差旅费开支标准及管理办法(共4页).doc

《差旅费开支标准及管理办法(共4页).doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《差旅费开支标准及管理办法(共4页).doc（4页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、精选优质文档-倾情为你奉上*公司差旅费开支标准及报销管理办法第一章 总 则第一条 为规范*公司差旅费费用的开支，参照差旅费开支标准及管理办法及*公司实际情况，特制订本差旅费报销管理办法。 第二章 差旅费相关规定第二条 *公司员工出差的审批和预借差旅费程序：1、根据工作需要，*公司主管领导对指派出差人员要定任务、定地点、定人数、定时间。2、被指派出差人员应填写出差报告单（格式附后），如需借款，需填写借款单，在主管领导签批同意后，作为预借差旅费以及完成任务后报销的依据。3、外出培训、学习、会议由所在部门负责人签字，主管领导审批后，方可预借差旅费。第三条 *公司员工差旅费报销的规定：1、出差人员完成

2、任务返回后，应在一周之内办理完有关签字手续及时报销，同时交回未使用完的预借款项。如连续出差，清理完上次预借款后，重新办理借款手续。2、差旅费用报销参照*公司及所属项目经理部制订的财务报销管理办法执行。3、出差报告单应按出差路线、起止地点详细填列。4、差旅费报销单的签批人，应与原出差报告单的签批人一致，以利有关领导了解任务完成情况并签署意见。5、出差期间取得的原始凭证，应符合会计基础工作规范化的要求，票据内容必须完整，对涂改或不合规范的票据，财务部门有权不予报销。6、丢失的火车票，据实际情况由本人写出书面说明，经同行人员证明，部门领导审批后，可作为原始凭据报销。无同行人员的由本部门领导直接审批。

3、其他票据的丢失，应取得原出票人的证明，并经上述程序签批后，予以报销。7、原始票据的粘贴，应符合会计基础工作规范化的要求，方可报销。8、原始票据的签批：（1）、开支标准以内的票据不需签批。（2）、超过开支标准的由批准出差的负责人在每一张票据的背面签批，并注明意见，单位主管签批后报销。（3）、出差乘坐飞机，应事先征得主管领导同意。（4）、原则上不允许乘坐出租车，确实需要乘坐出租车的，需事先征得主管领导同意，出租车票由指挥长签批。第三章 城市间及市内交通费第四条 乘坐交通工具的规定：（一）乘坐飞机：出差人员，一般不得乘坐飞机。未经批准乘坐飞机者，按出差的最捷径路线和本人应享受的火车乘坐标准及本人住宿

4、费标准一天的费用报销，超价自理。（二）乘坐火车1、动车组（D）、高速（G）及准高速（Z）列车，广深公司旅客快车，上海局管内特种豪华列车，所有出差人员均可乘坐。2、动车组（D）、快速列车（K）、特别快车、局管内特别快车、直通旅客快车、旅游列车，在连续乘坐六小时的前提下，参照局有关规定，出差人员可乘坐此类列车的硬席卧铺或软座。（三）乘坐轮船：参照文件的有关规定执行。（四）乘坐汽车：工作人员出差均可乘坐客运汽车、快速空调汽车、卧铺汽车、民航班车。（五）市内出租汽车：工作人员因公出差，一般不允许乘坐出租汽车。情况特殊的需要乘坐出租车的由主管领导批准后报销。（六）、出差人员对以下交通工具降低乘坐标准且乘

5、坐时间较长的，给予交通补助。一、硬（软）席卧铺改乘硬座，并且连续乘坐超过8小时的，按照硬座票价的60%给予补助。二、连续乘坐长途公共汽车白天超过6小时或夜间超过4小时的，按票价的80%给予补助。乘坐卧铺汽车不予补助。第四章 住宿费规定及报销标准第五条 住宿规定：1、出差人员住宿费以实际住宿天数凭据按标准限额，统算报销（指一次出差期间住宿费节、超相抵后，不超过日标准），节约不补，超支自理。特殊情况经单位主管签批后，方可报销。2、随领导一同出差人员的住宿费，因工作需要，经单位主管签批后，可据实报销。3、参加局及所在省、市（自治区）等单位举办的各类会议和局内召开的各类会议、学习班、培训班，凡由主办单

6、位统一安排住宿的，经单位主管签批后凭票据实报销。4、到配偶或家庭居住地出差，不得在旅馆、饭店住宿，若发生住宿费用自理。第六条 费用限额标准及补贴标准：（一）、住宿费用（不含其他附加费等，下同）标准：1、*公司总经理出差期间的住宿费在每天400元（一个标准间）限额内据实报销。2、*公司副职领导出差期间的住宿费每人每天300元。3、其他人员：（1）到省会城市、直辖市、经济特区开放城市出差期间的住宿费每人每天200元。（2）到其他地方出差期间的住宿费每人每天100元。（3）、单行一人出差的按本人标准的1.5倍为标准。多人同行出差的，同性别应同住，即两人住一个标准间，三人可住两个标准间（即按4个人的标

7、准计算），以此类推，住宿标准以同行人员中最高标准执行。第五章 市内交通费报销标准第七条 市内交通费标准：1、出差期间按每人每天20元包干。乘坐出租车、自带车辆、参加各类会议期间，不计发市内交通包干费。2、驾驶人员修理车辆期间，市内交通费按每天20元标准包干。第六章 伙食补助费、车船费补助及标准第八条 出差伙食补助费标准：1、工作人员出差（不含所属各分经理部），不分途中和住勤，不分地区，每人每天补助为50元。2、赴外地（指项目以外）培训、学习、开会，按每人每天50元标准计发伙食补助费。3、为鼓励出差人员乘坐火车节约开支，凡在途期间连续乘坐火车时间1020小时，（凭车票以列车正点时间为准，不考虑晚

8、点，下同）另加发50元伙食补助费；2030小时，加发50元伙食补助费；以此类推，每满12小时加发50元的伙食补助费。第九条 乘坐火车的卧铺补助标准：参照文件的有关规定执行。第十条 乘坐轮船的补助标准：参照文件的有关规定执行。第十一条 乘坐长途汽车的补助标准：参照文件的有关规定执行。第十二条 汽车驾驶员的补助标准：1、长途出差的途中与住勤，每天按50元计发。2、外租车辆不予发放补助。第七章 差旅费其他规定第十三条 差旅费报销其他规定：1、指挥部接收到的大中专毕业生，按照一般工作人员的标准，报销从机关到项目经理部的差旅费。2、借出差之便，事先经主管领导同意就近回家的，其绕道费用自理，不计算在家期间的住宿费、市内交通费，在计算伙食补助费时，扣除在家停留的天数。3、*公司人员调动工作（调进调出）按照局规定执行。第八章 附则第十四条 本办法由*公司财务管理部负责解释和修订。第十五条 本办法自下发之日起施行。专心-专注-专业