个人理财的基本知识.pptx

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1、第一章第一章 个人理财概述个人理财概述 本章的位置本章的位置n第一章第一章个人理财概述个人理财概述n第二章第二章财务与预算规划财务与预算规划n第三章第三章现金规划现金规划n第四章第四章储蓄规划储蓄规划n第五章第五章消费信贷规划消费信贷规划n第六章第六章投资规划投资规划n第七章第七章房地产规划房地产规划n第八章第八章保险规划保险规划n第九章第九章税收规划税收规划n第十章第十章教育规划教育规划n第十一章第十一章退休和遗产规划退休和遗产规划本章内容本章内容n第一节第一节 个人理财的基本知识个人理财的基本知识n第二节第二节 个人理财的内容个人理财的内容n第三节第三节 个人理财的一般步骤个人理财的一般步

2、骤n第四节第四节 个人理财的产生和发展个人理财的产生和发展第一节第一节 个人理财的基本知识个人理财的基本知识n什么是个人理财（概念）什么是个人理财（概念）n个人理财与公司理财的区别个人理财与公司理财的区别n个人理财的作用个人理财的作用一、什么是个人理财一、什么是个人理财n为什么要进行个人理财为什么要进行个人理财n个人理财的含义个人理财的含义为什么要进行个人理财为什么要进行个人理财n个人理财人钱个人理财人钱人需要钱去达到目标（满足欲望）金钱不是万能的金钱不是万能的但没有钱却是万万不能的但没有钱却是万万不能的什么是个人理财什么是个人理财n个人理财是指如何制订合理利用财务资源、实现个人人生个人理财是

3、指如何制订合理利用财务资源、实现个人人生目标的程序。目标的程序。 美国理财师资格鉴定委员会美国理财师资格鉴定委员会n个人理财又称个人财务规划个人理财又称个人财务规划(Financial Planning)，是指为，是指为了实现个人的人生目标而制定、安排、实施和管理的一个了实现个人的人生目标而制定、安排、实施和管理的一个各方面总体协调的财务计划的过程。各方面总体协调的财务计划的过程。n个人理财，是在对个人收入、资产、负债等数据进行个人理财，是在对个人收入、资产、负债等数据进行分析分析整理整理的基础上，根据个人对风险的偏好和承受能力，结合的基础上，根据个人对风险的偏好和承受能力，结合预定目标预定目

4、标运用诸如储蓄、保险、证券、外汇、收藏、住房运用诸如储蓄、保险、证券、外汇、收藏、住房投资等多种手段投资等多种手段管理管理资产和负债，合理资产和负债，合理安排安排资金，从而在资金，从而在各个人风险可以接受范围内实现资产增值的最大化的各个人风险可以接受范围内实现资产增值的最大化的过程过程。n简单而言个人理财就是处理好自己的钱财。简单而言个人理财就是处理好自己的钱财。 关于个人理财的理解关于个人理财的理解个人财务规划通过设计一个将起整个生命周期考虑在内的终身生通过设计一个将起整个生命周期考虑在内的终身生活及其财务计划，将未来的职业选择、子女及自身活及其财务计划，将未来的职业选择、子女及自身的教育、

5、购房、保险、医疗、企业年金和养老、遗的教育、购房、保险、医疗、企业年金和养老、遗产及事业继承以及生活中个人所面对各方面的事宜产及事业继承以及生活中个人所面对各方面的事宜进行妥善安排，在不断提高生活品质的同时，即使进行妥善安排，在不断提高生活品质的同时，即使到年老体弱以及收入锐减的时候，也能保持自己所到年老体弱以及收入锐减的时候，也能保持自己所设定的生活水平，最终到达终生的财务安全、自主、设定的生活水平，最终到达终生的财务安全、自主、自由和自在。自由和自在。在生活目标得到满足以后，追求投资于在生活目标得到满足以后，追求投资于股票、债券、金融衍生工具、黄金、外股票、债券、金融衍生工具、黄金、外汇、

6、不动产以及艺术品等各种投资工具汇、不动产以及艺术品等各种投资工具时的最优回报，加速个人家庭资产的时的最优回报，加速个人家庭资产的成长，从而提高生活水平和质量。成长，从而提高生活水平和质量。生活理财投资理财 n个人性：根据每个人的具体情况度身定做理财方案个人性：根据每个人的具体情况度身定做理财方案n计划性：确定目标、拟定计划、执行计划计划性：确定目标、拟定计划、执行计划n主动性：你不理财，财不理你主动性：你不理财，财不理你n长期性：终身理财长期性：终身理财n风险性：不确定性很强风险性：不确定性很强个人理财个人理财积累财富（赚钱）安排财富（存钱）享受财富（花钱）关键词：目标关键词：目标 风险风险

7、收益收益 时间时间个人理财的目标个人理财的目标n个人理财的目标是建立一个财务安全健康个人理财的目标是建立一个财务安全健康的生活体系，实现人生各阶段的目标和理的生活体系，实现人生各阶段的目标和理想，最终实现财务的自由。想，最终实现财务的自由。n它是一个漫长的过程，贯穿人生始终。它它是一个漫长的过程，贯穿人生始终。它的任务是在你的的任务是在你的“出发地出发地”（现状）与（现状）与“目的地目的地”（未来）的理想和目标之间选（未来）的理想和目标之间选择一条到达目的的最佳方式。择一条到达目的的最佳方式。 注意注意n广义的理财包括健康广义的理财包括健康n理财不是节省理财不是节省n理财不仅仅是投资理财不仅仅

8、是投资n理财教的是种理念，并非赚钱的万能之道理财教的是种理念，并非赚钱的万能之道（视频资料）理财其实是一种习惯（视频资料）理财其实是一种习惯（28：05）二、个人理财和公司理财的区别二、个人理财和公司理财的区别n理财的目标不同理财的目标不同n服务对象的风险承担能力不同服务对象的风险承担能力不同n关注的时间长短不同关注的时间长短不同n依据的法律法规不同依据的法律法规不同n行业管理不同行业管理不同n主要内容不同主要内容不同三、个人理财的作用三、个人理财的作用n平衡现在和未来的收支平衡现在和未来的收支n提高生活水平提高生活水平n高效运用自身有限的财务资源高效运用自身有限的财务资源n科学合理分析日后的

9、财务状况科学合理分析日后的财务状况n抵御不测风险和灾害抵御不测风险和灾害n促进家庭关系的和谐促进家庭关系的和谐n造福子女和社会造福子女和社会人生收支曲線圖人生收支曲線圖 n人生收支曲線人生收支曲線1.生活支出線生活支出線n人的一生用一條直人的一生用一條直線向右延伸線向右延伸,從出生從出生到身故畫出一條生到身故畫出一條生活支出線活支出線2.工作收入線工作收入線n從開始工作就業到從開始工作就業到退休畫出一條工作退休畫出一條工作收入線收入線3.理財收入線理財收入線n透過工作收入每個透過工作收入每個月儲蓄的餘錢來規月儲蓄的餘錢來規劃理財收入線劃理財收入線n透過兩條交叉的曲線我們簡單把人生分成透過兩條交

10、叉的曲線我們簡單把人生分成三個階段來分析三個階段來分析1.撫養期撫養期2.奮鬥期奮鬥期3.養老期養老期第二节第二节 个人理财的内容个人理财的内容n个人理财的基本原则个人理财的基本原则 n个人理财的基本内容个人理财的基本内容 n个人理财规划的流程个人理财规划的流程年轻人理财小账本年轻人理财小账本 一、个人理财的基本原则一、个人理财的基本原则 n量入为出原则量入为出原则n经济效益原则经济效益原则n安全性原则安全性原则n变现原则变现原则n因人制宜原则因人制宜原则n终生理财原则终生理财原则n快乐理财原则快乐理财原则n提高素质原则提高素质原则资料：乱投资高消费资料：乱投资高消费 英国彩票富翁英国彩票富翁

11、10年败光千万家产年败光千万家产 n理财是针对整个一生而不是某个阶段的规理财是针对整个一生而不是某个阶段的规划，它包括个人生命周期每个阶段的资产、划，它包括个人生命周期每个阶段的资产、负债分析，现金流量预算和管理，个人风负债分析，现金流量预算和管理，个人风险管理与保险规划，投资目标确立与实现，险管理与保险规划，投资目标确立与实现，职业生涯规划，子女养育及教育规划，居职业生涯规划，子女养育及教育规划，居住规划，退休计划，个人税务筹划及遗产住规划，退休计划，个人税务筹划及遗产规划等多个方面。规划等多个方面。二、个人理财的基本内容二、个人理财的基本内容 内容内容现金现金证券投资证券投资税收税收教育教

12、育房地产房地产保险保险遗产遗产退休退休信贷信贷储蓄储蓄个人理财的基本内容个人理财的基本内容国家理财规划师课程内容国家理财规划师课程内容 序号序号课程内容课程内容类别类别序号序号课程内容课程内容类别类别1理财规划原理理财规划原理理论知识理论知识9现金规划现金规划专业能力专业能力2财务与会计基础财务与会计基础理论知识理论知识10消费支出规划消费支出规划专业能力专业能力3宏观经济分析宏观经济分析理论知识理论知识11教育规划教育规划专业能力专业能力4金融基础金融基础理论知识理论知识12退休养老规划退休养老规划专业能力专业能力5税务基础税务基础理论知识理论知识13投资规划投资规划专业能力专业能力6理财计

13、算基础理财计算基础理论知识理论知识14风险管理与保险规划风险管理与保险规划专业能力专业能力7理财法律基础理财法律基础理论知识理论知识15财产分配与传承规划财产分配与传承规划专业能力专业能力8理财规划流程理财规划流程理论知识理论知识 第三节第三节 个人理财的一般步骤个人理财的一般步骤第一步：明确自己现有的财务状况第一步：明确自己现有的财务状况n包括两个阶段包括两个阶段收集个人财务信息收集个人财务信息整理个人财务信息整理个人财务信息n个人资产分析个人资产分析个人净资产个人资产总值个人负债总值个人净资产个人资产总值个人负债总值n个人收支分析个人收支分析个人收支损益日常收入日常开支个人收支损益日常收入

14、日常开支个人资产个人负债（1）现金、银行存折、）现金、银行存折、工资等流动性资产。工资等流动性资产。（2）股票、债券、外汇）股票、债券、外汇等投资性资产。等投资性资产。（3）房屋、私人商铺等）房屋、私人商铺等保值性固定资产。保值性固定资产。（4）汽车、电器、家具）汽车、电器、家具等低值易耗性资产。等低值易耗性资产。（5）古董、字画、艺术）古董、字画、艺术品等收藏性资产。品等收藏性资产。（1）购房、购车贷款等）购房、购车贷款等形成的家庭长期负债。形成的家庭长期负债。（2）股票、债券抵押融）股票、债券抵押融资等形成的中期负债。资等形成的中期负债。（3）信用卡透支、应付）信用卡透支、应付罚款、朋友借

15、款等形成罚款、朋友借款等形成的短期负债。的短期负债。个人净资产第二步：了解个人的投资风险偏好第二步：了解个人的投资风险偏好 n风险偏好就是人对风险的态度风险偏好就是人对风险的态度,是对一项风险事件的容忍是对一项风险事件的容忍程度程度,一般分为风险喜好者一般分为风险喜好者/风险中性者风险中性者/风险厌恶者风险厌恶者n人的风险偏好和他的财富人的风险偏好和他的财富/教育教育/性别性别/年龄年龄/婚姻等因素有关婚姻等因素有关. 风险偏好和风险承受能力是不同的风险偏好和风险承受能力是不同的. n由于一个人随着年龄的增大，对风险承受能力降低，会逐由于一个人随着年龄的增大，对风险承受能力降低，会逐渐失去从一

16、项巨大投资失败中恢复过来的潜力，所以了解渐失去从一项巨大投资失败中恢复过来的潜力，所以了解自己的风险偏好是非常重要的。自己的风险偏好是非常重要的。n在线风险偏好测试在线风险偏好测试n风险偏好测试表风险偏好测试表第三步：设定理财目标第三步：设定理财目标n个人理财目标就是在个人理财目标就是在一定期限内，给自己一定期限内，给自己设定一个个人净资产设定一个个人净资产的增加值，即一定时的增加值，即一定时期的个人理财目标，期的个人理财目标，同时有计划地安排资同时有计划地安排资产种类，以便获得有产种类，以便获得有序的现金流。序的现金流。 没有一定的目标，智没有一定的目标，智慧就会丧失；哪儿都慧就会丧失；哪儿

17、都是目标，哪儿就都没是目标，哪儿就都没有目标。有目标。法法 蒙蒙田田（一）理财目标的分类（一）理财目标的分类n按时间长短分按时间长短分短期目标（短期目标（1年左右）年左右）中期目标（中期目标（35年）年）长期目标（长期目标（5年以上）年以上）个人状况个人状况短期目标（短期目标（1年左右）年左右） 中期目标（中期目标（35年）年） 长期目标（长期目标（5年以上）年以上）单身单身完成大学学业完成大学学业结婚结婚购买一套别墅购买一套别墅购买数码相机购买数码相机偿还教育贷款偿还教育贷款积累退休收入积累退休收入国内旅游国内旅游攻读研究生学位攻读研究生学位出国旅游出国旅游已婚夫妇已婚夫妇（无子女）（无子女

18、）每年度假每年度假重新装修住房重新装修住房购买退休住房购买退休住房购买新车购买新车构建股票投资组合构建股票投资组合积累退休收入积累退休收入父母（有年父母（有年轻子女）轻子女）增加人寿保险额度增加人寿保险额度提高投资额度提高投资额度为子女积累大学教育金为子女积累大学教育金增加储蓄增加储蓄购买新车购买新车购买更大面积住房购买更大面积住房（一）理财目标的分类（一）理财目标的分类n按人生阶段可分为按人生阶段可分为单身期单身期家庭形成期家庭形成期家庭成长期家庭成长期子女大学期间子女大学期间家庭成熟期家庭成熟期退休期目标退休期目标 n理财是一生都进行的活动，由于不同生命阶段的理财是一生都进行的活动，由于不

19、同生命阶段的生活重心和所重视的层面不同，设定的理财目标生活重心和所重视的层面不同，设定的理财目标必须与人生各阶段的需求配合。必须与人生各阶段的需求配合。 人生阶段理财目标表人生阶段理财目标表 人生阶段人生阶段阶段特征及理财内容阶段特征及理财内容 阶段一：单身期阶段一：单身期参加工作到结婚前：参加工作到结婚前：2 25 5年年该时期的特点：收入低，花销大。该时期的特点：收入低，花销大。理财顺序是：意外保险节财计划资本增值理财顺序是：意外保险节财计划资本增值阶段二：家庭形成期阶段二：家庭形成期结婚到孩子出生前：结婚到孩子出生前：1 15 5年年该时期的特点：收入增加且稳定。为提高生活质量往往要投入

20、一大笔家庭建设开支，该时期的特点：收入增加且稳定。为提高生活质量往往要投入一大笔家庭建设开支，如高档生活用品、供房等如高档生活用品、供房等理财顺序是：购房供房家庭硬件健康意外保险理财顺序是：购房供房家庭硬件健康意外保险阶段三：家庭成长期阶段三：家庭成长期孩子出生到上大学：孩子出生到上大学：9 91212年年该时期的特点：家庭成员不再增加，但年龄都在增加。家庭最大的开支是子女教育该时期的特点：家庭成员不再增加，但年龄都在增加。家庭最大的开支是子女教育费，医疗费。同时，随着子女的自理能力增强，父母精力充沛，又积累了一定费，医疗费。同时，随着子女的自理能力增强，父母精力充沛，又积累了一定的工作经验和

21、投资经验，投资能力大大增强的工作经验和投资经验，投资能力大大增强 理财顺序：子女教育基金健康意外保险建立养老金资本增值特殊基金规划理财顺序：子女教育基金健康意外保险建立养老金资本增值特殊基金规划 阶段四：子女大学期间阶段四：子女大学期间孩子上大学以后：孩子上大学以后：4 47 7年年该时期的特点：子女的教育费和生活费用猛增该时期的特点：子女的教育费和生活费用猛增理财顺序是：子女教育基金债务规划理财顺序是：子女教育基金债务规划资产增值规划资产增值规划应急基金应急基金阶段五：家庭成熟期阶段五：家庭成熟期子女参加工作到父母退休子女参加工作到父母退休前：约前：约1515年年该时期的特点：这一阶段里，自

22、身的工作能力、工作经验、经济状况都达到高峰状该时期的特点：这一阶段里，自身的工作能力、工作经验、经济状况都达到高峰状态，子女已经完全自立，债务已经逐渐减轻，理财的重点是增大养老计划和资态，子女已经完全自立，债务已经逐渐减轻，理财的重点是增大养老计划和资产增值规划产增值规划理财顺序是：养老规划资本增值理财顺序是：养老规划资本增值特殊目标规划特殊目标规划应急基金应急基金阶段六：退休期阶段六：退休期该时期的特点：主要内容是安度晚年，投资和花费通常比较保守该时期的特点：主要内容是安度晚年，投资和花费通常比较保守理财顺序是：养老规划遗产规划避税规划其他特殊目标规划理财顺序是：养老规划遗产规划避税规划其他

23、特殊目标规划（二）如何制定理财目标（二）如何制定理财目标n在理财规划的目标中应包含三个层面的内容。在理财规划的目标中应包含三个层面的内容。n首先是安排好当前的生活，将目前的资产和产生的现金流首先是安排好当前的生活，将目前的资产和产生的现金流做合理的安排和配置，为家庭安排适当的保障，从而使自做合理的安排和配置，为家庭安排适当的保障，从而使自己和家人能够有一个安心健康的生活方式。己和家人能够有一个安心健康的生活方式。n其次是为未来的人生目标和理想在财务上做好安排，未雨其次是为未来的人生目标和理想在财务上做好安排，未雨绸缪。比如孩子未来的大学教育费用、自己的养老问题等绸缪。比如孩子未来的大学教育费用

24、、自己的养老问题等都需要尽早作好安排。都需要尽早作好安排。n再次是通过理财规划最终建立一个终生的现金流渠道，足再次是通过理财规划最终建立一个终生的现金流渠道，足以保障自己和家人过上无忧无虑的生活，不用再为金钱而以保障自己和家人过上无忧无虑的生活，不用再为金钱而工作，这就是所谓的财务自由的境界。工作，这就是所谓的财务自由的境界。（三）设定理财目标的原则（三）设定理财目标的原则n明确性明确性n量化目标量化目标n现实可行性现实可行性 n排列优先顺序排列优先顺序 n内部一致性内部一致性例：一个公务员的理财目标例：一个公务员的理财目标 n1.两年内归还借款两年内归还借款10万元；万元；n2.3年后购买年

25、后购买20万元的轿车；万元的轿车；n3.5年后换购市区价值年后换购市区价值100万元的房子；万元的房子；n4.完成孩子的基础教育，完成孩子的基础教育，14年后上大学年后上大学4年年(每年每年5万元万元)，随后到英国留学，随后到英国留学1.5年年(每年每年30万元万元) n5.准备准备27年后退休，届时取消车辆，将房屋维修年后退休，届时取消车辆，将房屋维修和车辆支出控制在和车辆支出控制在2万元之内；万元之内；n6.退休后减少社交支出，控制为退休后减少社交支出，控制为1万元年，保持万元年，保持现有生活水平。现有生活水平。 优先优先顺序顺序 具体理财目标具体理财目标 所需资金所需资金 基金投资品种基

26、金投资品种 1 备用款备用款 6000元元 货币市场基金货币市场基金 2 在市中心买房子在市中心买房子 700000元元 债券型基金或股票型债券型基金或股票型基金基金 3 小孩上大学学费小孩上大学学费 30000元元 混合型基金混合型基金 4 买车买车 300000元元 股票型基金或债券型股票型基金或债券型基金基金 5 退休退休 20000元元/年年 混合型基金或货币市混合型基金或货币市场基金场基金 理财目标、理财措施优先顺序表理财目标、理财措施优先顺序表 第四步：制定并实施理财计划第四步：制定并实施理财计划n根据目标制订计划根据目标制订计划n理财计划是理财目标的细化、实施步骤的落实理财计划是

27、理财目标的细化、实施步骤的落实 n理财计划因人而异，度身定制理财计划因人而异，度身定制经济因素经济因素社会变化因素社会变化因素个人因素个人因素国内经济情况国内经济情况利率利率失业率失业率国际收支和汇率国际收支和汇率财政收支财政收支人口结构和人口寿人口结构和人口寿命命社会结构的变化社会结构的变化家庭模式家庭模式其他因素其他因素年龄年龄婚姻情况婚姻情况收入收入性格爱好性格爱好亲朋好友亲朋好友影响理财计划的因素影响理财计划的因素 放在收益比较稳定的如银行存款或国债上，这些钱的作用在于保本，避免让财富暴露在不可控制的风险下。 可以选一些波动度较小、报酬较稳健的理财产品，如混合型基金、大型蓝筹股等，追求

28、较高的年收益率。 投资高风险高收益的理财产品 ，如成长型股票、股票型基金、期货等 。“理财方程式理财方程式”的攻守比重是可以灵活调整的，这主要取决于个人风险承的攻守比重是可以灵活调整的，这主要取决于个人风险承受能力和理财目标，如果能够承受一定风险且短期内无较大资金支出计划，受能力和理财目标，如果能够承受一定风险且短期内无较大资金支出计划，可提高强攻部分的比例，但建议该部分比重不要超过可提高强攻部分的比例，但建议该部分比重不要超过50%。对于保守型的。对于保守型的投资人，则可增加稳守的比例，减少强攻的比例。投资人，则可增加稳守的比例，减少强攻的比例。 在每年的财务收入在每年的财务收入中，拿出中，

29、拿出10%左右左右购买保险，用于风购买保险，用于风险管理；险管理；30%左右左右用于投资理财，包用于投资理财，包括置产、子女规划括置产、子女规划等；等；60%左右用于左右用于日常生活费用。日常生活费用。 第五步：评估和修正理财计划第五步：评估和修正理财计划 n进行投资绩效管理，根据市场变化进行调整进行投资绩效管理，根据市场变化进行调整第四节第四节 个人理财的产生和发展个人理财的产生和发展n个人理财的起源及发展个人理财的起源及发展 n中国个人理财的现状和发展中国个人理财的现状和发展一、个人理财的起源及发展一、个人理财的起源及发展n个人理财经历了以下几个不同的发展阶段：个人理财经历了以下几个不同的

30、发展阶段：萌芽阶段（萌芽阶段（20世纪世纪30年代年代60年代）年代）形成与发展时期（形成与发展时期（20世纪世纪60年代年代80年代）年代）成熟时期（成熟时期（20世纪世纪90年代）年代）个人理财业务的萌芽阶段个人理财业务的萌芽阶段n个人理财理财萌芽于个人理财理财萌芽于20世纪世纪30年代的美国保险业，它是年代的美国保险业，它是当时保险推销员推销产品的一种手段。当时严重的经济危当时保险推销员推销产品的一种手段。当时严重的经济危机和股市大灾荒（机和股市大灾荒（ 1929年年10月）给人们的未来生活带来月）给人们的未来生活带来巨大的不确定性，保险的巨大的不确定性，保险的“社会稳定器社会稳定器”功

31、能促使保险公功能促使保险公司的地位得到了空前的提高，同时大危机使人们开始萌生司的地位得到了空前的提高，同时大危机使人们开始萌生了对个人生活的综合设计和资产运用设计方面的需求。在了对个人生活的综合设计和资产运用设计方面的需求。在这种背景下，一些保险推销员在推销保险商品的同时，也这种背景下，一些保险推销员在推销保险商品的同时，也提供一些生活规划和资产运用的咨询服务，这些保险营销提供一些生活规划和资产运用的咨询服务，这些保险营销员被称为员被称为“经济理财员经济理财员”，也就是个人理财的萌芽，尽管，也就是个人理财的萌芽，尽管不成熟但已显现出很强的生命力。不成熟但已显现出很强的生命力。n随后，可以满足各

32、种不同需求甚至为客户量身定制的金融随后，可以满足各种不同需求甚至为客户量身定制的金融产品逐渐为人们所关注。产品逐渐为人们所关注。个人理财业务的形成与发展时期个人理财业务的形成与发展时期n真正意义上的理财概念和理财资格制度是真正意义上的理财概念和理财资格制度是20世纪世纪60年代末期以后才确年代末期以后才确立的。立的。1969年是理财业发展的标志性年，这一年美国创立了首家理财年是理财业发展的标志性年，这一年美国创立了首家理财团体机构团体机构IAFP(International Association for Financial Planning)，他是一家以普及理财知识、促进理财发展为目的社会团

33、体。他是一家以普及理财知识、促进理财发展为目的社会团体。1972年，年，美国创立了理财教育机构美国创立了理财教育机构College for Financial Planning，并创，并创立了立了CFP标志标志(Certified Financial Planners)。1973年该校的首批年该校的首批42名毕业生获得了名毕业生获得了CFP资格证书，并由该批毕业生设立了旨在建立和维资格证书，并由该批毕业生设立了旨在建立和维护理财的专业权威性，在世界上推广理财资格活动的团体护理财的专业权威性，在世界上推广理财资格活动的团体ICFP(Institute of Certified Financial

34、 Planners)。1985年，年，ICFP在在社会各界的支持下，设立了社会各界的支持下，设立了IBCFP(International Board of Standards and Practices for Certified Financial Planners，后改，后改为为Certified Financial Planners Board of Standards，简称为，简称为CFP Board)。n经过了经过了20世纪世纪70和和80年代的发展，美国开始出现真正意义上的理财业年代的发展，美国开始出现真正意义上的理财业界和较为完善的理财制度。另一方面，围绕个人财产的管理、运用的界

35、和较为完善的理财制度。另一方面，围绕个人财产的管理、运用的时代背景发生了重大变化，突出表现在：个人金融资产膨胀、金融自时代背景发生了重大变化，突出表现在：个人金融资产膨胀、金融自由化浪潮兴起、老龄化社会来临等方面。这一系列因素促使人们对理由化浪潮兴起、老龄化社会来临等方面。这一系列因素促使人们对理财的需求急剧增加，作为金融自由化改革的结果，金融商品迅速增加、财的需求急剧增加，作为金融自由化改革的结果，金融商品迅速增加、金融风险加大，人们迫切需求理财师的帮助，这样就推动了理财业的金融风险加大，人们迫切需求理财师的帮助，这样就推动了理财业的空前发展，理财师的地位不断提升。空前发展，理财师的地位不断

36、提升。个人理财业务的成熟时期个人理财业务的成熟时期n美国美国1987年年10月月19日的日的“黑色星期一黑色星期一”使投资者损失达使投资者损失达1万万亿美元。理财师由于提出的投资方案遭到重创而丧失了信用，亿美元。理财师由于提出的投资方案遭到重创而丧失了信用，理财师给人们留下了强烈的不信任感，社会地位直线下降，理财师给人们留下了强烈的不信任感，社会地位直线下降，理财业迎来了最艰难的时期。理财业迎来了最艰难的时期。n其后的一段时间，理财业的热心者们开始考虑改革理财制度，其后的一段时间，理财业的热心者们开始考虑改革理财制度，将理财的工作重心转移到生活规划上来，如退休后养老年金将理财的工作重心转移到生

37、活规划上来，如退休后养老年金的安排等。其次，的安排等。其次，CFP Board开始重视后续教育和严格遵守开始重视后续教育和严格遵守伦理规定的问题，这一点直到现在也没有改变。伦理规定的问题，这一点直到现在也没有改变。2000年年1月月IAFP和和ICFP合并，成立新的理财组织合并，成立新的理财组织FPA(Financial Planning Association)，其目的是为理财提供一个有机的，其目的是为理财提供一个有机的活动空间，使理财业朝着健康的方向发展。活动空间，使理财业朝着健康的方向发展。n资料显示，在资料显示，在250个职业中，理财师超越网站经理、精算师个职业中，理财师超越网站经理、

38、精算师等，成为全美排名第一的理想职业，理财业经过等，成为全美排名第一的理想职业，理财业经过1987年低年低谷后的调整恢复，目前已成为认知度和社会地位相当高的专谷后的调整恢复，目前已成为认知度和社会地位相当高的专门职业，进入了成熟期。门职业，进入了成熟期。二、中国个人理财的现状和发展二、中国个人理财的现状和发展 n1996年，中信实业银行广州分行率先挂出了年，中信实业银行广州分行率先挂出了“私人理财私人理财中心中心”的牌子，我国银行的个人理财业务正式起步。的牌子，我国银行的个人理财业务正式起步。 n1998年，中国工商银行的上海浙江天津等家分行，年，中国工商银行的上海浙江天津等家分行，根据总行的

39、部署，分别在辖区内选择了一些软硬件条件符根据总行的部署，分别在辖区内选择了一些软硬件条件符合要求的营业网点进行合要求的营业网点进行“个人理财个人理财”的试点的试点 n商业银行、保险公司和证券公司根据自身业务的特点和对商业银行、保险公司和证券公司根据自身业务的特点和对个人理财的认识，推出了具有鲜明行业特点的理财服务个人理财的认识，推出了具有鲜明行业特点的理财服务n在在1995年至年至2005年中，中国个人理财市场每年的业务增年中，中国个人理财市场每年的业务增长率达到长率达到18，2007年，中国个人理财市场规模将达到年，中国个人理财市场规模将达到5000亿元，今后的理财市场增长率将以每年亿元，今

40、后的理财市场增长率将以每年1020的速度突飞猛进。的速度突飞猛进。 安盛调查安盛调查:未来未来10年中国个人理财市场将年增年中国个人理财市场将年增30% n据了解，这份调查主要涉及了部分拥有据了解，这份调查主要涉及了部分拥有20万元以上的家庭万元以上的家庭年收入，受过良好教育，具有较强的职业能力和相应的消年收入，受过良好教育，具有较强的职业能力和相应的消费能力等条件的人群费能力等条件的人群 。报告中说，。报告中说，2005年中国中高端消费年中国中高端消费者人数约为者人数约为290万，至万，至2015年这个数字将剧增为年这个数字将剧增为850万。万。 n 调查认为，该部分人群目前资产组合都相对比

41、较简单，主调查认为，该部分人群目前资产组合都相对比较简单，主要为房产、股票和储蓄，只有要为房产、股票和储蓄，只有31.3的人拥有投资保险组的人拥有投资保险组合。另一些调查数据也揭示了该人群对理财服务的巨大需合。另一些调查数据也揭示了该人群对理财服务的巨大需求求:约约78的受访者需要理财服务；的受访者需要理财服务；50以上的人愿意为理以上的人愿意为理财服务支付费用。财服务支付费用。 北京日报北京日报国内个人理财市场进入快速发展期国内个人理财市场进入快速发展期 n国内居民所拥有的金融资产以及国内个人理财市场的总规模都在不断上升。2006年，国内居民所拥有的金融资产约为14.7万亿RMB，预计200

42、7年将升至16.5万亿RMB；同样2006年，国内个人理财市场的总规模约为2.1万亿RMB，预计2007年将达到2.4万亿RMB。 国内居民金融市场规模和个人理财市场规模（图片来源：博锐管理在线）年份年份金融机构金融机构详细内容详细内容1996中信银行中信银行广州分行成立私人银行部，向贷款余额广州分行成立私人银行部，向贷款余额10w元以上客户提供理财服务元以上客户提供理财服务1997工商银行工商银行上海分行推出理财咨询设计等上海分行推出理财咨询设计等12项理财服务项理财服务1998工商银行工商银行在上海浙江天津等五家分行进行个人理财试点在上海浙江天津等五家分行进行个人理财试点1999建设银行建

43、设银行在北京上海等在北京上海等10各城市的分行建立个人理财中心各城市的分行建立个人理财中心2000工商银行工商银行上海分行以员工名字做服务品牌，推出个人理财工作室上海分行以员工名字做服务品牌，推出个人理财工作室2001农业银行农业银行推出金钥匙金融超市，为客户提供一站式理财服务推出金钥匙金融超市，为客户提供一站式理财服务2002中资银行中资银行招行工行建行民生银行等各大银行先后推出各自的理财品牌招行工行建行民生银行等各大银行先后推出各自的理财品牌2002外资银行外资银行花旗银行在上海设定个人理财中心，汇丰银行推出卓越理财服务花旗银行在上海设定个人理财中心，汇丰银行推出卓越理财服务2002人民银

44、行人民银行发布信托公司管理办法，规范信托市场，信托市场开始启动发布信托公司管理办法，规范信托市场，信托市场开始启动2004中资银行中资银行光大银行民生银行先后获得人民币理财资格，推出人民币理财业务光大银行民生银行先后获得人民币理财资格，推出人民币理财业务2005证券公司证券公司券商集合理财产品获得批准当年共推出券商集合理财产品获得批准当年共推出13只券商集合理财产品只券商集合理财产品 数据来源：博锐管理在线 制表：金融界网站理财频道1996-2005国内个人理财市场重要事件国内个人理财市场重要事件 我国个人理财的前景我国个人理财的前景 n在未来在未来5年内，我国居民将对个人财务策划产生年内，我

45、国居民将对个人财务策划产生巨大需要，主要原因在于：巨大需要，主要原因在于：n一是老龄化问题。一是老龄化问题。n二是家庭规模小型化。二是家庭规模小型化。n三是政府职能的转变。三是政府职能的转变。n四是人口素质的提高。四是人口素质的提高。n五是传统观念的转变。五是传统观念的转变。n六是个人收入的快速增长。六是个人收入的快速增长。国家统计局国家统计局24日发布日发布的统计数据显示，截的统计数据显示，截至至2007年末，我国居年末，我国居民储蓄存款余额为民储蓄存款余额为172534亿元，比上年亿元，比上年末增加末增加10967亿元。亿元。 国内个人理财市场发展存在威胁因素国内个人理财市场发展存在威胁因

46、素 金融机构监管力度不够双向沟通不良风险意识不足个人投资者个人理财市场存在较大风险国内居民金融资产规模和个人理财市场规模 （单位：万亿元） 金融理财师考试（金融理财师考试（CFP）AFP/CFP考试指定教材金融理财师考试（金融理财师考试（CFP）资格认证资格认证科目科目金融理财师（金融理财师（AFP） 金融理财基础金融理财基础 国际金融理财师国际金融理财师（CFP） 专业科目专业科目投资规划投资规划 个人风险管理与保险规划个人风险管理与保险规划 员工福利与退休计划员工福利与退休计划 个人税务与遗产筹划个人税务与遗产筹划 综合科目综合科目综合案例分析综合案例分析 AFP的证书的证书CFP证书样式

47、证书样式国家理财规划师国家理财规划师理财规划师考试理财规划师考试 等级科目考试时间鉴定内容题型答题方式理财规划师理财规划师 （二级）理论知识（共125题）08:30-10:00职业道德单选：16题多选：9题答题卡实操知识（共100题）10:30-12:30专业能力单选：100题综合评审14:00-15:30案例分析主观题纸笔作答助理理财助理理财 规划师规划师 （三级）理论知识08:30-10:00职业道德单选多选答题卡理论知识单选多选判断实操知识10:30-12:30专业能力单选案例选择全国统一考试，每年考试两次，分别为5月中旬和11月中旬 理财规划师基础知识理财规划师基础知识(第三版第三版)

48、目录目录 第一章第一章 理财规划基础理财规划基础 第二章第二章 财务与会计财务与会计 第三章第三章 宏观经济分析宏观经济分析 第四章第四章 金融基础金融基础 第五章第五章 税收基础税收基础 第六章第六章 理财规划法律基础理财规划法律基础 第七章第七章 理财计算基础理财计算基础 第八章第八章 理财规划师的工作流程理财规划师的工作流程和工作要求和工作要求 助理理财规划师专业能力助理理财规划师专业能力(第三版第三版)目录目录 第一章第一章 现金规划现金规划 第二章第二章 消费支出规划消费支出规划 第三章第三章 教育规划教育规划 第四章第四章 风险管理和保险规风险管理和保险规划划 第五章第五章 投资规划投资规划 第六章第六章 退休养老规划退休养老规划 第七章第七章 财产分配与传承规财产分配与传承规划划 理财规划师专业能力理财规划师专业能力(第三第三版版)目录目录 第一章第一章 风险管理和保险规风险管理和保险规划划 第二章第二章 投资规划投资规划 第三章第三章 税收筹划税收筹划 第四章第四章 退休养老规划退休养老规划 第五章第五章 财产分配与传承规财产分配与传承规划划 第六章第六章 综合理财综合理财2008年国家理财规划师考试新版教材年国家理财规划师考试新版教材 第二章第二章财务与预算规划财务与预算规划