2022年公司监察稽核部管理制度.docx

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1、精品学习资源浙商基金治理 监察稽核部治理制度第一章总就第一条为了加强公司治理，标准基金运作，完善内部风险掌握制度，爱护基金份额持有人和公司的合法权益，促进公司基金治理业务的健康、稳固进展，依据中华人民共和国证券法、中华人民共和国证券投资基金法及其实施细就、证券投资基金治理公司内控大纲指导看法、浙商基金治理章程以及其他有关规定，制定本制度；其次条实行监察稽核报告制度，由监察稽核部出具监察稽核报告并报告督察长；监察稽核工作应本着独立、客观、公正的原就，对公司内部治理与基金运作、公司固有资金使用、公司各项制度、操作程序及其执行情形的合法性和合规性，以及基金效益的精确性、公司财务收支的真实性进行监察稽

2、核；第三条督察长及监察稽核部在各相关部门自我监察基础上，依照所规定的职责、权限、方法和程序进行独立的再监督工作，与各部门保持着超然独立的关系；第四条监察稽核人员行使职权，应得到公司领导的支持和爱护；其次章机构设置和人员配备第五条公司设督察长， 在董事会的直接领导下， 全权负责监察稽核工作；督察长由总经理提名，对董事会负责，经董事会聘任，报中国证监会核准；督察长可列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部掌握制度的执行情形独立地履行检查、评判、报告、建议职能，定期应独立出具监察稽核报告，报送中国证监会和公司董事长；如发觉治理公司有重大违规行为，应立刻向中国证监会和公司董事长报告；第六条公司设立独

3、立于其他业务部门的监察稽核部，配备假设干名专职 的监察稽核人员， 在总经理的领导下， 对公司经营层负责， 开展监察稽核工作；监察稽核部总监由总经理提名，总经理办公会议任命；第七条监察稽核人员应具有基金从业资格，具备较高的政治素养和业务素养，坚持原就、廉洁奉公、忠于职守、通晓法律、熟识基金业务及财经治理学问，并具备相应技能；在完成本职工作的同时不断地接受后续训练；第八条监察稽核人员应通过定期或不定期检查公司内部掌握制度的执行情形，确保公司各项经营治理活动的有效运行；监察稽核人员在办理业务时，应具备超然的独立性，监察稽核与其有利害欢迎下载精品学习资源关系的事项时应当回避；监察稽核各业务部门时，被查

4、部门及相关部门应赐予充分的协作，不得以任何理由阻止和刁难；第三章监察稽核的原就第九条监察稽核工作应遵循以下原就：一监察稽核人员在日常工作中，具有独立性和执法的庄重性，不受公司内部其他部门的限制；二监察稽核工作应当保持客观、公正、精确的尺度；三监察稽核部门只针对发觉的问题提出改良看法，具体的改良工作由公司治理层和业务部门执行，但可进一步明白反馈情形；四监察稽核人员应在规定的权限范畴内进行工作；五监察稽核部门有责任、有权力督促公司治理层和各部门准时、妥当地解决发觉的问题；第四章监察稽核的职责第十条监察稽核部的职责是通过纠错防弊，堵塞漏洞，促使：一公司的内部治理和基金运作符合法律法规的规定和中国证监

5、会的要求；二公司的各项制度、操作规程及其执行情形符合法律法规的规定和中国证监会的要求；三公司的各项制度、方案、操作规程能有效地得到执行；四公司的各项会计资料、统计资料及业务记录真实、精确；五公司的固有资金和公司所治理的资金在法律法规规定的范畴内得到有效地使用，公司和公司所治理的资产得到有效的爱护；监察稽核部的职责仍包括：六连续检查公司各部门内部风险掌握程序的设立和实施；七检查、评估公司内掌握度的健全性、合理性和有效性，并向公司总经理、督察长和风险掌握委员会提交稽核报告和改良看法；八监督公司及公司职工是否存在内幕交易情形；九对公司职工遵守公司内部道德标准、行为守就等情形进行监督；十组织实施对基金

6、经理、财务人员的离任审查，并对其任职期间的业绩进行评判；十一完成董事会、总经理、督察长交办或授权的其他监察稽核事项；第五章监察稽核权限第十一条监察稽核人员在开展内部监察稽核事项时具有以下权限：一向集中治理公司文件的部门索要公司全部的内掌握度文件；欢迎下载精品学习资源二向被稽核部门索取该部门内部制定的工作规章和操作流程；三要求被稽核部门对所提出的问题供应有关材料和做出口头或书面说明；四查阅基金经理投资指令、基金经理投资审批报告、交易记录、基金清算及估值等资料；五穿越公司为掌握风险和实施保密制度而设计的有形区隔和无形区隔；六要求各业务部门供应有关工作方案及其执行情形，供应报表、制度、规定、方法等文

7、件资料；经总经理同意，参与公司讨论、投资以及其他业务例会；七在监察公司职工遵守职业守就、保密制度时，有权要求相关人员供应相关资料和口头或书面说明，相关人员不得以任何理由拒绝；八对被稽核部门或个人正在进行的违法、违规行为有权提请被查对象留意，在报公司领导同意后有权予以禁止；如发觉比较严峻的违法、违规行为的应准时向公司督察长和总经理报告；九在监察稽核事项中发觉问题后，对导致问题发生的责任人和对拒绝供应证据、隐瞒或毁灭证据的部门和个人提出处理看法，必要时经公司督察长和总经理同意可追究直接责任人和主管领导的责任；第六章 监察稽核的方法和程序第十二条监察稽核方式可依据监察稽核项目要求的不同采纳资料批阅法

8、、问题查询核实法、监听监视记录抽查法、现场观看法、人员询问法和综合分析 法；第十三条监察稽核可依据被监察稽核项目与部门内容和特点的不同采纳定期常规检查和不定期突击检查、现场检查和非现场检查；第十四条监察稽核工作程序分成四个阶段：预备阶段、执行阶段、报告阶段、追踪阶段；一预备阶段；依据监察项目确定监察内容和监察人员，同时把握被监察部门的基本情形，搜集有关资料，拟定监察稽核方案；二执行阶段；依据监察方案确定的监察内容重点、范畴及监察方式， 采纳适当的技术方式，检查有关的文件资料、合同协议、会计资料、库存现金、有价证券及其他实物等；在执行过程中，监察人员必需做好具体的监察记录，必要时应复制有关资料或

9、索取证明；经过取证、分析和评判后编制监察工作底稿，为撰写监察稽核报告做预备；三报告阶段；撰写监察稽核报告，对被监察部门或个人做出客观、公正的鉴证和评判，提出处理看法和整改建议；监察稽核报告成文前应与被监察欢迎下载精品学习资源部门或个人见面并听取看法，成文后报公司领导审批，交被监察部门执行； 被监察部门或个人对监察报告所列情节和问题、所作结论和处理看法如有异议，应于接到报告后的五个工作日内向监察稽核部提交书面材料加以陈述或要求复核；复核后看法仍不一样的，监察稽核部应本着超然独立的工作原就出具监察稽核报告；未提出异议的，监察稽核报告和结论即为有效；监察稽核报告的主要内容：1、监察稽核的依据、目的、

10、范畴和方法；2、监察稽核的对象和时间；3、监察稽核查出的主要问题；4、处理问题的法规依据；5、处理看法和整改建议；监察稽核报告的基本要求：1、条理清晰，文字简练，事实清晰，结论、表彰、惩罚、整改看法明确；2、监察员和监察稽核部负责人签字；3、附调查取证资料；四追踪阶段；对监察报告做出的处理看法和整改建议的执行情形进行跟踪检查，督促落实；第十五条每年年初监察稽核部制定当年的监察稽核年度工作方案，经总经理批准后执行，并报总经理办公会议备案；每年年末做出年度监察稽核工作总结，对公司全年监察稽核工作结果给出正确评判，找出监察稽核工作自身存在的问题，更好地发挥监察稽核部的监督作用；第十六条归档监察稽核报

11、告，建立监察档案治理制度；第十七条依据工作需要及有关规定，聘请具有从事证券业务资格的会计 师事务所、律师事务所等外部专业机构进行内部审查或审计， 发挥会计事务所、律师事务所等外部专业机构在公司风险治理与业务开拓中的作用；第七章监察稽核的范畴第一节上市公司讨论第十八条 上市公司讨论的监察工作程序一对投资治理部公司股票库爱护及更新、涉及上市公司讨论的各类讨论报告，包括调研方案、调研快讯、上市公司调研简报、投资价值分析报告及公司行业跟踪讨论等报告进行检查；二在投资治理部每月自查的基础上，重点核查上市公司讨论工作是否存在内幕信息及其他违法违规行为；依据证券法的内幕信息界定范畴，将讨论报告要点与该上市公

12、司的信息披露内容对比分析，核查是否存在内幕信息；欢迎下载精品学习资源三对部门及其职工日常遵规守法情形，出具投资治理部监察报告，包括上市公司讨论工作是否存在内幕信息、知悉基金投资信息或者上市公司内幕信息的职工有否泄漏该信息或者建议他人买卖该信息有关证券、以及有否存在其他违法违规行为；四监察报告准时反馈给讨论主管签署看法及其改良措施；第十九条内幕信息的范畴我国证券法将内幕信息的范畴划定为：一证券法第 60条第2款所列重大大事，具体包括： 1、公司的经营方针和经营范畴的重大变化；2、公司的重大投资行为和重大的购置财产的打算；3、公司订立重要合同，而该合同可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要

13、影响；4、公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情形；5、公司发生重大亏损或者遭受超过净资产10%以上的重大缺失；6、公司生产经营的外部条件发生重大变化；7、公司的董事长或者经理发生变动；8、持有公司 5%以上股份的股东，其持有股份情形发生较大变化；9、公司减资、合并、分立、解散及申请破产的打算；10、涉及公司的重大诉讼，法院依法撤销股东大会、董事会决议；二公司安排股利或者增资的方案；三公司股权结构的重大变化；四公司债务担保的重大变更；五公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%；六公司的董事、监事、经理、副经理或者其他高级治理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任；七

14、上市公司收购的有关方案；八国务院证券监督治理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息；依据我国证券法及禁止证券欺诈行为暂行方法的规定，证券交易内幕信息必需具备两个条件：一是“尚未公开”；二是“对证券市场的价格有重大影响”，即价格敏锐；其次节 基金投资治理监察其次十条 基金投资治理的监察工作程序一对投资治理部基金经理小组各类投资文档、投资指令的合法合规性欢迎下载精品学习资源以及基金契约的遵守等情形进行检查，投资文档包括投资决议、投资讨论、投资总结与方案报告及公司行业跟踪讨论等报告；二在投资治理部基金经理小组每月自查的基础上，重点核查日常基金投资工作是否符合最新法律法规及基金契约的规定，以

15、及是否存在内幕交易、操纵市场等违法违规行为；三对基金投资进行每日交易监察记录，定期、不定期进行基金投资的专项监察，并针对存在的问题准时督促改良；四对部门及其职工日常遵规守法情形，出具投资治理部基金经理小组监察报告，包括：1、基金投资组合的比例限制以及基金投资范畴是否符合基金契约的规定；2、各种投资文档有否存在内幕信息；3、有否利用内幕信息进行内幕交易；4、有否利用联合操纵、虚买虚卖、自买自卖等手段操纵证券交易价格；5、有否与他人串通、合谋买入或者卖出有关证券；6、有否通过关联交易损害基金持有人的利益；7、有否运用基金资产协作公司的发起人、 所治理基金的发起人及其他任何机构的证券投资业务；8、有

16、否有意爱护或抬高公司发起人、 所治理基金的发起人及其他任何机构所承销股票的价格；9、知悉基金投资信息或者上市公司内幕信息的职工有否泄漏该信息或者建议他人买卖该信息有关证券；10、有否存在其他违法违规行为；第三节交易治理监察其次十一条基金交易治理的监察工作程序：一对中心交易室的交易指令、 交易记录、交易公正、 席位交易量安排、大盘综述等进行检查；二在中心交易室每月自查的基础上，重点核查日常基金交易工作是否存在内幕交易、操纵市场等违法违规行为，是否显现透支、延误交收等事故， 以及基金席位交易量是否符合比例限制等内容；三对部门及其职工日常遵规守法情形，出具中心交易室监察报告，包括：1、有否利用内幕信

17、息进行内幕交易；2、有否利用联合操纵、虚买虚卖、自买自卖等手段操纵证券交易价格；3、有否与他人串通、合谋买入或者卖出有关证券；欢迎下载精品学习资源4、有否通过关联交易损害基金持有人的利益；5、有否运用基金资产协作公司的发起人、所治理基金的发起人及其他任何机构的证券投资业务；6、有否有意爱护或抬高公司发起人、 所治理基金的发起人及其他任何机构所承销股票的价格；7、知悉基金投资信息或者上市公司内幕信息的职工有否泄漏该信息或者建议他人买卖该信息有关证券；8、基金日常交易是否通过交易员在中心交易室进行，有否在交易室外下单交易；9、基金交易是否显现透支、延误交收等事故；10、基金席位交易量是否符合比例限

18、制；11、有否存在其他违法违规行为；第四节基金运营与客服中心监察其次十二条基金运营与客服中心的监察工作程序：一对运营保证部、市场部客户服务中心的内部治理、登记注册、资金清算、客户服务等方面业务进行检查；二在运营保证部、客服中心每月自查的基础上，重点核查日常资金清算、基金代理、登记结算及客户服务等方面是否符合法律法规要求，有否存在违法违规行为；三对部门及其职工日常遵规守法情形，出具运营保证部监察报告，包括：1、登记结算中心、市场部电子商务中心和市场部客户服务中心1有否向外界透露基金注册登记资料；2有否无正值理由拒绝投资人开立账户，对不合格的申购、赎回申请予以接受，或对合格的申购赎回申请不予接受；

19、3有否向投资人公布与向治理人、过户代理人、托管人供应的信息资料不符的信息、资料；4有否挪用基金发行认购、申购、赎回的款项；5是否严格依据基金契约、招募说明书、公开说明书及代销业务规章的要求受理投资人开户、申购、赎回等业务申请；6有否对原始凭证和文档进行了归类和整理，并做好归档和备份工作；7投资者身份认证有否错误， 有否要求投资者供应完备的身份证件并留下复印件；8有否与代销机构、托管行准时核对；欢迎下载精品学习资源9对于司法冻结或解冻，是否请监察稽核部及公司法律参谋审核，并同时报送信息披露负责人；10假设显现巨额赎回基金不能全额兑付时，是否按比例兑付或延期支付赎回款，是否准时上报证监会，并在相关

20、媒体公告巨额赎回信息和相关处理方法；11有否存在其他违法违规行为；2、基金清算与基金会计1是否以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立；2是否建立凭证制度，通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列凭证治理制度，确保正确记载经济业务，明确经济责任；3是否建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效掌握会计记账程序；4是否建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计过失的产生；5是否实行合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有价证券在估值时点的价值；6是否标准基金清算交割工作，在授权范畴内，准时精确地完成基金

21、清算，确保基金资产的安全；7是否妥当保管密押、业务用章、支票等重要凭据和会计档案，严格会计资料的调阅手续，防止会计数据的毁损、散失和泄密；8基金单位计价有否错误，存在错误时是否立刻公告、予以订正，并实行合理的措施防止缺失进一步扩大；9基金单位计价错误偏差到达基金资产净值时，是否通报基金托管人并报中国证监会备案；10基金单位计价错误给投资人造成缺失的，是否承担赔偿责任；11是否存在业务人员有意伪造信息、输入错误的输入项目而产生的欺诈风险；12是否每日实时监控各基金资金情形，各基金有否显现透支、延误交收等事故；13是否准时做好基金会计核算和编制基金会计报表；是否妥当保管基金账册涉及的原始凭证、交易

22、记录、记账凭证；账务数据是否每日硬盘备份、 每周光盘备份， 光盘是否每周和每月交运营保证部与监察稽核部存放同城异行；14是否准时对当天交易品种数量、金额与资金清算轧差额、基金资产估值、基金治理人酬劳及托管人托管费等进行运算，并与基金托管人核对；欢迎下载精品学习资源15与托管行之间的数据传输是否采纳加密；16有否存在其他违法违规行为；第五节基金销售监察其次十三条基金销售的监察工作程序：一对市场部内部治理、代理销售、直接销售、进展和爱护客户、客户服务等业务进行检查；二在市场部每月自查的基础上，重点核查日常内部治理、代理销售、直接销售、进展和爱护客户、客户服务等方面是否符合开放式基金试点工作文件要求

23、，有否存在违法违规行为；三对部门及其职工日常遵规守法情形，出具市场部监察报告，包括：1、有否向基金投资人作虚假陈述、 欺诈性宣扬，误导基金投资人买卖基金；2、有否通过基金销售向基金投资人猎取或赐予基金投资人与基金销售无关的任何利益；3、除基金契约、或者销售代理协议规定的情形外，有否拒绝基金投资人的认购、申购或者赎回申请；4、有否违反法律法规、基金契约的规定，向客户收取费用；5、有否向任何个人或机构以摊派、回扣等不正值方式销售基金；6、基金治理公司有否利用基金资产进行利益输送，为扩大基金销售量，为证券公司交易席位承诺交易量；7、各基金治理公司和基金代销机构有否恶意压低基金的销售费用，诋毁其他基金

24、公司销售的基金；8、各基金治理公司和基金代销机构有否实行抽奖、回扣、送保险、送现金或基金单位等方式，直接或间接地进行基金认购、申购费用打折，以低于成本的销售费率销售基金；9、基金治理公司托付其他机构销售基金的，有否显现不同渠道的基金销售费率不一样，没有公正对待不同代销渠道的基金投资人；10、有否对证券投资业绩进行猜测；11、有否存在擅自或私下从事基金销售活动，有否在规定销售场所以外进行基金销售；12、有否存在其他可能误导基金投资人或者损害基金投资人合法权益、影响基金业正常运作秩序的行为；第六节公司信息技术监察其次十四条公司信息技术的监察工作程序：一对信息技术的设计开发、数据治理、交易网与办公网

25、安全治理、信欢迎下载精品学习资源息权限治理、信息技术保密及设备、网络和软件治理等业务进行检查；二在运营保证部每月自查的基础上，重点核查设计开发、数据治理、交易网与办公网安全治理、信息权限治理、信息技术保密及设备、网络和软件治理等方面业务是否符合国家有关法律法规的要求，有否存在违法违规行为；三对部门及其职工日常遵规守法情形，出具运营保证部监察报告；1、信息技术系统的设计开发是否符合国家、 金融行业软件工程标准的要求， 编写完整的技术资料；2、电脑系统是否设置保密系统和相应掌握机制；3、信息技术系统投入运行前，是否经过业务、运营、监察稽核等部门的联合验收；4、是否通过严格的授权制度、岗位责任制度、

26、门禁制度、内外网别离制度等治理措施，确保系统安全运行；5、设备运行和爱护整个过程是否实施明确的责任治理，严格划分业务操作、技术爱护等方面的职责；6、用户使用的密码口令是否认期更换，有否向他人透露；7、数据库和操作系统的密码口令是否分别由不同人员保管；8、是否建立电子信息数据的即时储存和备份制度；9、交易与清算数据和办公数据等重要电子信息数据是否异地备份并且长期储存；10、交易网与办公网是否严格别离；11、是否显现业务人员擅自互连公司交易网与办公网、办公机器私自接入交易网络、便携机接入交易网络；12、是否显现通过电子邮件传播任何与基金投资有关的信息以及任何其他涉及公司隐秘的信息；13、有否存在其

27、他违法违规行为；第七节公司综合治理监察其次十五条公司综合治理的监察工作程序：一对综合治理部的公司财务治理、公司资产治理、人力资源治理、行政秘书和后勤服务等业务进行检查；二在综合治理部每月自查的基础上，重点核查日常公司财务会计、公司固定资产、人力资源、营销宣扬、信息披露、行政秘书和后勤服务等方面业务是否符合国家有关法律法规的要求，有否存在违法违规行为；三对部门及其职工日常遵规守法情形，出具综合治理部监察报告；1、基金广告宣扬欢迎下载精品学习资源1基金的广告宣扬是否违反国家法律、法规，是否经中国证监会审核批准；2基金的广告宣扬是否有虚假和误导性的陈述；3基金广告是否有与基金的销售文件不符的文字、美

28、术稿或图案设计；4基金广告是否存在以夸张言辞过分渲染基金业绩和基金治理公司治理水平的表述；5基金广告是否含有保证投资人获利或承诺最低收益的陈述，以及对基金将来的业绩进行猜测；6基金广告有否摘取公开出版物有关基金的报道或者个人评论作为宣扬内容，有否采纳未经中国证监会认可的机构所出具的基金评判结果，如引用其他基金业绩指标及基金排名等；7基金广告宣扬是否含有任何个人、机构、企业或者官方的庆贺性、恭维性或举荐性的题词和用语；8基金广告宣扬是否采纳可能贬低整个行业声誉的方式作宣扬，是否含有诋毁同行或者损害同业声誉的用语；9有否存在其他违法违规行为；2、人力资源治理1各岗位职责是否明确，有否具体的岗位说明

29、书；2各岗位人员在上岗前是否均知悉并以书面方式承诺遵守，在授权范畴内承担责任；3职工的个人资料是否不完整，重要的档案有否没有进行归档；4职工记录的保密信息有否被公司或未授权的人不正值利用；5职工的资料与记录有否丢失或处理不当；6聘用、薪酬、福利、辞退等人事治理是否符合劳动法等法律法规的规定；7公司重大业务的授权是否实行书面形式，授权书是否明确授权内容和时效；8是否建立科学、严格的岗位别离制度，重要业务部门和岗位应当进行物理隔离；9有否存在其他违法违规行为；3、财务治理1是否依据国家有关法律、法规制订公司财务制度、会计工作操作流程和会计岗位工作手册，并针对各个风险掌握点建立严密的会计系统掌握；2

30、是否建立凭证制度，通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列凭证欢迎下载精品学习资源治理制度，确保正确记载经济业务，明确经济责任；3是否建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效掌握会计记账程序；4是否建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计过失的产生；5是否建立严格的成本掌握和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督；6是否制订完善的会计档案保管和财务交接制度；7是否妥当保管密押、业务用章、支票等重要凭据和会计档案，严格会计资料的调阅手续，防止会计数据的毁损、散失和泄密；8是否严格制定财务收支审批制度和费用报销治理方法，自觉遵守国家财税制度和财经纪律；9公司固有资金是否只用于发起

31、基金、治理基金、买卖国债及法律答应的基金类型，其基金治理费收入是否主要用于公司业务进展；10有否存在其他违法违规行为；第八节公司承诺事项的监察其次十六条公司承诺不从事违反证券法的行为，并承诺建立健全的内部掌握制度，实行有效措施，防止违反证券法行为的发生；其次十七条公司承诺不从事以下违反 中华人民共和国证券投资基金法等法律法规的行为，并承诺建立健全的内部风险掌握制度，实行有效措施，防止以下行为的发生：一将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；二不公正地对待其治理的不同基金财产；三利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；四向基金份额持有人违规承诺收益或者承担缺失；五基金治理人

32、从事任何形式的证券承销或者从事除国家债券以外的其他证券自营业务；六动用银行信贷资金从事基金投资；七将基金资产用于担保、资金拆借或者贷款；八以基金资产进行房地产投资；九从事可能使基金资产承担无限责任的投资；十依照法律、行政法规有关规定 , 由国务院证券监督治理机构规定禁止的其他行为；其次十八条公司承诺加强人员治理，强化职业操守，督促和约束职工遵守国家有关法律、法规及行业标准，老实信用、勤奋尽责，不从事以下活动：欢迎下载精品学习资源 一越权或违规经营； 二违反基金契约或托管协议； 三有意损害基金持有人或其他基金相关机构的合法权益； 四在向中国证监会报送的资料中弄虚作假； 五拒绝、干扰、阻止或严峻影

33、响中国证监会依法监管； 六玩忽职守、滥用职权； 七泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业隐秘、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资方案等信息； 八帮助、接受托付或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易； 九违反证券交易场所业务规章， 利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格， 扰乱市场秩序； 十贬损同行，以提高自己； 十一 在公开信息披露和广告中有意含有虚假、误导、欺诈成分； 十二 以不正值手段谋求业务进展； 十三 有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象； 十四 法律、行政法规禁止的其它行为；其次十九条基金经理承诺：一依照有关法律、法规和基金契约的规定，本着谨慎的原就为基金持有人谋取最大利益；二

34、不能利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益；三不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业隐秘，尚未依法公开的基金投资内容、基金投资方案等信息；四不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易；第九节基金投资限制的监察第三十条基金禁止从事以下行为： 一承销证券； 二向他人贷款或者供应担保； 三从事承担无限责任的投资； 四买卖其他基金份额 , 但是国务院另有规定的除外； 五以基金的名义使用不属于基金名下的资金买卖证券； 六向其基金治理人、基金托管人出资； 七从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正值的证券交易活动； 八违反证券交易场所业务规章，利用对敲、倒仓等行为来操纵和扰乱市场价格；欢迎下载精

35、品学习资源 九进行高位接盘、利益输送等损害基金持有人利益的行为； 十通过股票投资取得对上市公司的掌握权； 十一 因基金投资股票而参与上市公司股东大会的、与上市公司董事会或其他持有 5%以上投票权的股东恶意串通， 致使股东大会表决结果侵害社会公众股东的合法权益； 十二 证券法规规定禁止从事的其他行为；第十节专题监察事项第三十一条以下事项属于专题监察：一对严峻违反财经纪律、发生重大事故和经济案件，与有关部门进行的联合稽核；二总经理交办的、上级监察部门支配的、中国证监会托付的其他监察稽核事项；第三十二条专题监察稽核工作程序按本制度第十四条办理；第八章合规培训第三十三条为了培育职工的风险防范意识，营造

36、一个深厚的内控文化氛围，保证全体职工准时明白国家法律法规和公司规章制度，公司对职工实行有方案的合规培训制度；第三十四条合规培训的内容包括：1、新职工入职合规培训： 这部分培训工作结合综合治理部的新职工入职培训进行；2、定期的合规培训： 每年依据公司当年的工作支配有方案地组织职工进行合规培训；其中，应当特殊加强对投资治理人员的合规训练， 提高其合规意识；每个投资治理人员每年接受合规培训的时间不得少于20小时；第三十五条由监察稽核部向综合治理部提出职工合规培训的要求，综合治理部依据公司进展的需要，制定职工合规培训方案，报经公司总经理办公会议批准后组织实施；第九章监察稽核人员的嘉奖与惩罚第三十六条对

37、督察长的考核，实行督察长定期自我工作总结与董事会不定期地工作抽查相结合的方式进行；第三十七条公司应建立有效的鼓励机制，对在监察稽核工作中仔细履行职责、为防止公司和所治理的基金遭受重大缺失作出重大贡献的监察稽核人员， 公司应赐予表彰和嘉奖；第三十八条督察长、监察稽核部对规定范畴内的监察稽核事项承担责任；对在工作中严峻失职，或对监察稽核中发觉的重大问题隐匿不报，或编造虚假欢迎下载精品学习资源监察报告，或滥用职权、徇私舞弊，泄露其执行监察稽核事项中明白的属于保密规定范畴的内容的监察稽核人员，将视情节轻重赐予纪律处分、行政处分， 构成犯罪的，依法追究其刑事责任；第三十九条监察稽核岗位绩效考核指标分以下

38、几个方面：公司日常监察稽核及风险掌握工作；内部掌握工作绩效评判；与监管部门沟通和谐及检查问题的跟踪；信息披露及宣扬推介材料的审核；部门间合作与服务；公司职工的合规培训；第十章附就第四十条本制度由监察稽核部负责说明和修订；第四十一条本制度在公司正式发文后统一执行；欢迎下载精品学习资源编号KPIKPI 定义/ 公式权重考核标准信息来源考核周期1公司日常监察稽核及风险掌握工作对年度工作方案的执行情形30%公司内部掌握特别严格，没有任何风险事故及隐患，得 100 分；2内部掌握工作绩效评价风险监控工作绩效25%公司内部掌握严格，防止了风险事故发生，得公司内部掌握一般，未发生重大风险事故，得公司内部掌握

39、不严，发生公司内部掌握松懈，发生80 分60 分40 分工作记录半年度考核1 2 次风险事故，得3 次及以上风险事故，得20 分3与监管部门沟通和谐及检查问题的跟踪与监管部门沟通畅顺，检查问题跟踪准时15%4 次或以上批判惩罚，得20 分；4信息披露及宣扬推介材料的审核审核严格、精确 15%部门整体审核质量优良，发觉问题特别准时、精确，得部门整体审核质量良好，发觉问题比较准时、精确，得部门整体审核质量一般，发觉问题比较准时，得100 分；80 分；60 分；工作记录半年度考核部门整体审核质量一般，发觉问题不准时， 不够精确， 得 40 分；部门整体审核质量差，发觉问题不准时、不精确，得20 分

40、；附件、监察稽核岗位绩效考核指标按时、系统地完成了年度总方案的90%，得100 分；按时、系统地完成了年度总方案的按时、系统地完成了年度总方案的按时、系统地完成了年度总方案的80%，得70%，得60%，得80 分；60 分；40 分；工作记录半年度考核按时、系统地完成了年度总方案的50%，得20 分；0 次批判或惩罚，得100 分；1 次批判或惩罚，得80 分；2 次批判或惩罚，得3 次批判或惩罚，得60 分；40 分；工作记录半年度考核欢迎下载精品学习资源编号KPIKPI 定义/ 公式权重考核标准信息来源考核周期欢迎下载精品学习资源5 部门间合作与服务与各部门建立畅通的合作机制与关系 5%与各部门业务合作特别畅顺，服务优质，得100 分；与各部门业务合作比较畅顺，服务良好，得80 分；与各部门业务合作质量差，服务较差，得60 分90 已完成，得 100 分；80 90 完成，得 80 分；分 管 领 导 评分半年度考核欢迎下载精品学习资源6 公司职工的合规培训对年度培训方案的执行情形10%70 80 完成，得 60 分；60 70 完成，得 40 分；60 以下完成，得20 分；工作记录半年度考核欢迎下载