炉房沟煤矿财务科工作人员安全生产岗位责任制.doc

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1、炉房沟煤矿财务科工作人员安全生产岗位责任制炉房沟煤矿财务科工作人员安全生产岗位责任制出纳员安全生产岗位责任制：一、 严格遵守公司财会制度，高质量做好本职工作，树立服务第一的思想，积极与各岗位衔接、配合工作。二、正确设立现金日记账和银行存款日记。三、严格审核报销票据的合法性，对内容不全、字迹不清、金额不符、票据毁损、虚假内容的拒绝支付。四、款项支付业务必须做到经手人、审核人、主管财务经理签字后方可支付。五、正确编制收付款凭证并做到及时传递。六、及时逐日逐笔登记现金日记账、银行存款日记账，做到字迹工整、数字准确。七、现金日记账要做到日清日结，账实相符，账账相符。八、银行存款日记账要做到记账及时准确

2、，按月与银行存款对账单核对，编制银行余额调节表，对未达账项要及时清理查找，必须做到没有遗留未达项。九、及时领取银行等往来收付票据并妥善保管，及时编制会计凭证，严禁丢失。十、保管好现金支票、转账支票，建立支票领用登记簿，严禁签发空头支票、空白支票。(发出的支票要把收款人、金额、日期、用途填列齐全)十一、保管好往来的银行承兑汇票、银行汇票等有价证劵，严格审核汇票及承兑汇票的正确性，认真核对背书人和被背书人是否正确，填写汇票及承兑汇票的相关要素必须做到准确无误，背书要清晰。十二、现金余额要在规定的库存限额之内并严格保管。十三、保管好财务专用章及法人章。十四、审核工资表及时发放工资。十五、严禁出借出租

3、公司银行账户。十六、月末要与总账核对现金及银行存款余额无误后及时结账。往来会计安全生产岗位责任制：一、正确设立应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款账簿。二、审核应收应付款项原始票据的合法性，编制应收应付款项会计凭证，及时登记应收应付账簿，做到及时准确。三、每月与客户进行往来核对，保证应收应付准确无误，定期分析应收应付款项账龄情况，对长期挂帐的应收应付款提出清理意见，采取清理措施，做到账龄在2个月以内，对个人欠款不份要及时追报及清回。四、负责登记库存商品明细账，账簿登记要做到及时准确，商品明细分列清晰，字迹工整。五、负责根据结算中心核对无误的提货明细开具销售发票，开具发票时要仔细核对开票信

4、息及商品明细做到准确无误，减少废票量六、负责保管空白发票严禁丢失。七、定期盘点库存商品确保账实相符。八、开具的发票额度要在所交货款额度内，严禁超开。九、月末要与总账核对各账簿相关数额无误后及时结账。记账会计安全生产岗位责任制:一、负责登记费用资产等会计账簿，记账要及时准确，字迹工整，数字准确。二、按时摊销费用、分配工资、计提折旧，所摊销计提的金额要做到准确无误。三、凭证录入速达要及时准确为各岗位对账提供基础，数据输入操作完毕，应进行自检核对工作，核对无误后交审核记账员复核记账。对审核员提出的数据录入错误，应及时修改。每天操作完成后，应及时做好数据备份工作。四、负责整理财务档案，装订要整齐，摆放要规整，严禁丢失损毁，严禁其他人员将财务档案带出财务室。装订凭证前先检查凭证有无缺失、断号、顺序颠倒，凭证必须经总经理签字后再装订，加盖封面、封底、盖章归档。凡本单位人员调阅会计档案，要经会计主管人员同意，由财务人员给以查找。外单位人员调阅档案要有介绍信，经会计主管人员或单位领导批准后，方可办理调阅手续。国地税资料分开保管。五、编制相关的会计凭证。六、月末各账簿与总账核对无误后及时结账。4