初级会计电算化培训资料(操作部分).pptx

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1、附录14/22/20221目目 录录序：会计电算化通用软件总览序：会计电算化通用软件总览第一节第一节 账务处理系统账务处理系统第二节第二节 报表处理系统报表处理系统第三节第三节 应收应收/应付款核算系统应付款核算系统第四节第四节 工资管理系统工资管理系统第五节第五节 固定资产管理系统固定资产管理系统4/22/20222（一）会计电算化教学软件（一）会计电算化教学软件的功能的功能 总账、往来管理、现金银行、项目管理、总账、往来管理、现金银行、项目管理、财务报表、工资、固定资产、财务分析、购财务报表、工资、固定资产、财务分析、购销存业务处理销存业务处理总览总览-概述概述 （二）要求重点掌握（二）要

2、求重点掌握的功能：的功能：n 总账总账n 往来管理往来管理n 财务报表财务报表n 工资工资n 固定资产固定资产4/22/202231.1 1.1 系统管理系统管理1.1.2 2 系统初始化系统初始化1.1.3 3 日常账务处理日常账务处理1.1.4 4 结账结账4/22/20224 安装顺序安装顺序：（200M磁盘空间）1、关闭杀毒软件；2、安装MSDE 2000（SQL简装版），打补丁（MS文件夹下），重新启动系统；3、安装会计电算化通用教学软件，重新启动系统。4/22/20225一、概述 系统管理系统管理 统一安全统一安全管理管理 操作员及操作员及权限管理权限管理 年度账管理年度账管理 账

3、套管理账套管理4/22/20226二、启动和注册系统管理 P180 例1 开始程序会计电算化通用教学软件系统管理系统管理系统注册4/22/20227系统管理的使用者 P180 系统只允许以两种身分注册进入系统管理系统只允许以两种身分注册进入系统管理： 1、系统管理员系统管理员 Admin 系统管理员是系统中权限最高的操作员，可管理所有账套。 2、账套主管账套主管 账套主管负责所选账套的的维护工作，对所管辖的账套来说，账套主管级别最高，拥有所有模块的操作权限； 由系统管理员指定。4/22/20228 4/22/202294/22/202210 输入账套信息输入账套信息 输入单位信息输入单位信息

4、选择核算类型选择核算类型 选择基础信息选择基础信息 创建账套创建账套 确定编码信息确定编码信息 确定数据精度确定数据精度 系统启用系统启用账账套套建立建立4/22/2022111.1.设置账套信息；设置账套信息； 2. 2. 输入单位信息输入单位信息 3 3. .确定核算类型确定核算类型!注：启用会计期建议填2007年1月！4/22/2022121 1、注册身份、注册身份- -账套主管账套主管 2 2、修改账套、修改账套4/22/202213 以以AdminAdmin身份注册，账套身份注册，账套输出，备份账套名以输出，备份账套名以“UF2KACT”UF2KACT”为前缀。为前缀。4/22/20

5、2214 以以AdminAdmin身份注册，账套身份注册，账套引入，账套名为引入，账套名为“UF2KACT.LST”UF2KACT.LST”。注：不能直接从光盘引入，先复制到硬盘，去掉只读属性，再引入。4/22/202215两种方法：两种方法：1 1、建立账套后立即启用、建立账套后立即启用 2 2、系统管理系统管理| |账套账套| |启用启用注：启用会计期间建议选2007年1月。4/22/2022161.1.5.1 1.1.5.1 增加操作员权限增加操作员权限 权限权限权限权限1.1.5.2 1.1.5.2 修改操作员权限修改操作员权限 （1 1）设定或取消账套主管）设定或取消账套主管 （2

6、2）删除操作员权限）删除操作员权限4/22/202217账务账务处理系统处理系统1.2 1.2 系统初始化系统初始化 P186o掌握掌握： 设置各种分类、基础档案的方法；设置会计科目、凭证类别的方法；掌握期初余额的录入方法。o了解了解： 系统初始化与日常业务处理的关系。4/22/2022181.1.启动总账系统启动总账系统账务账务处理系统处理系统1.2 1.2 系统初始化系统初始化 P186 开始程序会计电算化通用教学软件会计电算会计电算化通用教学软件化通用教学软件在注册控制台输入数据登录4/22/202219 基础档案的设置应遵从一定的顺序基础档案的设置应遵从一定的顺序 ： 部门档案部门档案

7、 职员档案职员档案地区分类地区分类 客户档案客户档案 客户分类客户分类 供应商分类供应商分类供应商档案供应商档案存货分类存货分类存货档案存货档案计量单位计量单位4/22/2022201.1.2.2.3.3.4.4.5.5.注：设置基础档案应严格遵循设置顺序； 设置编码方案不成功，右击相关系统“注销” 窗口后再设置。 设置相应档案时，应先选择末级分类，再输入档案。4/22/202221 设置结算方式设置结算方式!4/22/2022226.6.7.7.4/22/202223P193 P193 例例18 18 新增会计科目新增会计科目P194 P194 例例19 19 修改、删除、成批复制修改、删除

8、、成批复制注：将6个往来单位科目设置为”往来科目“，不设明细。4/22/202224P195 P195 例例20 20 分别分别指定指定“现金现金”为为 “ “现金总账科目现金总账科目” ” 、“银行存款银行存款”为为 “ “银行总账科目银行总账科目” ” 。（分开设！）。（分开设！） 在”会计科目“窗口，执行”编辑指定科目“注：若不指定，不能查询现金、银行科目，不能出纳签字！注：若不指定，不能查询现金、银行科目，不能出纳签字！4/22/202225P196 P196 例例2121基础设置财务凭证类别4/22/2022264/22/2022271.1.录入基本（总账）科目余额录入基本（总账）科

9、目余额2.2.录入个人往来科目余额录入个人往来科目余额3.3.录入单位往来科目余额录入单位往来科目余额4.4.录入数量金额式科目余额录入数量金额式科目余额5.5.调整余额方向调整余额方向6.6.试算平衡试算平衡操作：总账操作：总账设置设置期初余额期初余额4/22/202228o掌握：掌握： 各种类型、含有各类辅助项目的凭证的填各种类型、含有各类辅助项目的凭证的填制方法。制方法。o熟悉：熟悉： 凭证审核与记账。凭证审核与记账。o了解：了解：取消记账和结账的方法。取消记账和结账的方法。4/22/202229o1. 1. 增加凭证增加凭证 o输入凭证头部分输入凭证头部分o输入凭证正文部分输入凭证正文

10、部分 2. 2. 修改凭证修改凭证 无痕迹修改无痕迹修改: : 未记账、未审核未记账、未审核 有痕迹修改有痕迹修改 o3. 3. 冲销凭证冲销凭证 o红字凭证，视同正常凭证保存和管理红字凭证，视同正常凭证保存和管理o补充正确的蓝字凭证补充正确的蓝字凭证 4. 4. 作废及删除凭证作废及删除凭证 作废凭证不能修改、不能审核、但能记账作废凭证不能修改、不能审核、但能记账 查询账簿时，查不到作废凭证数据查询账簿时，查不到作废凭证数据 可取消作废可取消作废 5. 5. 查询凭证查询凭证 4/22/202230注：总账注：总账凭证凭证填制凭证填制凭证 P203 F5保存并增加凭证；保存并增加凭证；F6增

11、加凭证。增加凭证。 按按“=”键取当前凭证借贷金额的差额到当前光标位键取当前凭证借贷金额的差额到当前光标位置。置。 移已输金额方向：移已输金额方向：space空格键空格键4/22/202231o1 1、人员分工、人员分工审核与制单不能为同一人审核与制单不能为同一人o2 2、总账系统重新注册（两种方法）、总账系统重新注册（两种方法）o3 3、审核凭证的两种方式、审核凭证的两种方式o4 4、审核凭证的两种结果、审核凭证的两种结果o5 5、标错凭证的处理、标错凭证的处理o6 6、成批审核凭证、成批审核凭证o7 7、成批取消审核。、成批取消审核。4/22/202232 阅读记账报阅读记账报告可以帮助我

12、们告可以帮助我们寻找不能记账的寻找不能记账的原因原因! ! 上月未结账，上月未结账，本月不能记账！本月不能记账！4/22/2022331 1、记账的前提、记账的前提 P207P2072 2、记账的步骤记账的步骤n选择本次记账范围选择本次记账范围n记账报告记账报告n记账记账3 3、取消记账、取消记账 （1 1）总账）总账期末期末对账对账 +（2 2）总账总账凭证凭证恢复记账前状态恢复记账前状态恢复口令恢复口令只有账套主管有权只有账套主管有权已结账月份已结账月份, ,不能恢复到记账前状态不能恢复到记账前状态显示显示/ /隐藏隐藏“恢复记账前状态恢复记账前状态”功能功能4/22/202234一、基本

13、会计核算账簿管理：o 总账的查询及打印o 明细账的查询及打印 P207 例31o 日记账的查询及打印二、各种辅助核算账簿管理： 包括客户往来、供应商往来、个人往来、部门核算、项目核算账簿的总账、明细账查询输出，以及部门收支分析和项目统计表的查询输出。o P207 例32 部门总账的查询 4/22/202235o掌握：掌握： 自定义转账凭证的定义与生成，月末结账。自定义转账凭证的定义与生成，月末结账。o熟悉：熟悉： 期间损益结转设置与生成。期间损益结转设置与生成。o了解：了解： 其他类型的转账定义与生成。其他类型的转账定义与生成。4/22/202236自自定定义义转转账账销销售售成成本本转转账账

14、对对应应结结转转汇汇兑兑损损益益结结转转售价售价（计（计划价）划价）结转结转期期间间损损益益结结转转 转账生成转账生成 转账定义转账定义 月末结账月末结账 期末业务期末业务4/22/2022371 1、结账只能由有结账权限的人员进行。、结账只能由有结账权限的人员进行。2 2、本月还有未记账凭证，不能结账。、本月还有未记账凭证，不能结账。3 3、结账必须按月连续进行，如果上月未结账，本月不能结账，、结账必须按月连续进行，如果上月未结账，本月不能结账，但可以填制、审核凭证。但可以填制、审核凭证。4 4、若总账与明细账对账不符，则不能结账。、若总账与明细账对账不符，则不能结账。5 5、如果与其他子系

15、统联合使用，在其他子系统未全部结账时，、如果与其他子系统联合使用，在其他子系统未全部结账时，总账系统不能结账。总账系统不能结账。6 6、已结账月份不能再填制凭证。、已结账月份不能再填制凭证。7 7、结账前，要进行数据备份。在结账过程中，可以单击、结账前，要进行数据备份。在结账过程中，可以单击 取取消消 按钮，取消正在进行的结账操作。按钮，取消正在进行的结账操作。8 8、取消结账的快捷键为：、取消结账的快捷键为：+ + 。总账期末结账4/22/202238财务报表处理流程：财务报表处理流程：启动报表系统启动报表系统制作图表制作图表新建新建/打开报表打开报表 格格 式式 设设 计计 数数 据据 处

16、处 理理 保保 存存 退退 出出生成模板生成模板调用模板调用模板4/22/202239o熟悉：熟悉：财务报表处理模块的基本功能及相关概念。财务报表处理模块的基本功能及相关概念。o了解：了解：启动和关闭财务报表的方法。启动和关闭财务报表的方法。2.1 概述概述 P210-2124/22/202240o格式状态与数据状态格式状态与数据状态： 格式状态格式状态：进行格式设计以及公式设计，只看到报表格式，数据 全部隐藏，不能进行数据的录入、计算等操作。 数据状态数据状态：管理报表数据，如输入数据、增加/删除表页、审核、制作图形，不能修改报表的格式，看到报表的全部内容。o关键字关键字：可以在大量表页中惟

17、一标识一个表页所设置的定位标志。 关键字的显示位置在“格式”状态下设置； 关键字的值在“数据”状态下录入。o函数函数：P212 （1）账务取数函数； （2）运算函数。 P211 4/22/202241o掌握：掌握： 报表格式定义的内容和方法，设置各种关键报表格式定义的内容和方法，设置各种关键字。字。o熟悉：熟悉： 表尺寸、行高表尺寸、行高/ /列宽、单元属性、组合单元、列宽、单元属性、组合单元、区域画线、等表样设计方法；报表格式状态和数据区域画线、等表样设计方法；报表格式状态和数据状态的不同功能。状态的不同功能。o了解：了解： 启动财务报表系统。启动财务报表系统。4/22/202242表尺寸表

18、尺寸关键字关键字显示风格显示风格表表头、表体、表尾信息头、表体、表尾信息单元属性单元属性组合单元组合单元画表格线画表格线行高、列宽行高、列宽4/22/2022435.5.输入报表项目输入报表项目 报表表间项目指报表的文字内容，主要包括报表表间项目指报表的文字内容，主要包括表头内容、表体项目和表尾项目等。表头内容、表体项目和表尾项目等。 在输入表间项目时，编制单位、日期一般不在输入表间项目时，编制单位、日期一般不需要输入，财务系统将其单独设置为关键字。需要输入，财务系统将其单独设置为关键字。 项目输入完后，默认格式均为普通宋体项目输入完后，默认格式均为普通宋体1212号，号，居左。居左。 一个表

19、样单元最多能输入一个表样单元最多能输入6363个字符或个字符或3131个汉个汉字，允许换行显示。字，允许换行显示。4/22/202244 关键字在关键字在格式格式状态下状态下定义，其数值在定义，其数值在数据数据状态状态下输入。下输入。 每张报表可以同时定每张报表可以同时定义多个关键字。义多个关键字。 如果关键字设置错误，如果关键字设置错误，先取消后再重新设置。先取消后再重新设置。 关键字随同报表数据一起显示，所以在定义关键字时，既要考关键字随同报表数据一起显示，所以在定义关键字时，既要考虑编制报表的需要，又要考虑打印的需要。虑编制报表的需要，又要考虑打印的需要。 一个关键字在一张报表中只能定义

20、一次。即同一张报表不能有一个关键字在一张报表中只能定义一次。即同一张报表不能有重复的关键字。重复的关键字。数据关键字设置4/22/202245o数据关键字偏移o关键字的位置可以用偏移量来表示，负数值表示向左移，正数值表示向右移。o关键字偏移量单位为像素。4/22/2022461.1.直接输入公式直接输入公式2.2.利用函数向导输入公式利用函数向导输入公式注：报表公式定义必须在注：报表公式定义必须在“格式格式”状态下进行。状态下进行。4/22/2022471.1.直接输入公式直接输入公式2.2.利用函数向导利用函数向导输入公式输入公式注：（1）单元公式中涉及到的符号均为英文半角字符；（2）单击“

21、fx”按钮输公式。4/22/202248（一）保存报表一）保存报表 文件文件保存保存 “.rep”.rep”是用友是用友报表文件专用扩展名。报表文件专用扩展名。 如果没有保存就退出，系统将弹出如果没有保存就退出，系统将弹出“是否保存是否保存报表？报表？”对话框。对话框。（二）打开报表（二）打开报表4/22/202249 报表的数据包括报表单元的数字和字符，以及游离于单元之外的关键字。 报表数据处理一般是针对某一特定表页进行的，因此，在数据处理时还会涉及对表页的操作，如增加、追加、插入、删除等。o掌握掌握： 录入关键字等报表数据处理的内容和方法。4/22/202250两种方法：两种方法：1 1、

22、 编辑编辑 格式格式/ /数据状态数据状态 。2 2、单击屏幕左下角的、单击屏幕左下角的“格式格式”。4/22/202251 每一张表页均对应不同的关键字，输出时关键字每一张表页均对应不同的关键字，输出时关键字随同单元一起显示。随同单元一起显示。 日期关键字可以确认报表数据取数的时间范围，日期关键字可以确认报表数据取数的时间范围，即确定报表数据生成的具体日期。即确定报表数据生成的具体日期。操作步骤：操作步骤：（1 1）账套初始：数据）账套初始：数据账套初始；账套初始；（2 2）数据）数据关键字关键字录入；录入；（3 3）录入相关单位名称、年、月、日；）录入相关单位名称、年、月、日；4/22/2

23、02252教学目的与要求教学目的与要求: : 系统学习应收及应付款核算的初始设置和日系统学习应收及应付款核算的初始设置和日常业务处理的内容和方法。常业务处理的内容和方法。第三节第三节 应收应收/应付款核算的基本操作应付款核算的基本操作P222-226o掌握掌握： 应收及应付款核算初始设置的内容和方法。应收及应付款核算初始设置的内容和方法。o熟悉：熟悉： 应收及应付款核算与总账系统的关系。应收及应付款核算与总账系统的关系。 应收及应付款单核销的方法；账龄分析的方法应收及应付款单核销的方法；账龄分析的方法和应收及应付款核算的查询方法。和应收及应付款核算的查询方法。 4/22/202253o掌握掌握

24、： 工资账套的建立、工资项目及计算公式工资账套的建立、工资项目及计算公式设置；工资变动、扣缴所得税、工资分摊处设置；工资变动、扣缴所得税、工资分摊处理。理。o熟悉：熟悉： 工资类别、人员档案建立；月末处理。工资类别、人员档案建立；月末处理。o了解：了解：各种账表的统计分析。各种账表的统计分析。4/22/202254 在启动工资系统前应先在系统管理中设在启动工资系统前应先在系统管理中设置相应的账套。置相应的账套。 在启动工资系统前应已建立账套，或在在启动工资系统前应已建立账套，或在建立账套后已经启用了账套的建立账套后已经启用了账套的“工资工资”系统。系统。 进入工资系统的日期必须大于等于工资进入

25、工资系统的日期必须大于等于工资系统的启用日期。系统的启用日期。 4/22/202255四个步骤：参数设置四个步骤：参数设置扣税设置扣税设置扣零设置扣零设置人员编码设置人员编码设置4/22/2022561.1.部门设置部门设置 2.2.人员类别设置人员类别设置: :工资工资设置设置人员类别设置人员类别设置 注：注：工资账套基础信息的设置必须在关闭工资类别的情况下进行工资账套基础信息的设置必须在关闭工资类别的情况下进行！3.3.工资项目设置：工资项目设置：工资工资设置设置工资项目设置工资项目设置注注： （1 1）增加工资项目必须先关闭工资类别才能做！）增加工资项目必须先关闭工资类别才能做！ （2

26、2）增减项。）增减项。4.4.银行名称设置：银行名称设置：工资工资设置设置银行名称设置银行名称设置5.5.工资类别管理工资类别管理 创建工资管理账套时如果选中创建工资管理账套时如果选中“多个多个”工资类别，在工资类别，在此设置工资类别名称和属性；若想改单个此设置工资类别名称和属性；若想改单个/ /多个，工资多个，工资设设置置选项。选项。4/22/202257（1 1）增加人员档案）增加人员档案（2 2）修改人员档案）修改人员档案（3 3）数据替换）数据替换6.6.人员档案设置：人员档案设置：工资工资设置设置人员档案人员档案4/22/2022587.7.设置工资项目和计算公式设置工资项目和计算公

27、式 先打开某个已建好的工资类别，再设置此类别下的工资先打开某个已建好的工资类别，再设置此类别下的工资项目，并定义工资项目的计算公式。项目，并定义工资项目的计算公式。 工资工资设置设置工资项目设置工资项目设置 （1 1）选择工资项目）选择工资项目 P235 P235 图图5353提示：在设定某工资类别下的工资项目时，只能提示：在设定某工资类别下的工资项目时，只能选择输入；若要新增某项目，须先关闭工资类别。选择输入；若要新增某项目，须先关闭工资类别。4/22/202259（2 2）设置计算公式设置计算公式7.7.设置工资项目和计算公式设置工资项目和计算公式 提示：（1）定义公式要注意先后顺序，先得

28、到的数据应先设置公式。 （2）公式中的标点符号均为英文方式； （3）输完公式记住单击“公式确认“按钮。4/22/202260o掌握：掌握：扣缴所得税、工资分摊处理。扣缴所得税、工资分摊处理。o熟悉：熟悉：工资变动、银行代发处理。工资变动、银行代发处理。4/22/202261退出前需要进行汇总。退出前需要进行汇总。4/22/202262P2401 1、选择申报表栏目、选择申报表栏目2 2、定义税率表定义税率表 3 3、计算个人所得税、计算个人所得税工资工资业务处理业务处理扣缴所得税扣缴所得税4/22/202263 P240-243 例641 1、设置工资分摊类型设置工资分摊类型 2 2、分摊工资

29、费用、分摊工资费用 3 3、生成转账凭证、生成转账凭证 工资工资业务处理业务处理工资分摊工资分摊12344/22/202264 P242 例641 1、设置工资分摊类型、设置工资分摊类型 2 2、分摊工资费用分摊工资费用 3 3、生成转账凭证、生成转账凭证4/22/202265 P243 例641 1、设置工资分摊类型设置工资分摊类型 2 2、分摊工资费用、分摊工资费用 3 3、生成转账凭证、生成转账凭证批制批制凭证凭证：合并科目相同、辅助项相同的分录制单4/22/202266 P243 例641 1、设置工资分摊类型设置工资分摊类型 2 2、分摊工资费用、分摊工资费用 3 3、生成转账凭证、

30、生成转账凭证提示提示：生成的凭证自动传递到总账系统后，需要进行审核和记账。4/22/202267o熟悉：熟悉： 月末处理操作过程（月末结转、清零项目）。月末处理操作过程（月末结转、清零项目）。o了解：了解： 反结账等。反结账等。4/22/202268设置账套参数 基础设置 初始设置初始设置原始卡片录入固定资产卡片管理日常业务处理日常业务处理 固定资产增减管理折旧处理固定资产变动管理制单处理期末业务处理期末业务处理对账与结账处理数据接口管理账表管理 数据维护数据维护 重新初始化账套 教学目的与要求教学目的与要求: :系统学习固定资产系统初始化、日系统学习固定资产系统初始化、日常业务处理、期末业务

31、处理和数据维护的方法。常业务处理、期末业务处理和数据维护的方法。4/22/202269六大步骤：六大步骤：1 1、约定及说明、约定及说明2 2、启用月份、启用月份3 3、折旧信息、折旧信息 4 4、编码方式、编码方式5 5、账务接口、账务接口6 6、完成完成 P246提示：固定资产初始化设置后，有些参数不能修改；若一定要改正，只能通过固定资产菜单“固定资产设置维护重新初始化账套功能”命令实现。4/22/2022701 1、部门设置、部门设置 2 2、资产类别设置（固定资产资产类别设置（固定资产设置设置资产类别）资产类别）4/22/202271、部门对应折旧科目设置：、部门对应折旧科目设置： 固

32、定资产设置部门对应折旧科目4/22/2022724 4、增减方式设置增减方式设置 固定资产固定资产设置设置增减方式增减方式5 5、折旧方法设置、折旧方法设置固定资产固定资产设置设置折旧方法折旧方法4/22/202273部门参照、增减方式参照、使用状况参照部门参照、增减方式参照、使用状况参照 6、输入、输入 期初固定资产原始卡片期初固定资产原始卡片 固定资产固定资产卡片卡片录入原始卡片录入原始卡片4/22/2022741 1、固定资产增加、固定资产增加只需在资产增加功能下录入该资产的卡片，保存即可。只需在资产增加功能下录入该资产的卡片，保存即可。 新卡片的第一个月不提折旧，折旧额为空或零。新卡片

33、的第一个月不提折旧，折旧额为空或零。 原值一定是卡片录入月初的价值，否则将会出现计算错误。原值一定是卡片录入月初的价值，否则将会出现计算错误。 如果录入的累计折旧、累计工作量不是零，说明是旧产，该累如果录入的累计折旧、累计工作量不是零，说明是旧产，该累计折旧和累计工作量是进入本企业前的值。计折旧和累计工作量是进入本企业前的值。 已计提月份必须严格按照该资产在其他单位已经计提或估计已已计提月份必须严格按照该资产在其他单位已经计提或估计已计提的月份数，不包括使用期间停用等不计提折旧的月份，否则不计提的月份数，不包括使用期间停用等不计提折旧的月份，否则不能正确计算折旧。能正确计算折旧。（1）输入资产

34、卡片：固定资产卡片资产增加；（2）生成凭证：固定资产处理批量制单 掌握合并“批量制单”时，合并固定资产卡片的方法！（考点） 4/22/2022752 2、资产变动、资产变动 固定资产变动固定资产变动使用过程中，调整卡片上的某些项目使用过程中，调整卡片上的某些项目 变动内容包括：变动内容包括：部门转移、原值部门转移、原值/ /使用状况使用状况/ /使用年使用年限限/ /折旧方法折旧方法/ /净残值（率）变动等净残值（率）变动等 原始凭证：原始凭证：变动单！变动单！P254 P254 例例7171、7272 变动单保存后不能修改，只能在当月删除后重新填制。变动单保存后不能修改，只能在当月删除后重新

35、填制。 进行使用年限调整的资产，在调整的当月就按调整后进行使用年限调整的资产，在调整的当月就按调整后的使用年限计提折旧。的使用年限计提折旧。 进行折旧方法调整的资产，在调整的当月就按调整后进行折旧方法调整的资产，在调整的当月就按调整后的折旧方法计提折旧。的折旧方法计提折旧。 如果进行累计折旧调整，则应保证调整后的累计折旧如果进行累计折旧调整，则应保证调整后的累计折旧大于净残值。大于净残值。 资产原值变动须生成相应的凭证。资产原值变动须生成相应的凭证。 4/22/2022764/22/2022774 4、固定资产减少、固定资产减少 如果误减少资产，可以使用系统提供的纠错功能来如果误减少资产，可以

36、使用系统提供的纠错功能来恢复。只有当月减少的资产方可以恢复。如果资产减少恢复。只有当月减少的资产方可以恢复。如果资产减少操作已做了凭证，则必须在删除凭证后才能恢复。操作已做了凭证，则必须在删除凭证后才能恢复。 只要卡片未被删除，就可以通过卡片管理功能中的只要卡片未被删除，就可以通过卡片管理功能中的 已减少资产已减少资产 功能来查看减少的资产。功能来查看减少的资产。 只有当账套开始计提折旧后才中可以使用资产减少功只有当账套开始计提折旧后才中可以使用资产减少功能。能。只有当账套开始计提折旧后才可以使用资产减少功能。只有当账套开始计提折旧后才可以使用资产减少功能。4/22/2022781 1、对账、

37、对账 如果对账不平，需要根据固定资产系统初始如果对账不平，需要根据固定资产系统初始化时是否选中化时是否选中 选项选项 对话框中的对话框中的 在对账不平情在对账不平情况下允许固定资产月末结账况下允许固定资产月末结账 来决定固定资产子来决定固定资产子系统是否可以结账。系统是否可以结账。 2 2、结账、结账 本期不结账，将不能处理下期的数据；结本期不结账，将不能处理下期的数据；结账前一定要进行数据备份。账前一定要进行数据备份。 不能跨年度恢复数据，即本系统年末结转不能跨年度恢复数据，即本系统年末结转后，不能利用后，不能利用 反结账反结账 功能恢复年末结转。功能恢复年末结转。 4/22/202279固

38、定资产中的报表固定资产中的报表账簿账簿分析表分析表统计表统计表折旧表折旧表固定资产总账固定资产总账固定资产明细账固定资产明细账固定资产登记簿固定资产登记簿部门折旧计提汇总表部门折旧计提汇总表固定资产及累计折旧表（一）固定资产及累计折旧表（一）固定资产及累计折旧表（二）固定资产及累计折旧表（二）固定资产折旧计算明细表固定资产折旧计算明细表固定资产原值一览表固定资产原值一览表固定资产统计表固定资产统计表评估汇总表评估汇总表评估变动表评估变动表盘赢盘亏报告表盘赢盘亏报告表愈龄资产统计表愈龄资产统计表投龄资产统计表投龄资产统计表部门构成分析表部门构成分析表价值结构分析表价值结构分析表类别构成分析表类别构成分析表使用状况分析表使用状况分析表4/22/202280