2022年人口老龄化趋势下的养老保险制度研究文献综述 .pdf

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1、文献综述人口老龄化趋势下的养老保险制度研究1982年在维也纳召开的“世界老龄问题大会”上将“老年”年龄界线定义为60岁，并以60岁以上人口占总人口的 10，或者65岁以上人口到达或超过总人口数的7% 作为老龄社会的标准。 而养老保险制度是大多数国家为老人提供保障的基本形式，其功能就在于保障老年人退休后的基本生活需要。且养老保险是社会保险五大险种中最重要的险种之一， 特别是在目前全球人口老龄化的大趋势之下，养老保险的重要性日益凸显， 面临环境也越来越具有挑战。 在这种状况中养老保险制度的相关问题， 不仅备受各国政府关注， 而且逐渐发展成了国际间学者论争的话题。一、选题的研究背景与研究意义自从20

2、世纪50年代法国进入老龄化国家之后，西方很多国家相继进入到了人口老龄化的阶段， 随着医疗水平的不断发展， 人类的预期寿命在不断的提高，人口老龄化已经成为了未来全世界发展的一个不可逆转的趋势。我国进入到人口老龄化社会的经济发展程度同西方发达国家同期相比都比较落后。在这样的经济、社会发展的背景之下， 进入到人口老龄化社会我们国家必将面临很多的困难。以上论述充分的表明了， 我国进入人口老龄化社会的各方面的条件都存在着很多不足。在这样的国家经济、 社会发展的大背景之下进入到人口老龄化社会，我们必然要做很多工作，要用科学的方法分析预测我国养老保险基金未来的收支情况，采用有效措施提高养老保险基金的收入。我

3、国的社会养老保险制度始创于上世纪50年代。自 1951年2月26日中国人民共和国政务院颁布了我国历史上第一部全国性社会保障法规是中华人民共和国劳动保险条例，第一部老龄事业发展蓝皮书是中国老龄事业发展报告（2013） 。在经过数十年的摸索前行和改革创新之后，我国的社会养老保险制度经逐步完善，在我国老龄人口的退休养老问题上取得巨大成就。但与日益快增长的经济需求及社会现实需求相比而言，现行养老保险制度已不能很好的适应社会实际需求。老龄化问题成为能否实现国家发展与社会和谐稳定的关键点之一。作为一个人口大国， 我国在面临这一全球化问题时情形更为严峻。一方面，我国特殊的人口政策加快了人口老龄化的步伐；另一

4、方面，我国经济体制的转轨，迫切需要建立新的养老保险制度来代替步履维艰的旧的养老保险制度。这也使得对人口老龄化趋势下养老保险制度这一选题的研究有重要的价值和意义。二、选题的国外研究概述在最初的发展阶段， 人们并未将养老问题设立为一个学科来进行研究，然而在西方人口老龄化情况逐渐加剧， 造成国家对养老金收不抵支的20 世纪 70 年代以来，关于养老问题的研究开始在西方经济学中初露端倪，并逐渐形成 “养老经济学” ，且开始在公共经济学中日益提高着地位。在这种西方经济学视角中，研究养老保险主要有两点。 一方面是，关于养老体系存在的强制性是否具有合理性的研究。这其中具体蕴含的理论有“利他主义”和“老年福利

5、理论”；这是因为商业化的保险公司不能完全保障养老保险的进行；这也使得强制性的公共养老体系不再只是一个单纯的经济问题。另一方面是，比较现收现付制的保险制度和完全积累制养老保险体系的相关研究， 这主要是对从现收现付制逐渐向积累制过渡的必要性以及可行性进行分析。例如美国哈弗大学弗而德坦就认为，伴随20 世纪 70 年代开始的西方很多国家人口老龄化情况的加剧，只是依靠现收现付制维持养老保险基金很难实现， 这就使得对现收现付的养老制度进行调整，使之成为精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 1 页，共 6

6、页 - - - - - - - - - - 完全积累的养老保险体系很有必要。 再如当代美国最著名的经济学家萨缪尔逊在一定的假定条件中， 提到在那种纯储蓄的， 即不存在生产和投资， 而是经由现收现付的代际之间进行转移来维持养老保险的社会里，养老储蓄的利率与人口增长率相等；艾伦又在其之后将生产和投资引入“迭代模型”当中，并进一步将养老金的增长原因归为两点：人口的增长率和劳动生产率的增长率。学者艾思平 ?安德森（ 2003）认为，福利国家被定义为“对于公民的一些基本的、最低限度的福利富有保障责任”的政制。根据社会权力的扩展程度，他将社会保障制度分为三种：第一种是“自由主义”的福利体制，国家的作用在于

7、促进市场机制发挥更有效地作用。 社会保障的对象主要是低收入的、依靠国家救助的工人，保障水平较低。这类制度的国家组群包括美国、加拿大和澳大利亚等。其改革特征是： 税收和支出水平始终保持较低水平，许多收入转移的服务项目是家计调查式的，私人部门在社会医疗、养老保障中的比重较大。第二种是“保守主义”的福利体制。 这种制度有一定的保险运行特点，加入者也是参加劳动的社会成员，其社会权利是由不同国家所供给的非商品化程度以及不同的保险精算程度得以保障， 这样一来就与参加者的工作及参保年限、在职收入及缴费情况等相互挂钩。典型代表是奥地利、法国、德国、意大利等许多国家。其改革特征是加强进行成本控制， 增强社会养老

8、保障等制度在财政上的可持续性。第三种被称为“社会民主主义” 的福利模式。普救主义和非商品化的社会权利在此中延伸到新中产阶级当中，这使得社会保障的认证资格确认就和个人需求程度或者是工作表现基本不再存在关联， 而改为由公民资格或长期居住资格来决定。这种制度的国家最少，且一般是存在于受社会民主主义思想引导的政体当中。其改革的重点是控制与削减成本， 调整福利给付的目标， 减少对社会保险缴费和税收的依赖，扩大就业机会。 美国经济学家劳伦斯 汤普森在著述 老而弥智养老保险经济学中提到改变养老保险成本的政策有以下三种方式: 改变公共计划中的退休年龄；调整公共养老保险的给付水平；或将成本从公共部门转移到私人部

9、门。世界银行在调查对储蓄和经济增长影响问题时提出，在遵循现收现付这种制度时，那些直接为当期支付进行的缴费没有为政府带来收益，而征收个人社会保障税同样使得私人部门利润降低。据此学者费尔德斯坦提出， 这种公共养老金制度经由“挤出储蓄” 以及“挤进储蓄”这对相反的方式对个人储蓄情况进行作用。其又用实证法对美国的具体情况进行了科学调研，并进一步提出改革建议， 如将国家目前所依靠的现收现付型社会养老保障制度更改成完全积累的缴费确定型制度，这会帮助国家GDP 在未来 50 年或更长的时间年均提高0.1 个百分点。可以看出，在国际上对于养老保险制度的研究已经相当成熟，在面对老龄化的大形势之时， 很多学者与研

10、究人员已经能够适时而动，提出了很多创新性的建议，这些都为我国的相关改革提供视角与思路，值得借鉴和参考。三、选题的国内研究现状针对这个问题， 我国还未出现很多的养老制度跟养老保险的调研和理论，其主要论证集中于直接对构建怎样的养老保险制度等进行论证，或者将视角对准在面临人口老龄化的趋势时如何改革养老保险制度等等。然而目前的情况是这些问题在持久的论争中没能达成共识。虽然意见纷争不断， 但对中国未来发展养老保险制度的几种基本模式可以大体概括出以下几种：第一种被称为 “养老保险制度模式论” 。自 1995年始我国基本实行的都是统账结合的制度，直至1997 年开始从现收现付制度向统账结合进行过渡。在十数年

11、的实践中，大多数学者开始支持这种“部分积累式”的统账结合，认为其适合精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 2 页，共 6 页 - - - - - - - - - - 中国国情。 然而问题在于在这种过程中产生了转制成本，也就是隐性债务， 使得养老保险制度的长远发展受到限制。第二种就是“扩大养老保险覆盖面论” 。这主要是对应城市化、农村劳动力向城市转移、灵活就业、个体工商户等机种情况，提出两方面的考量。一方面是主张“一体化” ，这其中又包括两种提议，一种是将这一类群体跟正规部门的从业人员等同起来考量

12、，这种要是基于“公平竞争”与“同等国民待遇”等相关理论提出的；另一种是提出降低缴费率，实现“低水平”的一体化，这样做更能在关注经济发展的同时，为弱势群体的养老保险权利提供保障。另一方面则认为应该建构更加多元、 立体的养老保险体系， 在遵从基本的养老保险制度的情况中，可以灵活的运行“不同群体不同政策”的法则，这更能满足不同群体的需求与承受能力。 湖南行政学院邓微就指出， 在我国这种特殊的城乡二元结构中，很难制定并运行一个全国统一的养老保险体系，她还针对性的贡献了几点建设性意见，如：系统设计、分类指导、将农村居民纳入体系、延展养老覆盖面等相关举措。第三种即所谓的“延长退休年龄论” 。这主要是一些学

13、者认为我国目前的退休年龄仍然较低， 这不但不能解决中国人口老龄化发展迅猛的问题，也为养老保险体系加重负担。 至于如何推迟老年人退休年龄引发大家思考，如中国人民大学的姚裕群就提出， 必须权衡多方利益， 这对不同的行业、 不同的地域进行科学考量，在实践中不能“一刀切” ，建立一种有弹性的退休养老制度很有必要。第四种则为“养老基金管理论”。很多研究人员对基金的管理模式提供意见，提出要转变多家管理的体制为一家管。如武汉大学社会保障专家李珍教授曾给予相关举措，将养老社会保险基金进行分权式管理并与相互制衡式的监督管理体制结合起来。第五种提出“多层次老年保障体系论” 。很多学者针对“未富先老”和家庭养老能力

14、不足等问题， 对解决人口老龄化压力和养老问题，给予构建多层次老年保险体系的建议。中国人民大学的劳动人事学院副院长郑功成教授就曾建构起著名的“用大保障体系应对人口老龄化”视角，以一个多元化、多层次的混合型老年保险制度， 缓解人口老龄化压力下的老年保障的经济和服务等方面的矛盾，建立一个全社会的、多元立体的安全网。四、国内学者研究情况述评目前我国的养老保险体系存在明显问题，这就为养老保险制度的改革进程提出要求，有关理论与实践都需有所创新， 这也使得学术理论界对我国养老保险制度的改革十分重视。很多学者着眼于我国人口实际，并不断探索、创新，他们在各自的专业领域各尽所能， 竭力研究相关理论， 为我国尽早争

15、取关键性突破，平稳过渡到老龄社会，改革社会养老保险制度提供有效参考。穆怀中认为城镇职工养老保险事业的发展大致经历了三个阶段：传统体制阶段（1951-1980 年） 、社会统筹试点及实施阶段（1981-1990 年） 、社会统筹与个人账户相结合阶段（ 1991-2000 年） 。他指出经过 50 年的发展，我国已建立起相当规模的养老保险体系，但仍存在许多问题。按其成因分，大致可分成三类：第一类是环境因素， 主要指人口老龄化的影响； 第二类是由于历史因素造成的隐性债务；第三类是养老保险制度本身不健全。同时还存在缺乏配套的法律法规作保障，技术手段不先进等问题。关于人口老龄化的压力中，现收现付制养老保

16、险体系如何继续维系的问题。宋健敏用一般均衡的迭代模型来考量了养老保险的两种模式，其调研结果表明完精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 3 页，共 6 页 - - - - - - - - - - 全基金制的养老保险试图用个人储蓄过渡为社会共同的储蓄，这种情况下的社会储蓄量和总资本存量并未发生变化，所以其对经济增长的影响也是中性的；然而现收现付制度中， 造成了个人养老保险保费支付和养老金领取的分离，一旦个人提高消费水平就会造成积蓄的下降，致使社会的整体资本减少， 这也会使经济增长率降低。 而与此相对

17、的， 对于此种现收现付制度不再适用的问题，程永宏就提出了反对意见， 他提议建构一个模型， 体系人口老龄化程度和经济增长关系对职者养老金负担率的反映。 并根据模型数据得出人口老龄化并不一定威胁到现收现付制养老保险制度， 这更取决于在经济增长速度和人口老龄化速度之间形成的差距。孙树菡将各国的养老保险制度改革总结为两种，一种是小调整，另一种是大改革。前者是在说， 对目前制度不进行根本性的改革，用比较缓和的方式来缓解当前的矛盾与危机。比如延长退休年龄，调整退休待遇；还有完善基金管理方式，提升基金管理者的管理权限， 扩大基金的投资范围， 来促进基金更有效地增值。 后者则是对现行公共养老保险制度进行根本性

18、变革，包括基金筹措方式和待遇计发方式的变革。具体形式包括： 筹资方式由现收先现付制转为完全积累制，或者相反，养老金的计发方式由待遇确定型转为缴费确定型，或者相反。在实际中，实行 “大改革”国家的改革形式主要有两种：一是由现收先付式、 待遇确定型制度转为现收先付式、缴费确定型制度; 二是由现收先付式、待遇确定型制度转为完全积累式、缴费确定型制度。很多学者认为政府在社会养老保险体系中应该承担起重要的职责，起到积极的作用。陆解芬提出社会政策的运作，既有人力、物力的需求，也需要财力等的支称，且财力辅助作用非常重要， 因此政府有着不可推卸的财政责任。李迎生则进一步提出政府要对农村社保同样负责，并为其提供

19、多渠道筹资保证。 汪柱旺则以社会保障制度运行的根本需要为出发点，指出政府的资金投入应包括养老保险的一部分运行成本， 并解决给付养老金不足的问题。据尚长风的推算， 只要政府提供财政收入总额的百分之一左右就能基本满足农村养老保险对资金的需求。卢海元也提出仅需稍许调整目前农村的发展政策，政府便可以一边为建立农村社会养老保险体系负责，一边帮助农民提高收入水平等多重有效的政策效果。与城镇社保相对应的，在新的历史发展时期，中央针对“三农”问题发出三个文件，为我国三农问题的解决提供了纲领。在此背景下， 我国理论工作者也加大了中国对 “三农”问题的研究力度。 杨翠迎指出中国城市社会养老保险制度相对较为全面，

20、而农村的社会养老保险制度长期缺位，目前多数农村人口仍然依赖传统的家庭养老模式进行养老。 劳动和社会保障部也提出要建立农民工的养老保障体系。根据我国经济发展的现状和趋势来看，养老保险应逐步全面覆盖所有与城市化、工业化过程有密切联系的群体，而农民工也是这些群体中数量庞大，不可规避掉的一个重要的群体。 因此，有必要构建与农民工直接相关的养老保险制度，颁布将其纳入养老保险体系之内的规章制度。在这一改革过程中既能够增加社会保障特别是养老保险的基金来源规模，还能够有助于缓和农村老龄化情况中的养老危机， 这是由于倘若社保网络覆盖到农民工，他们才会有视角与精力去考虑如何帮助家里的父母辈老人提高福利水平问题。张

21、晖、马利敏、梁鸿等学者也据此分析过我国农村中社会养老保险体系的运营情况，并各自提出相关建议。穆怀中、柳清瑞曾提议养老保险有实行省级统筹的必要性。根据辽宁养老保险制度改革试点经验， 目前养老保险基金实行的市级统筹范围小、层次低，基金管理分散，调剂力度小，抗风险能力弱。为建立和完善长期稳定的养老保障机制，精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 4 页，共 6 页 - - - - - - - - - - 养老保险实行省级统筹是完全必要的。针对老龄化趋势下养老保险制度的改革问题，很多学者纷纷提出建议。 劳

22、动和社会保障部社会保险研究所就针对中国养老保险制度呈现的弊端和问题提供相关策略，为了获得更长远的收益， 要在经过严密的精算之后将资金投资于风险相对比较大的投资工具，以期获得更高的基金收益。沈士仓提议要实行账户分立制度，建立个人账户专管体系， 尽可能防止社会统筹向个人账户 “借”的情况出现。 成立专门正规的基金管理机构来经营个人账户基金为其保、增值提供保障。政府一定要对“老人”明确责任，建立各级政府负责的养老金财政补助制度， 保证其养老金的发放。 对“中人”的个人账户“空账”问题，可采用名义账户或发行认证债券。同时，要积极发展补充养老保险和个人储蓄相结合的发展机制，逐步做实个人账户。朱青就企业补

23、充养老金计划对我国养老金制度改革，提出了以下主要观点： 养老社会保险计划筹资模式的转轨必须解决“隐性养老金负债” 问题。这种隐性负债无论政府通过什么方式偿还都会增加政府财政的负担。目前一些人士提出我国可以通过变现一部分国有资产的办法来解决转轨成本问题，但鉴于我国社会主义的经济性质和国有企业普遍的资产质量状况，这种做法很可能是“能卖的卖不掉，能卖掉的不能卖”。也有人提出可借鉴智利等国的做法通过发行“承认债券”来为转轨融资， 但这种办法只不过是将政府的隐性负债变成了显性负债，仍然缓解不了政府的偿债压力。熊能（2012）在社会统筹层次偏低、 阻碍养老基金协调转移， 个人账户空账运行、加剧养老基金隐性

24、负债和投资渠道单一、基金保值增值步履艰难这三个问题的基础上提出转换养老保险模式的解决方法。综上所述，人口老龄化不仅是我国一个国家的问题，很多国家甚至比中国更早进入老龄化阶段。 尽管具体的情形存在差异， 不过我国可以在本国国情的基础上借鉴外国的养老保险制度的相关改革举措，解决我国在老龄化局面中遇到的难题。因此，可以通过国内外的研究情况的探索、比较，结合“百家之长”来“避己之短” ，实现我国养老保险体制的改革与完善。这次论文也正是通过对这些资料和书籍的翻阅， 对其中数据的整合， 探究了人口老龄化下的养老保险制度出现的困难，并有针对性的提出了相应的对策，以期实现对养老保险制度问题的有效解决，从而为养老保险制度的完善与发展奠定基础。精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 5 页，共 6 页 - - - - - - - - - - 文档编码：KDHSIBDSUFVBSUDHSIDHSIBF-SDSD587FCDCVDCJUH 欢迎下载 精美文档欢迎下载 精品资料 - - - 欢迎下载 - - - - - - - - - - - 欢迎下载 名师归纳 - - - - - - - - - -第 6 页，共 6 页 - - - - - - - - - -