2022年上市公司财务管理制度 .pdf

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1、上市公司财务管理?制度上市公司财?务管理制度上?市公司财务管理制?度（一）?1、严格执行国家?有关的现金管理制?度，熟练掌握收付?办法和手续。? 2 、认真?审核原始凭证的合?法性，正确和完整?性，保证内容真实?、手续完备。?3、记账凭证的填?制要准确反映经济?内容的主体，正确?运用会计科目和记?账规则，做到摘要?简明扼要，数字准?确，内容完整。? 4 、?根据审核无误的原?始凭证，及时办理?收付款业务。对于?大的开支项目，必?须经过会计主管人?员或领导同意方可?办理。收付款后，?要在收付凭证上加?盖收、付讫戳记或?出纳人员名章。? 5 、?根据办理完毕的记?账凭证，逐日逐笔?登记现金日记账，

2、?并结出当日余额，?做到日清月结、账?款相符。? 6 、?库存现金不得超过?银行核定库存限额?，超过部分要及时?送存银行，保证安?全。不得以“白条?子”充抵库存现金?，更不得任意挪用?现金。库存现金与?账不相符时，应及?时报告领导查明原?因。精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 1 页，共 5 页 - - - - - - - - - - ?7、不准“坐收坐?支”现金，做到“?收到解交”、 “支?则提取” ，不套取?现金。 8 、做?好债权债务的清理?工作，对各项借款?要定期清理催收。?做到一事一

3、借一报?，对同一人的现金?借款要前款不清，?后款不借。 9?、按时发放奖金福?利及学生的奖学金?、生活补贴、勤工?俭学等费用 1?0、做好学生的收?费及欠费管理工作?。 1 ? 1、?认真做好基建总账?的记账、报账工作?，按时编制和报送?报表。上市公?司财务管理制度?（?二）?一、认真学习国?家有关的财经法规?、制度，以及财务?工作规则，并以此?指导岗位的具体工?作。?二、及时准确反?映一定时期内各项?资金的收支情况，?月、季、年末要将?资金的来源、运用?、结存情况编制报?表，并上报院领导?及有关部门。?三、认真及时登记?各项经济业务，科?目、项目登记准确?，每批传票登记终?了，编制平衡表，?

4、登记总帐，并做到?总帐、明细账相符?。?四、认真及时清理?往来帐目，发现问?题及时处理，杜绝?呆帐、死帐。?五、认真及时清理?核对固定资产帐，?年中年末与设备科?对帐，及时处理帐?面差额部分及实物?报损、处理工作。?精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 2 页，共 5 页 - - - - - - - - - - 六、?传票、帐本既是整?理、装订归档，并?移交档案部门。?七、按?时、按比例计提、?上缴各项税金。?八、按时、按比?例提交住房公积金?，并做好其他服务?工作。上市公?司财务管理制度?（三

5、）? 1、?根据国家财务会计?法规和行业会计规?定，结合公司特点?，负责拟订公司会?计核算的有关工作?细则和具体规定，?报经领导批准后组?织实施。? 2 、参与拟订?财务计划，审核、?分析、监督预算和?财务计划的执行情?况。? 3 、在部?长领导下，准确、?及时地做好帐务和?结算工作，正确进?行会计核算，填制?和审核会计凭证，?登记明细帐和总帐?，对款项和有价证?券的收付，财物的?收发、增减和使用?，资产基金增减和?经费收支进行核算?。?4、正确计算收入?、费用、成本，正?确计算和处理财务?成果，具体负责编?制公司月度、年度?会计报表、年度会?计决算及附注说明?和利润分配核算工?作。?5、负责

6、公司固?定资产的财务管理?，按月正确计提固?定资产折旧，定精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 3 页，共 5 页 - - - - - - - - - - 期?或不定期地组织清?产核资工作。?6、负责公司税金?的计算、申报和解?缴工作，协助有关?部门开展财务审计?和年检。? 7 、负责会计?监督。根据规定的?成本、费用开支范?围和标准，审核原?始凭证的合法性、?合理性和真实性，?审核费用发生的审?批手续是否符合公?司规定。 8 、?负责社会集团购买?力的审查和报批工?作。 9 、及时?做好会计凭

7、证、帐?册、报表等财会资?料的收集、汇编、?归档等会计档案管?理工作。 10?、主动进行财会资?讯分析和评价，向?领导提供及时、可?靠的财务信息和有?关工作建议。?1? 1 、协助部?长做好部门内务工?作，完成财务部部?长临时交办的其他?任务。?精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 4 页，共 5 页 - - - - - - - - - - 文档编码：KDHSIBDSUFVBSUDHSIDHSIBF-SDSD587FCDCVDCJUH 欢迎下载 精美文档欢迎下载 精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 5 页，共 5 页 - - - - - - - - - -