

6、督问责第二十条公司财务部门应当加强对工作人员差旅活动和经费报销的内控管理，对出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。第二十一条违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任：（一）公司无出差审批制度或出差审批控制不严的；（二）虚报冒领差旅费的；（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；（四）转嫁差旅费的；（五）其他违反本办法行为的。有前款所列行为

7、之一的，由财务部、办公室会同其所在部门责令改正，违规资金应予追回，并予以通报。涉嫌违纪的，给予处分；涉嫌违法的，移送司法机关处理。第八章附 则第二十二条公司工作人员因公出国（境）境内城市间交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费按本办法规定报销。因公出国（境）境外的食宿交通费，按照阜阳市出国经费管理有关规定执行。工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支；往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按本办法有关规定报销。附件：1.公务出差审批单 2.差旅住宿费和伙食补助费标准表附件1：公务出差审批单姓名部门出差事由出差时间和目的地日期：年 月 日至 年 月 日 共计 天目的地： 是否带车辆： 部门审批意 见签名：日期：分管负责人审批意见 签名： 日期：董事长审批意见 签名： 日期：专心-专注-专业