差旅报销制度2017(共4页).docx

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1、精选优质文档-倾情为你奉上差旅报销制度编 制：批 准：版 本：受控状态：分发号：2017412发布 2017412实施xxxxx有限公司发布专心-专注-专业差旅报销制度 差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费（含飞机费用，下同）、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。在本市的不计为出差，不执行下列差旅费标准。1、员工出差应填写出差申请单,部门负责人须经总经理批准，凭出差申请到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币2000元的，须提前两天通知财务部)。2、出差类型：“短途”和“长途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。2.1员工出差交通费报销标准：2.1.1短

2、途出差一般情况下公司不派公务车，且不得乘坐出租车，特殊情况下需要派公务车或乘坐出租车的，事前须由主管领导及主管部门审核批准方可予以报销。2.2.2长途出差在其区域内有公共汽车或火车的，须乘坐公共汽车或火车，因时间紧急或其他特殊原因可乘出租车或动车或飞机（但须事前申请批准方可）。2.2.3 部门经理及以下人员出差，乘坐公共汽车或火车，乘坐火车以硬卧为准，若自己需要乘坐软卧的，按硬卧报销，超出部分自己支付；特别情况下需要乘坐飞机的，必须经总经理审核同意。2.3 出差地点区分一类区：上海、北京、天津、沈阳、大连、哈尔滨、青岛、南京、广州、杭州、武汉、深圳、重庆、成都、西安； 二类区：省会城市、无锡、

3、苏州、宁波、汕头、三亚、珠海、厦门、鄂尔多斯；三类区：淄博、潍坊、东营、威海、济宁、荷泽、烟台、临沂、泰安、德州、聊城、滨州、枣庄、日照、莱芜、唐山、秦皇岛、徐州、连云港、南通、镇江、常州、嘉兴、金华、绍兴、台州、温州、泉州、东莞、惠州、佛山、中山、江门、湛江、北海、桂林、包头、鞍山、洛阳、山阳、萍乡等其他地区2.4 出差时间核算及报销标准：（元/人/天）2.4.1出差核定标准，表（一）待定类别1类区2类区3类区住宿伙食市内交通住宿伙食市内交通住宿伙食市内交通董事长/总经理不限部门经理300元90元250元70元200元50元其它200元70元150元50元100元40元注：1）公司特别安排的

4、活动除外；2）对方执行的，公司不予报销；3）两名同性别员工到同一地出差的，住宿费只按一人标准报销。4）出差乘坐火车或公共汽车晚上住宿在车上的，按伙食、市内交通标准补贴，不计住宿费用。（指火车或汽车到达时间在凌晨5：00以后到达出差目的地）3.员工差旅费报销规定：3.1 住宿费，交通费及餐费按规定标准凭相符的票据予以报销，超标自付（如有特殊情况，超标部分由财务部核实后报总经理审批方可报销）。由对方接待或公司安排的餐饮费、住宿费、交通费、交际费公司不予重复报销。3.2 出差期间业务招待费用标准提前与主管确认。3.3 出差人员无住宿费用时，住宿每天补助100元，需提交100元的发票。3.4 借款尚未

5、报销或尚未归还者，财务部有权不再批复借款。3.5超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。发票后面需签上报销人姓名。3.6员工出差期间一律不计加班，若遇国家法定假日需要出差的，可进行调休。4.员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，部门负责人签字后，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。5.报销时间:“长途”归程两日内,“短途”为第二天。6交通费 员工在本市内外出办公的，只报销公交和地铁车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。特殊情况需要乘坐出租车的需经直接主管领导批准。7.业务招待费提前与主管确认，避免过度消费。8.费用单据8.1 所有费用单据原则上是税务局统一

6、印制的正式发票且须加盖开出单位的“财务专用章”或“发票专用章”方为有效，不允许出现收据或白条。特殊情况需事前请示或报上一级主管领导同意可以特殊处理。8.2 费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销。8.3 发票上的要素要完整，发票粘贴顺序按照粘贴单上的要求粘贴。8.4 对于丢失发票的规定，由丢失人写出详细情况（丢失发票、收据原则上应向发票、收据开出单位取得书面证明），经所属部门负责人签字后再报销：8.4.1 丢失住宿费发票的，无论住宿费多少，只能每天补助50元，并补交此金额的其他性质发票。8.4.2 丢失其他发票例如火车票，写明情况，提交车票购买信息，并补交其他性质等金额的发票。8.5 报销费用时必须填写“费用报销单”，所有单据要按性质（如差旅费、招待费、办公费用）分类、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、招待费用在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观。9.出差报销程序上级负责人审批 出差人员预支费用 出差人员凭票报销