2022年某工程跟踪审计工作总结报告.docx

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1、关于华中农业高校园艺林学学院新建基地改造基础工程（南湖基地）跟踪审计工作总结报告园艺林学学院新建基地改造基础工程（南湖基地）自2022 年 7 月 18 日开工以来, 对本工程进行全过程跟踪审计, 现将跟踪审计情形向贵处汇报如下：1、日常工作内容自开工以来,我组坚持做好每天的日常工作,具体内容如下：(1) 准时做好跟踪审计情形记录；(2) 积极做好现场巡查工作, 每天巡查各标段施工现场一次, 对施工进度及现场进行的主要工作有所把握,做到心中有数；(3) 依据施工方案, 我组有方案的对施工现场进行重点跟踪, 如隐藏工程的计量审查工作,以及将来竣工后无法直接反映出的其他情形；(4) 积极与业主方做

2、好沟通和谐工作, 针对工程跟踪审计过程中的实际工作情形, 与业主方主要现场治理人员、 监理单位工作人员以及施工方治理人员准时做好沟通,交换看法,真实、客观的反应施工现场实际情形；(5) 处理业主方托付的其他日常事务,并适时提出合理化建议或看法； 6依据施工图纸、业主方指令及现场实际情形进行工程量统计；2、施工合同履行期间的主要工作、施工过程中的主要工作、现场主要工作方法及原就在施工过程中, 我组严格依据相关法律法规、跟踪审计合同、 审计局、业主方的要求,严于律己,恪守职业道德,仔细、客观的对施工过程中发生的情形进行把握,具体工作方法及原就如下：我组专业审计人员从掌握工程造价的角度, 在施工合同

3、履行的整个时期对现场进行客观、公平的跟踪核查、记录；在现场工作中我组人员 严格遵循有关规定,对工作严格要求,坚决杜绝一切形式的虚报、重 复上报工程量等违规行为；专业造价审计人员每天巡查各标段施工现场,通过现场测量、取证、 拍照等方式, 准时做好相应记录, 作为变更签证和结算审计的真实造价依据；特殊对隐藏工程部分、 竣工后无法直接反应的其他情形以及易发生纠纷的部分, 在现场跟踪过程中我组会加大跟踪力度, 重点关注；准时做好跟踪审计情形日志, 记录施工过程中发生的的与造价相关的大事,作为处理造价治理的基础资料；、现场主要工作内容在施工合同履行期间, 我组在施工现场针对不同的分项工程开展了大量的工作

4、,主要工作内容分类如下：土石方工程,重点跟踪审查施工测量工作,实行现场同步测量,对原始地势及完工地势的测量, 严格依据地势起伏匀称布点, 取具有代表性的高程点的原就, 合理使用测量工具, 杜绝承包方过多的取高地势或低地势以达到增加计量, 猎取不当得利的舞弊行为； 对土石方工程所采纳的施工机械、土石方运输方式及运距进行核查；市政基础设施工程重点跟踪审查其是否符合图纸设计、相应图集规范做法、招投标文件的要求, 如市政基础设施工程中雨、污水管道基础做法,雨污水管道的材质、规格,土路基的处理方式、方法等；房屋建筑工程重点跟踪审查其是否符合图纸设计、相应图集规范做 法、招投标文件的要求, 如水生植物池混

5、凝土浇注工程中混凝土所选用的种类、输送方法,钢筋工程中钢筋的级别、 钢筋的绑扎搭接长度、钢筋连接方式等；装饰装修工程重点跟踪审查其基层做法,预埋件等是否符合图纸设 计、相应图集规范做法、招投标文件的要求；如工具用房屋面檩条、彩钢瓦,各类装饰面层的基层做法等；电气给排水、设备安装工程重点跟踪审查其材料设备所选用的规格型号是否符合图纸设计、招投标文件的要求,如电线、电缆的材质、规格、敷设方式,给排水管道的材质、规格、连接方式、敷设方式,主要设备的型号、安装方式,电气设备的接地爱护、安装方式等；、工程量签证的造价审核程序与内容本工程的签证应包括签证单、甲方签字认可的相应施工洽商联系单、甲方代表、 监

6、理方代表、 施工方代表及我方共同签认的现场实测实量原始记录、相应的影像资料,涉及运算的,应附完整、清楚的运算过程；对于工程现场签证内容的审核,我组遵循以下三个步骤：真实性审核、合理性审核、实质性审核；（1） ）真实性审核1） 一般签证书面材料中应有甲方现场代表、乙方、监理工程师的签字；2） 签证内容应与原始测量记录、相应影像资料的内容一样,且应与我方现场记录情形一样；如有不一样,签证无效； 3）签证是甲方与乙方之间在工程实施过程中对已订合同的一种补偿或动态调整, 与主体合同具有同等法律效力, 因而在形式上应当是双方签章齐全真实； 4）对签证中涉及的工程量我方坚持现场核实；现场核实工作量要求甲方

7、、乙方、监理方三方同时到场,我方专职专业造价审计人员一般支配二人以上参与, 仔细测量并做好测量记录； 测量记录内容应具体, 且能客观的反应显现场实际情形, 作为审核正式签证的依据, 并应准时归档储存,防止丢失；（2） ）合理性审核 1）一些乙方为了中标,在招标时实行压低造价中标,或在投标过程采纳不平稳报价法, 为补偿自身经济缺失或增加自身盈利水平, 在施工中会以各种理由, 实行洽商签证的方式以达到高盈利的目的； 所以对乙方签证的合理性必需仔细审核； 2）乙方的签证索赔要求必需符合有关的规定要求,遵循非己方过错的原就,并应严格依据规定的时效性提出；（3） ）实质性审核： 对于工程量的签证,审核时

8、必需到现场逐项丈量、运算,逐笔核实； 特殊是对土石方工程及附属工程的隐藏部分应作为审核的重点； 由于这两部分往往没有图纸或者图纸不很明确、方案变化较大,而事后勘察又比较困难；3、现场工作实践中存在的主要问题由于本工程的特殊性, 对我方在实际施工过程中的造价掌握工作造成了相当的影响,突出表现为：施工图纸不够详尽, 无法依据施工图纸对现场进行把握, 且整体规划不详尽, 造成施工过程中发生方案变更较多,部分方案调整对工程造价影响较大,因方案调整造成的工程造价增加,难以有效掌控；部分 方案未能准时确定,对施工单位的缺失须进行赔偿；本工程实际位于原煤矿塌陷区, 且现场存在多个自然形成的池塘及河道,地质条

9、件复杂,且地质勘测报告未能有效的反映现场地质情形, 造成多处施工区域显现未能预见的污泥、 湿土及冒水等突发情形, 需要进行处理,因此类情形造成工程造价的增加,难以有效把握；本工程的工期要求特别紧, 实际施工日历天数较少, 部分工作不能依据正常程序进行, 如现场工程量的测量工作, 施工单位不能准时供应由监理方、甲方签认的施工洽商联系单, 但实际已获得甲方口头认可, 我方人员只能实行先行测量后要求供应洽商联系手续的方法, 以确保施工进度的正常推动；对于审计局文件规定施工方须随施工洽商联系单一并上报的洽商内 容的工程造价,因施工单位现场人员配备中并无专职专业造价人员, 或以赶工等为理由不能上报, 因

10、此此条规定实际造价掌握中未能取得预期成效；主要工作成果我方自进场以来, 对造价的掌握工作取得肯定成果, 主要包括以下方面对苗木价格的认定, 提出多条合理化建议及参考价格, 帮助甲方完成苗木价格的认定；如对于市政工程铺装材料、 装修工程面层材料价格严格掌握； 如某装饰装修单位高报面砖价格, 我方到市场进行询价, 并做好相应取证记录, 有效降低了此项材料的价格；对工程计量方法提出合理化建议,如澳洋园林11 号桥污泥处理原计量方案为“依据实际进场的石灰重量进行计量”,我方综合考虑施工 方可能不加掌控的购入石灰, 从而猎取不当得利的状况, 建议甲方对此部分依据比例,依据江苏省2004 市政计价表规定按

11、几何尺寸及厚度以体积进行计量；严格杜绝现场计量工作中存在的舞弊行为,如某施工单位在测量时, 其现场人员偷偷将卷尺前端握在手中, 长度达之多, 我方人员准时发觉并勒令其改正, 且要求其不得参与后续计量工作； 再如多家施工单位在地势测量时, 过多的选取高点或低点, 我方人员依照现场实际地势起伏状况予以订正, 并加权考虑高低点的数量要求其按权重进行布点；严格杜绝重复上报工程量的行为, 如澳洋主入口 U 型路处理污泥, 施工单位自报方案为毛石挤於, 后此方案实施后未能达到预期成效, 对同一位置又进行灰土处理,我方只认可其实际操作胜利的施工方案； 再如某施工单位码头施工围堰加高, 经审查施工单位前期围堰

12、施工中未考虑雨季湖面上涨因素,故施工单位此项签证恳求不予认可；严格杜绝签证单中高报工程量或实际上报情形与现场施工情形不符的行为, 如某单位施工的小广场需混凝土加高, 施工单位签证单自报为“C20 商品混凝土加高 10cm”,经现场审查, 实际厚度不足 10cm, 且混凝土加高面积未扣除树池占用面积, 故依据现场实际情形对其工程量核减；又如某施工单位上报 “采纳二灰结石修筑施工通行便道” , 经我方现场核实, 实际采纳的是监理工程师已判定为不合格, 禁止用于道路路基铺设的二灰碎石, 故我方对此项签证恳求不予认可, 要求其加注说明后重新上报；跟踪审计资料我方仔细早好跟踪审计情形记录,截至目前,已记录XX份；但因施工方缘由,不能准时归档施工单位联系单, 且因签证单尚未加盖甲方、监理单位、施工单位印章, 故签证资料未能准时手机归档；收集施工单位联系单仅 xx 份,收集签证仅 xx 份；