台塑集团财务管理机能介绍.pptx

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1、1财务管理机能介绍 报告人:曾治平2简介 本公司之ERP区分为六大管理机能：(1)营业管理(2)生产管理(3)资材管理(4)人力资源(5)财务管理(6)经营管理3财务管理目的4纲要q 一般帐务q 应收帐款q 应付帐款q 固定资产q 税务申报v薪资帐务v营业帐务v材料帐务v外销费用v外购帐务v财务管理模块图v财务管理关联图一日结算5财务管理模块图6财务管理关连图固定资产营业税各类所得一般帐务营业人事薪资帐务营业帐务资材外销费用应收帐款材料帐务外购帐务应付帐款经营管理资金调度7一般帐务8一般帐务特色q弹性科目立冲q传票自动产生q传票自转功能q异常帐项警示v多样汇总设定多样汇总设定v数据就源输入数据

2、就源输入v承接自转传票承接自转传票v自定义报表格自定义报表格式式v提供管理报表提供管理报表9一般帐务特色(1):弹性科目立冲10一般帐务特色(2):传票自动产生传票11一般帐务特色(3):传票自转功能12一般帐务特色(4):异常帐项警示13一般帐务特色(5):多样汇总设定14一般帐务特色(6):数据就源输入传票15打印传票一般帐务特色(7):承接自转传票一般帐务作业取传票汇总原则取分录配方产生传票编号传票汇总原则建档传票分录建档转出传票16一般帐务特色(8):自定义报表格式17一般帐务特色(9):管理报表会计科目余额表比较损益表损益汇总表销管财费用汇总表推销管理费用比较表经营简报18一般帐务关

3、连图外包费用结算传票帐项分摊一般费用就源输入暂借款就源输入研发费用定期结转结存金额异常反应月催告日催告管理报表日报结算月报止付厂商各类自转传票零星材料19应收帐款20应收帐款特色q 弹性收款周期/币别q 弹性应收立冲要件q 自定义收款期限q 自定义对账单q 应收异常管理q 汇总开立传票q 数据就源输入21应收帐款特色(1):弹性收款周期/币别 SAP AG 1999Base CurrencyAverage rateTo maintain:Average rateCalculated: SAP AG 1999Base CurrencyAverage rateTo maintain:Average

4、 rateCalculated: SAP AG 1999Base CurrencyAverage rateTo maintain:Average rateCalculated:22应收帐款特色(2):弹性应收立冲要件23应收帐款特色(3):自定义收款期限24应收帐款特色(4):自定义对账单25应收帐款特色(5):应收异常管理26应收帐款特色(6):汇总开立传票打印传票一般帐务作业取传票汇总原则取分录配方产生传票编号传票汇总原则建档传票分录建档转出传票27应收帐款特色(7):数据就源输入入檔28应收帐款关联图帐款管理营业交运就源缴款内销票据管理一般帐务对帐异常管理就源缴款非营业营业授信一般帐务管

5、理报表一般帐务29应付帐款30应付帐款特色(1):严格付款管制31应付帐款特色(2):多样付款方式32应付帐款特色(3):汇总开立传票打印传票一般帐务作业取传票汇总原则取分录配方产生传票编号传票汇总原则建档传票分录建档转出传票33逐笔确认付款一般帐务EDI付款柜台付款(现金/支票/汇款)结账/报表应付帐款关连图汇总确认付款员工转存企业内拨付资金调度34固定资产35固定资产作业特色q固定资产异动就源输入q材料领用自转固定资产q提供累折重算q提供财/税签财产目录、追溯重算q区分列帐/列管资产q多种折旧方式选择q弹性残值续提方式q闲置管理q弹性盘点设定36固定资产特色(1):异动就源输入入檔37固定

6、资产特色(2):材料领用自转固定资产固定资产固定资产管理管理资材资材管理管理1.1.材料领用转固定资产条件建档材料领用转固定资产条件建档( (材料异原代及金额材料异原代及金额) )2.2.资产编号转换原则资产编号转换原则中文品名中文品名材料中小类材料中小类固定资产固定资产增加单增加单领用领用(6(6万元以上万元以上) )领用设备领用设备未转资产未转资产明细表明细表38固定资产特色(3):提供累折重算累折重算累折重算取得价值变更取得价值变更取得日期变更取得日期变更耐用年数变更耐用年数变更39固定资产特色(4):提供财/税签财产目录、 追溯重算财签财签税签税签财产目录财产目录累折追溯累折追溯/ /

7、不追溯不追溯40固定资产特色(5):区分列帐/列管资产列帐列帐列管列管折旧注记折旧注记(Y/N)(Y/N)41固定资产特色(6):多种折旧方式选择(1)(1)平均法平均法(2)定率递减法定率递减法(1)平均年限法平均年限法 ( (即直线法即直线法) )42固定资产特色(7):弹性残值续提方式43固定资产特色(8):闲置管理闲置设备提报闲置设备提报逾期跟催逾期跟催出售出售报废报废移转移转44固定资产特色(9):弹性盘点设定盘点方式盘点方式自主盘点自主盘点抽点盘点抽点盘点免盘点资料免盘点资料固定资产资料固定资产资料盘点资料盘点资料使用部门使用部门类别代号类别代号资产编号资产编号自主盘点跟催自主盘点

8、跟催差异结案异常跟催差异结案异常跟催45固定资产管理资材一般帐务固定资产就源输入盘点抵押财物投保投资抵减帐务固定资产关连图46薪资帐务47计算提拨金额48人工分析人工分析薪资费用分析用人费用用人费用49薪资帐务人事一般帐务暂估提拨人工分析帐务薪资帐务关连图50资方劳保费计算原则建档资方健保费计算原则建档人工分析表薪资提拨处理薪资异动资料合并处理月月月月:每月一次每月一次年年:每年底每年底薪资帐务活动图提拨金额来源建档退休金补提拨金额输入提拨设定薪资传票部门薪资项目金额查询月月薪资发放资料别建文件月月人工分析汇总表人事费用汇总表月月年年月月月月月月月月月月51营业帐务52营业帐务作业关联图一般帐

9、务营业帐务运费明细运费冲销运费暂估折让退回销售应收帐款营业销售兑盈损福利费收据薪资帐务销售统计关系人交易 应收款分析传票开立收据开立福利费提拨运费处理53营业帐务活动图日日:每日每日旬旬/月月:每月一次每月一次日报批处理销售日报表日日月月应收外汇兑盈损表外汇兑盈损月报处理销售异动传票运费暂估传票暂付运费日转档批次应付帐款先付后审成品运费付款数据输入成品运费付款传票福利费提拨表福利费传票月月旬旬/月月日日收据资料输入收据打印月月收据传票运费明细及调整整档作废单据处理其他收入明细表54材料帐务55材料帐务关联图资材单价计算作业自转传票作业材料月报异动材料月报异动处理领料明细表收料明细表收领料传票开

10、立材料库存处理原料单价管理暂估内购款处理成本与市价孰低Step1Step2Step3Step4Step5Step6材料明细账原 料 结 存报 告 表物 料 结 存报 告 表材 料 月 报传 票 清 单传 票 原 则异 常 清 单传 票 开 立异 常 清 单原料领料单价比较表原料收料单价比较表成本与市价孰低评价表暂 估 内 购材 料 款应 付 内 购材 料 款暂 估 顺 逆差 清 单Step056材料帐务月报处理月月材料帐务活动图成本市价孰低调整材料月报调整(异动数据调整)月月材料单价计算季季试开传票月月下月下月材料月报表结存比较表暂估内购材料款暂估内购材料款明细账至总账调整暂估内购材料款调整成

11、本市价孰低表应付内购材料明细表(余额)季季月月:每月一次每月一次季季:每季每季/半年半年月月材料收领传票月月57外销费用58外销费用一般帐务传票开立营业受订押什费付审预收款冲审费用报销费用暂估外销费用就源输入营业销售外销费用关连图59外销费用就源输入外销费用付款异常表外销账务活动图外销海空运费就源输入海空运费确认关什费确认外销关什费就源输入外销费用结存查询及暂估调整外销费用传票外销费用确认外销费用暂估作业外销账务月报作棊月月:每月一次每月一次外销海空运费报销单据黏贴单外销关什费报销单据黏贴单外销费用报销单据黏贴单月月月月月月60外购帐务61外购资材采购一般帐务费用冲销审核结转成本兑盈损费用暂估

12、资材仓储总账应付帐款外购帐务关连图62外购成本明细表外购暂借转档处理外购帐务活动图外购成本传票月月传票月月日日外购收料明细表外购收料数据查询日日费用输入资材仓储外购收料费用并案输入日日日日外购费用查询外购费用暂估外购收料暂估明细表成本传票处理成本分摊外购成本分摊明细表外购案号成本明细表月底月底兑盈损报表总账手开传票月底月底日日:每日每日月月:每月一次每月一次重估应付外币兑盈损处理应付外币科目余额整档63一日结算64管理指标65就源输入打印传票66打印传票传票自动汇总开立一般帐务作业取传票取传票汇总原则汇总原则取分录配方取分录配方67南亚传票量统计图75%15万张万张计算机自转开立计算机自转开立12%2.4万张万张就源输入确认就源输入确认-100,000200,000300,000400,000领料收料材料传票量仅占材料传票量仅占原资料原资料1.75%传票资材传票资材68异常管理固定资产自主盘点跟催固定资产自主盘点跟催差异结案异常跟催差异结案异常跟催69财务机能e化效益运输石化纺织汽车电子材料医疗建筑机械教育生化环保能源港口塑料加工信息信息70每月一日完成会计结算之管理意义