差旅费报销审批制度(共4页).docx

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1、精选优质文档-倾情为你奉上旅费报销审批制度第一章 总则第一条 为了加强公司内部管理，规范差旅费报销标准和报销审批办法，达到既提高出差人员办事效率，又节约费用开支的目的，特制定本制度。第二条 本规定适用于公司各个部门。第二章 差旅申请的规定第三条 公司员工因公出差，事先应填报公司统一印制的差旅申请单，说明出差事由、时间、地点、出差人等内容，经部门领导同意，公司领导批准后方可办理出差手续，财务部依据差旅申请单办理借款。第四条 各部门在安排出差任务时，要严格控制人数和出差时间，落实出差人员的具体工作任务，并要做到事后对照检查。除公司董事长、总经理外，公司其他领导出差一律不得带专职随从人员。第五条 差

2、旅费的借支金额，严格按公司的费用报销标准和差旅费报销单计算的往返交通费、食宿费以及批准的专项费（如定额的会议费、专用业务费等）等费用需用额预计。第三章 报销规定第六条 出差人员事前经公司领导同意，因私绕道的，其绕道的交通费用、绕道期间的食宿费一律自理，不得报销。第七条 出差的长途交通费用在本规定范围内的凭据报销；住宿费、市内及短途交通费实行限额凭据报销，超额自负；伙食补助费按出差实有天数补助。第八条 出差人员返回公司后五个工作日内，凭批准的差旅申请单和票据到财务部报帐，并结清借款，不得逾期；超过 30 天仍未报帐的，每天按借款额的 0.5支付利息，特殊情况需延期报帐的须经公司总经理批准。第九条

3、 凡借支差旅费尚未报帐或延期报帐未获批准的，不能再向公司借款，即上次不清，下次不借。第四章 报销标准和报销办法第十条 长途交通工具：出差人员一般只能乘坐火车、轮船、汽车。火车限乘硬卧以下（包含硬卧），轮船限三等舱以下，机票限折扣价与火车硬卧票一致时，超标费用自理。公司领导可乘飞机（限普通舱）、火车软卧。其他人员事前未经公司总经理批准一律不得乘坐飞机和火车软卧。（机票与火车硬卧票价一致时列外）第十一条 住宿费按在外实有夜间天数（即出差总天数减一天）限额凭票据报销（标准见附表），夜间乘坐火车硬座和轮船五等舱且在途时间超过 6 小时的按车船票价的 50%发给补贴；乘坐动车的没有补贴。公司车辆随同出差

4、的，其司机的住宿费标准随乘车人等级标准报销；第十二条 市内短途交通费实行限额凭票据报销，超额自负（标准见附表），按出差实有天数报销。乘坐本公司车辆出差的交通费不予以报销。第十三条 员工乘坐飞机时从市内到机场的大巴车、公交车费按实报销。超标费用自理。特殊情况必须乘出租车往、返机场的需经公司领导批准后才能报销出租车费（特殊情况一般指：带有公章、大量现金、有价证券、重要凭证；紧急情况、突发事件赶路等）。公司部门级主管以上人员往返机场可由公司派车或乘出租车。第十四条 伙食补助费实行定额包干（标准见附表），按出差实有天数发放。包干伙食补助不区分在途、住勤，均执行统一标准。凡公款请客吃饭(报销餐费发票)、

5、交纳了会议费且会议安排了伙食的不得再报销伙食补助费。第十五条 出差参加会议时：由会议统一安排食宿的，其会议期间的住宿费、市内及短途交通费依会议标准按实报销；其未统一安排食宿的，按公司费用标准报销。第十六条 在公司所在地（银川市）市内外出办事，乘坐公交车的凭据按规定报销。一般不能乘坐出租车。特殊情况需乘出租车，要单独写明情况并经部门领导同意，公司分管领导批准后方能报销。凡动用本公司车辆的，不再报销任何交通费用；第五章 报销程序第十七条 报销需在出差返回公司五个工作日内完成：（一）出差人员按规定填制差旅费报销单，将有关单证按财务部要求粘贴整齐。（二）将填写完整、附件齐全的差旅费报销单报本部门领导审

6、查签字。（三）财务部按公司规定审核单证是否合规、完整。（四）报公司分管领导、总经理审批签字，超限额费用同时报公司总经理或董事长审批签字。（五）返回财务部报帐。凡借款有剩余的，报帐时要将剩余的现金一并交财务部销帐。第六章 出差费用报销的审批第十八条 公司总经理、分管副总经理、财务总监、部门主管审批签字确认。第七章 附则第十九条 本制度自公司批准后开始执行。第二十条 本制度由公司财务部负责解释。附表：出差费用限额标准表专心-专注-专业地标区类准别级别公司董事长总经理、副总经理、总监、部门经理省外省内市内市内住及短伙住及短伙食合食合宿宿途交补计途交补计费费助助通费通费住宿费、交通费实报实销。（要本着节约原则）40030504802002030250其他工作人员30020503701602030210