《企业经营沙盘模拟》课件精要.ppt
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1、11企业经营沙盘模拟企业经营沙盘模拟第一页,编辑于星期六:十七点 六分。22实战演练的目的实战演练的目的实战演练的准备工作实战演练的准备工作实战演练的规则讲解实战演练的规则讲解初始年份讲解初始年份讲解企业经营实战演练企业经营实战演练实战演练总评实战演练总评Agenda第二页,编辑于星期六:十七点 六分。33实战演练的目的实战演练的目的 透过实战演练,了解企业经营流程 透过实战演练,洞悉企业成功的重要因素 体会企业战略与经营应如何密切配合 提升企业的运营效率,以及创造价值的能力 学习衡量企业运营状况的方法与指标 在企业的战略与运营中不断创新第三页,编辑于星期六:十七点 六分。4第四页,编辑于星期
2、六:十七点 六分。5实训环节实训环节第五页,编辑于星期六:十七点 六分。66实战演练的目的实战演练的目的实战演练的准备工作实战演练的准备工作实战演练的规则讲解实战演练的规则讲解初始年份讲解初始年份讲解企业经营实战演练企业经营实战演练实战演练总评实战演练总评Agenda第六页,编辑于星期六:十七点 六分。77准备工作沙盘结构介绍准备工作沙盘结构介绍第七页,编辑于星期六:十七点 六分。88财务总监研发总监生产总监销售总监CEOCEO总经理总经理采购总监财务区研发区生产区销售区费用计提准备工作准备工作原料采购第八页,编辑于星期六:十七点 六分。99本企业长期以来一直专注于某行业某本企业长期以来一直专
3、注于某行业某 产品产品的生产与经营,目前生产的的生产与经营,目前生产的B产品在本地产品在本地市场知名度很高市场知名度很高,客户也很满意。同时企业客户也很满意。同时企业拥有自己的厂房拥有自己的厂房, 生产设施齐备生产设施齐备, 状态良好。状态良好。 为此为此,公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展,公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展,他们希望新的管理层他们希望新的管理层企业背景介绍企业背景介绍第九页,编辑于星期六:十七点 六分。1010企业背景介绍企业背景介绍成本/单位低自动化高自动化时间数量市场区域本地国内亚洲国际企业现状:企业现状:n本地企业n经营状况良好
4、n产品技术含量低n原管理层在技术开发、市场开发方面保守第十页,编辑于星期六:十七点 六分。1111企业背景介绍企业背景介绍企业目标企业目标 讨论:你作为新任管理层,将如何来经营该公司?_战略战略(产品、营销、生产产品、营销、生产) 运营运营 管理管理 第十一页,编辑于星期六:十七点 六分。1212角色介绍角色介绍公司名称、公司标志、公司目标公司的几个角色:总裁 CEO 战略决策财务总监 CFO 资金运作,财务报表(财务总监助理 ACFO 财务报表)营销总监 COO 市场、销售采购(计划)总监 CPO 计划,采购生产总监 CMO 生产制造研发(信息)总监 CIO ISO、产品研发,情报课程开展中
5、的注意事项:1、角色互换2、团队协作3、亲自操作,亲身感受4、诚信经营,盘面信息真实管理团队管理团队第十二页,编辑于星期六:十七点 六分。1313管理一家企业就是管理资本周转管理一家企业就是管理资本周转第十三页,编辑于星期六:十七点 六分。1414实战演练的准备工作实战演练的准备工作实战演练的目的实战演练的目的初始状态设定初始状态设定实战演练的规则讲解实战演练的规则讲解企业经营实战演练企业经营实战演练实战演练总评实战演练总评Agenda第十四页,编辑于星期六:十七点 六分。1515n蓝色筹码蓝色筹码 :代表原材料,有M1、M2、M3、M4四种n黄色筹码黄色筹码 :代表原材料采购订单 ,也有M1
6、、M2、M3、M4四种n灰色筹码灰色筹码 :代表钱币(现金)n红色筹码红色筹码 :代表贷款(长贷、短贷、高利贷)及应付账款,有10M、1M两种n产品标签:Beryl、Crystal、RubyRuby 、SaphireSaphire 四种n生产线: 柔性、全自动、半自动、手工四种n销售订单:1-7年不同市场不同产品若干订单沙盘教具沙盘教具第十五页,编辑于星期六:十七点 六分。1616起始年状态起始年状态24M7M7M第十六页,编辑于星期六:十七点 六分。1717起始年状态起始年状态n生产线折旧第十七页,编辑于星期六:十七点 六分。1818经济周期的信息经济周期的信息n经济周期:经济周期: 公司将
7、各种资源转化成成品。该转化过程为经济周期。n初始:股东现金,银行贷款n业务进行中:支付设备,原材料,员工薪水n业务结算:应付帐款,应收帐款,毛利,利息,折旧,利润,贴现,租金,行政管理费用等n年度报告:资产负债表、损益表第十八页,编辑于星期六:十七点 六分。1919资产负债表资产负债表历年利润的累积来源于损益表资产资产年初数年初数流动资产:流动资产: 现金_ 应收帐款_ 原材料_ 产成品_ 在制品_流动资产合计流动资产合计_固定资产:固定资产: 土地建筑净值_ 机器设备净值_ 在建工程_固定资产合计固定资产合计_资产总计资产总计_负债及所有者权益负债及所有者权益年初数年初数负债:负债: 短期负
8、债_ 应付帐款_ 应交税金_ 长期负债_负债合计负债合计_所有者权益:所有者权益: 股东资本_ 以前年度利润_ 当年净利润_所有者权益合计所有者权益合计_负债及权益总计负债及权益总计_高利贷属于短期负债与上一年度相同总资产=负债+权益来源于损益表第十九页,编辑于星期六:十七点 六分。2020损益表损益表利息、贴现等费用项目项目去年去年一、销售收入一、销售收入 减:成本减:成本二、毛利二、毛利 减:综合费用减:综合费用_ 折旧折旧_ 财务净损益财务净损益_三、营业利润三、营业利润_ 加:营业外净收益加:营业外净收益_四、利润总额四、利润总额_减:所得税减:所得税_五、净利润五、净利润_包括市场开
9、发费、广告费、行政管理费、产品研发费、生产线改造、设备维护、厂房租金、ISO认证;延期交货等的罚金等变卖原材料、产品等的收入赢利时,按当年利润的25%计算,下一年初交纳当企业弥补前五年亏损而赢利之后,所得税的计算方法:(税前利润+(前五年净利润之和)25%第二十页,编辑于星期六:十七点 六分。2121起始年的财务状态起始年的财务状态项目项目去年去年一、销售收入一、销售收入4040 减:成本减:成本1717二、毛利二、毛利 2323 减:综合费用减:综合费用8 8 折旧折旧4 4 财务净损益财务净损益1 1三、营业利润三、营业利润1010 加:营业外净收益加:营业外净收益0 0四、利润总额四、利
10、润总额1010减:所得税减:所得税3 3五、净利润五、净利润7 7资产资产年初数年初数流动资产:流动资产: 现金24 应收帐款14 原材料2 产成品6 在制品6流动资产合计流动资产合计5252固定资产:固定资产: 土地建筑净值40 机器设备净值12 在建工程0固定资产合计固定资产合计5252资产总计资产总计104104负债及所有者权益负债及所有者权益年初数年初数负债:负债: 短期负债20 应付帐款0 应交税金3 长期负债20负债合计负债合计4343所有者权益:所有者权益: 股东资本50 以前年度利润4 当年净利润7所有者权益合计所有者权益合计6161权益总计权益总计104104损益表 单位:百
11、万资产负债表 单位:百万第二十一页,编辑于星期六:十七点 六分。2222实战演练的准备工作实战演练的准备工作实战演练的目的实战演练的目的初始状态设定初始状态设定实战演练的规则讲解实战演练的规则讲解企业经营实战演练企业经营实战演练实战演练总评实战演练总评Agenda第二十二页,编辑于星期六:十七点 六分。2323运营规则介绍运营规则介绍n广告投入单n订单第一年国内年度市场类别BerylCrystalRubySapphire本地区域亚洲国际ISO9000Beryl (Y4,本地)44.3M=17M ISO9000帐期:1Q 交货:Q2Beryl (Y1,本地) 加急!44.3M=17M帐期:现金
12、交货:Q1第二十三页,编辑于星期六:十七点 六分。2424运营规则介绍运营规则介绍n订单争取规则市场开拓完毕,才能竞争该市场的订单ISO开发完毕,才能拿ISO的订单国内第一年国内年度市场类别BerylCrystalRubySapphire合计本地区域亚洲国际ISO9000Crystal第二十四页,编辑于星期六:十七点 六分。2525运营规则介绍运营规则介绍n订单争取规则市场排行规则:第一年按照广告投入排名第二年起,上一年度销售量最大者先选该市场该产品的订单再按照广告投入排名当两组本年广告投入相同时,按照在该市场上所有产品的广告投入总量排名当两组本年市场投入相同,进行竞价投入1M,有获取1个订单
13、的可能投入3M,有获取2个订单的可能小组BerylCrystalRubySapphire合计本地第一组第二组24第一年小组BerylCrystalRubySapphire合计本地第一组第二组31第二年第一组:15M第二组:25M小组BerylCrystalRubySapphire合计本地第一组第二组第三年32第一组:10M10M第二组:15M第一组:15M第二组:9M33第一组:9M第二组:9M3233竞价第二十五页,编辑于星期六:十七点 六分。2626运营规则介绍运营规则介绍n订单交货规则普通订单:按规定的交货期交货,不提前交货加急订单:一季度后交货无法按时交货:每过一个季度,按订单金额1/
14、5罚款交货后,按订单上的帐期放入应收帐款对应帐期Beryl (Y4,本地)44.3M=17M ISO9000帐期:1Q 交货:Q2Beryl (Y1,本地) 加急!44.3M=17M帐期:现金 交货:Q1第二十六页,编辑于星期六:十七点 六分。2727运营规则介绍运营规则介绍n贷款规则贷款总额(长期贷款短期贷款)=研发费用n订单交易规则n订单允许转让,转让价格由双方协商n产品交易规则n允许相互买卖产品,价格由双方协商n外协加工交易规则n可来料加工,完全外包加工等方式,价格由双方协商n企业并购规则:一企业破产后,其他企业可并购n注资:注入金额=弥补该企业当年所有者权益,独立运营,股权比率:注资金
15、额/(注资金额+总资产)n合并:注入金额=该企业一年内到期的负债额,集团企业运营第三十五页,编辑于星期六:十七点 六分。3636规则强调规则强调管理团队管理团队1、必须严格按照规则运作,每发现一次违规,处以3M的罚款2、必须按照操作顺序进行,不能私自修改顺序。每发现一次违规,将处以3M的罚款3、银行贷款必须和银行协商,不能私自贷款,或者延长贷款期限。每发现一次违规,将处以3M的罚款4、在规定时间内完成报表,如果超时: 1-5 分钟: 罚2M 5-10分钟: 罚4M 10-20分钟:罚8M =20分钟: 罚12M5、账目不平,强行平账,罚款5M6、采购商品必须先下采购订单7、年初广告投入不能超过
16、盘面上的现金8、报表先提交到柜台审核,审核完成后再上报第三十六页,编辑于星期六:十七点 六分。3737实战演练的准备工作实战演练的准备工作实战演练的目的实战演练的目的初始状态设定初始状态设定企业经营实战演练企业经营实战演练实战演练总评实战演练总评Agenda实战演练的规则讲解实战演练的规则讲解第三十七页,编辑于星期六:十七点 六分。3838企业经营实战演练企业经营实战演练第三十八页,编辑于星期六:十七点 六分。3939起始年的订单与任务起始年的订单与任务市场: 本地产品: Beryl帐期: 1Q交货期: Q3单价: 6订单数量: 6订单销售额:36订单成本: 12毛利: 24Beryl (Y0
17、,本地)66M=36M帐期:1Q 交货:Q3 第1季度:下M1原材料订单3个 第3季度初:统一短贷20M 第4季度:下M1原材料订单2个 年末:统一长贷20M第三十九页,编辑于星期六:十七点 六分。40401、销售会议完成后,请将市场订单登记在学员手册的订单登记表中、销售会议完成后,请将市场订单登记在学员手册的订单登记表中交货时填写交货时填写起始年运行起始年运行第四十页,编辑于星期六:十七点 六分。41412、每年运行流程、每年运行流程起始年运行起始年运行第四十一页,编辑于星期六:十七点 六分。4242起始年末的财务状态起始年末的财务状态项目项目去年去年一、销售收入一、销售收入3636 减:成
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