2022年某电子公司财务流程综述及主数据概述.docx

《2022年某电子公司财务流程综述及主数据概述.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年某电子公司财务流程综述及主数据概述.docx（46页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、精品学习资源第八章财务流程综述及主数据第一节财务系统综述SAP Business One财务系统包括财务主数据、财务业务处理、报表与查询、系统实施等章节；涉及总 分类账、销售、选购、库存、银行、成本会计、报表等系统全部模块；财务系统作为 SAP BusinessOne 的核心部分，其他业务自动产生的财务凭证将自动传送到总分类账中；下图为整个财务系统的整理流程图，从财务主数据的整理到凭证处理、相关的帮助核算、系统的各类日记帐条目、期末处理；欢迎下载精品学习资源一、概述其次节财务主数据欢迎下载精品学习资源作业说明 :创建会计核算的标题科目和明细科目，科目表由10层的树状图形构成，最具体为第10层，

2、第1层是会计科目分类（抽屉）；在财务表中，上一层用于汇总下级数据；作业人员 :财务经理作业范畴 :会计主数据创建二、过程作业名称：会计主数据创建欢迎下载精品学习资源作业方式：1. 人工填单作业 :科目表2. 作业流程 :3. SBO 作业3.1 作业路径3.2 进入编辑科目表，挑选全选:欢迎下载精品学习资源将右边科目表中的黄色光标停在1002银行存款 科目上；点击 添加下级科目3.3 添加标题科目，进入编辑会计科目，在相应栏位输入必要信息，其他栏位挑选系统默认值，单击更新键；第三节凭证处理一、概述作业说明 :在 SBO中,手工编制财务凭证草稿 ;凭证审核生成日记帐条目；作业人员 :财务人员作业

3、范畴 :凭证处理二、过程欢迎下载精品学习资源作业名称：凭证草稿编制与审核；作业方式 :1. 人工填单作业 :新建凭证草稿2. 审批作业 :主管审核生成日记帐条目3. 作业流程4. SBO 作业4.1 路径4.2 进入日记账凭证欢迎下载精品学习资源4.3 点击窗口下方的【添加分录到新凭证】，打开日记账分录页面，在日记单凭证分录中填写相关信息，然后点击加入凭证欢迎下载精品学习资源4.4 点击加入凭证后，系统会返回【日记账凭单】，会新增一个未清的日记账凭单分录，假如要审核与修改，双击相应的分录单号进入【日记账凭单分录】进行修改即可，修改好后点击更新与确定欢迎下载精品学习资源假如仍需要在该凭证单中新增

4、内容，点击【添加分录到现存凭证】欢迎下载精品学习资源4.5 更新完成，且审核无误后，点击添加到日记账分录（此时会影响相应科目的余额）；4.6 可以在【财务】模块中的【日记账分录】中查找到相应的日记账分录4.7 日记账条目不能删除，只能冲销，选定需要冲销的日记帐条目，在选中冲销，填写冲销日期，应大于该凭证 的生成日期；点击更新；欢迎下载精品学习资源4.8 执行冲销，生成冲销日记账条目；功能菜单财务- 冲销交易点击执行4.9 在日记账条目中生成该冲销条目；假如两个用户同时打开日记帐条目，屏幕会包含相同的默认日记帐凭证号；但是，进行添加时无法将相同的号安排两次；在这种情形下，最终储存凭证的用户将收到

5、一条消息和系统安排的实际凭证号；这是下一个自由编号而不是最初屏幕上显示的编号；第四节成本会计一、概述作业说明 :使用 SBO 中的成本会计功能，必需把公司中的成本中心或部门定义为利润中心，然后可以在每期为每个利润中心编制损益报告；利润中心是执行特定业务功能的公司单元和部门；某些成本和收入可以直接安排到一个利润中心中；可以为这些成本和收入定义直接安排规章；您使用间接安排规章将间接成本和收入安排到利润中心（这些是不能基欢迎下载精品学习资源于利润中心的业务功能安排的成本和收 入；一旦显现这些成本时， 不安排间接成本可能是有意义的； 但是， 间接成本可以通过 定期运行相应的报表和评估来进行安排；例如，

6、在发生成本时安排代码未知的情形下，可能会显现这种安排；类似的情形是，这些成本一显现即被写入系统中的特别利润中心 （或零利润中心） ；在系统中创建利润中心时，系统将自动定义相同名称的安排代码；该规章也有与利润中心相同的代码；为该值自动生成的默认值是：直接借项和总计值100的因子 100 ；不能更换此安排规章；并且必需直接借记该利润中心；作业人员 :财务人员 ; 财务主管作业范畴 :定义成本中心；定义安排规章；二、过程作业名称：成本核算作业方式 :1. 人工填单作业 :定义成本中心；定义安排规章2. 作业流程3. SBO作业3.1 路径欢迎下载精品学习资源3.2进入定义 成本中心 ，定义新的成本中

7、心，点击添加 ；3.3 进入定义 安排规章，定义新的安排规章，点击添加 ；欢迎下载精品学习资源欢迎下载精品学习资源一、概述第五节财务预算欢迎下载精品学习资源作业说明 :SBO 财务预算业务，采纳以会计年度为基础按月安排预算比率的方法，对定义预算的会计科目进行预算 掌握与分析， 其中预算掌握在初始化部分中做实际说明，预算报表 与分析在信息系统部分加以介绍；本章主要阐述定义预算方案；定义年预算的安排方法；按科目定义预算金额三个部分；作业人员 :财务经理作业范畴 :财务预算二、过程 作业名称：财务核算定义作业方式 :1. 人工填单作业 ：预算方案，预算分摊方法，预算2. 作业流程欢迎下载精品学习资源

8、3. SBO 作业3.1 路径3.2 进入预算方案，定义新的预算方案，点击确定3.3 进入定义预算安排方法，定义新的预算方案，点击更新；系统针对财务会计科目的预算是按年编制的，在这里定义每月的德安排比率；选定默认的安排方法点击设置为默认；欢迎下载精品学习资源3.4 进入定义预算，定义科目预算金额，挑选预算方案与需要定义的会计科目，点击确定；进入预算方案编辑表单，按所选定的科目录入预算金额，点击更新欢迎下载精品学习资源留意事项：1、财务预算只能针对明细科目编制，不行以对标题科目进行编辑；2、在参加预算的会计科目表，需要在科目表中设置该科目为与预算相关；第六节付款与收款1. 付款【收付款业务 N

9、】- 【付款 O 】 - 付款 打开如图，找到需要付款供应商欢迎下载精品学习资源挑选要付款的单据填上付款金额，默认为当前未付完金额欢迎下载精品学习资源点 鼠 标右键或 点这个显现如图欢迎下载精品学习资源挑选付款方式如 银 行 转 帐选 择 转 帐 对应总帐科目转帐日期必填付款总金额，鼠标点总计里面按CTRL+B 可复制应对总金额最终点确定欢迎下载精品学习资源点添加 -付款就完成假如这笔付款付错，需要取消，就在表头点右键，取消就OK2. 收款【收付款业务 N 】- 【收款 I 】- 收款 打开如图，找到需要收款的客户；欢迎下载精品学习资源挑选要收款的单据填上收款金额，默认为当前未付完金额欢迎下载

10、精品学习资源点 鼠 标右键或 点 付 款方式图标然后依据实际情形配置收款方式，这里我们假设为转账挑选收款方式如银行转账选 择 转 帐 对应总帐科目转帐日期必填收款总金额， 鼠标点总计里面按 CTRL+B 可复制应收总金额最终点确定，点击确定后将返回到收款单中，在单据右下方点【添加】-收款就完成欢迎下载精品学习资源假如这笔收款收错，需要取消，就在表头点右键，点击取消即可；第七节 固定资产治理一、针对新购进的固定资产处理流程：故事案例：公司由于进展需求，购进10 张办公桌的处理流程；思路分析： SAP 系统把把固定资产当作物料来处理，第一需要： 将固定资产分类（例如办公用的桌椅归入“固定资产办公设

11、备”，将运算机归入“固定资产运算机” ）； 归类之后需要为每一套办公桌椅唯独的物料档案（即“物料主数据”）； 在建档中挑选对应的物料组，假如没有该类型的物料组，就需要定义新的物料组， 且需要设置“物料组”会计科目； 将【库存数据】中的【设置总账科目依据】设置成“物料组” 做购进处理依据上面的故事案例在系统中，做一下操作演示；新建固定资产档案（ 1） 办公桌我们将其归入到了“固定资产办公设备”；（ 2） 为每一台办公桌子建立对应的物料档案，打开【库存】模块的【物料主数据】欢迎下载精品学习资源（ 3） 点击顶部菜单（或 CTRL+A ）点击添加，然后输入唯独的物料编码，将物料组类型设置成固定资产办

12、公设备，将右上方的物料属性中金勾选“选购物料”和“固定资产”（ 4） 点击【库存数据】选项卡，将其中的【设置总账科目依据】设置成“物料组”；欢迎下载精品学习资源（ 5） 设置其他必填字段 :选购单价、 选购日期， 使用年限等； 将全部信息录入系统后， 请认真检查是否有错误或者漏填的地方，确认之后点击添加即可；欢迎下载精品学习资源字段名类型字段用途及说明举例商品编号必需输入固定资产卡片编号或固定资产编号，建议同一类别如： T-0001 ；固定资产（选项）必需的固定资产有相同的编码规章；只需要勾选固定资产，选购物料选项，不必勾选库存物料、销售物料、 ，便于对分销门店制单时隐匿固定资产物料；默认选购

13、价必需定义固定资产原值或重置价值，挑选默认选购价 ；选购日期必需输入固定资产开头使用的年月；如： 2021.05.18 ；使用年限（月）必需按月份输入固定资产的使用期限；如：固定资产使用年限是5年，在此输入 60；残值率 %必需按国家现行财务制度规定，各类固定资产的净残值比例统一为原价的 5%；此处默认为： 5；折旧科目必需该固定资产折旧时所对应的折旧科目，便于固定资产查如： 160206 ；欢迎下载精品学习资源询报表作为条件；折旧科目就是该类固定资产的汇总， 商品档案就是折旧科目的明细账；* 留意：此处支持格式化搜寻，按 Shift+F2可弹出科目表清单供定义人挑选科目，需要系统治理员帮助定

14、义；物料组（产品线）可选将固定资产归属于固定资产物料组；如需要按固定资产某特点进行汇总统计分析，就该特点定义物料组；* 留意：至少为固定资产定义一个物料组，与正常销售商品区分开来；新增物料组路径：SBO 治理 定义 库存 定义物料组；属性可选在物料主数据的属性标签下，增加一个属性： 固定资产；与正常销售商品的属性区分开来；如本身没有使用物料主数据中的属性，就不必为固定资产定义专有的属性；新增属性路径： SBO 治理 定义 库存 定义物料属性；勾选属性路径： SBO 库存物料主数据属性标签使用部门可选输入固定资产的使用部门；在固定资产查询报表中，可以按部门分析统计；使用人员可选输入固定资产的使用

15、人员；在固定资产查询报表中，可以按人员分析统计；如：定义固定资产办公设备，固定资产房屋建筑等物料组， 并将固定资产档案挑选归属的物料组；在 固定资产 属性中打勾；如：业务部；如：张三、李四等；欢迎下载精品学习资源欢迎下载精品学习资源折旧百分比用 于查看该字段不必输入， 只用于动态查看固定资产折旧百分比时，按 Shit+F2 看到本月的折旧百分比；* 有关该字段的格式化搜寻语句，请参考本说明中的五、固定资产相关报表与格式化搜寻章节；欢迎下载精品学习资源购进处理（ 6） 物料档案建立后我们需要做购进流程，打开【选购】模块的【选购订单】打开选购订单后， 第一挑选供应商， 然后挑选对应固定资产的唯独编

16、码，信息；做好选购订单后，依据选购订单做应对发票与确认价格税率等然后系统会走应对发票的审批流程（具体请参照选购应对发票流程），当财务审批通过后，欢迎下载精品学习资源将应对发票草稿重新添加成为正式的应对发票；附录：定义新的物料组 ：（1） 打开【治理】模块的【设置】找到【库存】中的【物料组】打开物料组，可以添加新的物料组，1）第一输入物料组的名称；2）在物料类别第一类编码中输入固定资产对应的第一类别代码；3）点击“会计”选项卡更换成该组物料的对应会计科目；由于不同类型的固定资产对应的科目也不同，这里我们只做如何修改科目第一先删除要修改的原有科目代码，然后输入要挂靠到的科目代码即可；挑选要输入的科

17、目代码欢迎下载精品学习资源当全部的科目都设置好后，我们点击添加即可欢迎下载精品学习资源二、针对已有的固定资产处理流程：故事案例二：公司已购进10 台 PC，系统中的操作方法如下：SAP中将固定资产视作系统中的物料，需要 为每张固定资产卡片定义一个商品档案，所以此时需要财务部相关人员在系统中创建10 个编号唯独的商品档案建立固定资产卡片：（1）、在【库存】模块中点击【物料主数据】后，点击顶部菜单栏中的（或使用组合键 Ctrl +A ）进行添加，在【物料主数据】勾选“固定资产” ，然后进行添加数据：字段名类型字段用途及说明举例欢迎下载精品学习资源商品编号必需输入固定资产卡片编号或固定资产编号，建议

18、同一类别的固定资产有相同的编码规章；固定资产（选项）必需只需要勾选固定资产 选项，不必勾选库存物料、销售物料、选购物料 ，便于对分销门店制单时隐匿固定资产物料；如： A-001 ；欢迎下载精品学习资源默认选购价必需定义固定资产原值或重置价值，挑选默认选购价 ；选购日期必需输入固定资产开头使用的年月；如： 2021.04.26 ；使用年限（月）必需按月份输入固定资产的使用期限；如：固定资产使用年限是3残值率 %必需按国家现行财务制度规定，各类固定资产的净残值比例年，在此输入 36；统一为原价的 5%；此处默认为： 5；折旧科目必需该固定资产折旧时所对应的折旧科目，便于固定资产查如： 160205

19、 ；欢迎下载精品学习资源询报表作为条件；折旧科目就是该类固定资产的汇总， 商品档案就是折旧科目的明细账；* 留意：此处支持格式化搜寻，按 Shift+F2可弹出科目表清单供定义人挑选科目，需要系统治理员帮助定义；物料组（产品线）可选将固定资产归属于固定资产物料组；如需要按固定资产某特点进行汇总统计分析，就该特点定义物料组；* 留意：至少为固定资产定义一个物料组，与正常销售商品区分开来；新增物料组路径：SBO 治理 定义 库存 定义物料组；属性可选在物料主数据的属性标签下，增加一个属性： 固定资产；与正常销售商品的属性区分开来；如本身没有使用物料主数据中的属性，就不必为固定资产定义专有的属性；新

20、增属性路径： SBO 治理 定义 库存 定义物料属性；勾选属性路径： SBO 库存物料主数据属性标签使用部门可选输入固定资产的使用部门；在固定资产查询报表中，可以按部门分析统计；使用人员可选输入固定资产的使用人员；在固定资产查询报表中，可以按人员分析统计；如：定义固定资产办公设备，固定资产房屋建筑等物料组， 并将固定资产档案挑选归属的物料组；在 固定资产 属性中打勾；如：财务部；如：张三、李四等；欢迎下载精品学习资源欢迎下载精品学习资源折旧百分比用 于查看该字段不必输入， 只用于动态查看固定资产折旧百分比时，按 Shit+F2 看到本月的折旧百分比；* 有关该字段的格式化搜寻语句，请参考本说明

21、中的五、固定资产相关报表与格式化搜寻章节；欢迎下载精品学习资源固定资产购进处理：购进固定资产时，先在SAP B1 中定义固定资产卡片【即物料主数据】；当收到供应商发票时，财务部手工做日记账凭证，并在行摘要中记录所购入固定资产的商品编号；步骤：在【财务】模块中【日记账分录】中进行添加：欢迎下载精品学习资源固定资产折旧处理每月进行的固定资产折旧处理可以定义周期性过账模板，让SBO 每月固定日期提示需要确认的折旧凭证；如下方法定义周期性过账模板：（ 1）首次定义周期性过账板，先从固定资产查询报表中获得各科目的每月折旧额 ，依据该值来定义周期性过账的折旧发生额；步骤：在顶部主菜单中点击按住 Ctrl

22、键，鼠标点击 每月折旧值 该列列名， 该列底部会显现合计；（ 2）定义周期性过账模板，输入每月需折旧的科目与提取折旧的科目，并按步骤1 中查询的每月折旧额输入各科目的借贷方发生额；以及需要SAP B1 自动提示的周期；每月到期执行折旧时，财务人员登陆SBO 就弹出提示确认窗口；挑选需要当天执行的周期性模板欢迎下载精品学习资源，点击执行 按钮；即可生成一张日记账分录；按当前 SAP B1 用户的默认序列生成日记账分录；执行之前，留意设置正确的用户默认日记账分录序列；（3）如需 SBO 在登陆后显示执行的周期性过账，需要在一般设置中启用该选项，步骤：打开【治理】模块的【系统初始化】，然手打开【一般

23、设置】中的【服务】标签中将“显示执行的周期性过账”勾选上；（4）以后每月按系统提示时就挑选需要执行的认周期性过账，即可完成固定资产每月折旧业务；假如有新购进或报废固定资产的情形，就需要按步骤（1）、（ 2）、（ 3）修改周期性过账模板，然后下月就按新的模板执行；欢迎下载精品学习资源固定资产报废与毁损处理 :固定资产的报废处理与购进处理同理，财务部人员手工制日记账分录；并且将已报废的固定资产卡片冻结起来；1、 手工制作日记账分录，并在表头备注与行备注中记录报废固定资产的编号；2、 冻结固定资产卡片；勾选“不活跃【冻结】”选项，并输入从日期 ，为报废当天；欢迎下载精品学习资源欢迎下载精品学习资源第

24、一节 物料查询第九章常用查询欢迎下载精品学习资源物料查询能让我们准时有效明白仓库该物料的动态，一般用于销售交货、选购物料、部门请购、生产领料等按钮打开 库存- 物料主数据 ，显现如下界面，系统默认是查找界面，假如不是，点工具栏的假如知道物料编号，可以直接输入物料编号，（图 1）假如不知道物料号，但知道模 糊的描述，就是该物料的名字，可以直接在描述里面输入该物料的名字；（图 2 ）欢迎下载精品学习资源图 2欢迎下载精品学习资源点查找，显现如下界面，挑选库存数据 选项卡， 存货量 代表仓库里的存货；已承诺 代表目前承诺给别的部门的数量，但仍没有给（如销售订单、生产订单等）；已订购 是选购已经下了销

25、售订单，但供应商仍没有送货来；可用 等于存货量 +已承诺 +已订购；当然，假如想进一步明白这个物料在某一时段的进出库情形，可在此页面单击右键， 挑选，库存过账清单欢迎下载精品学习资源单击每个单据前面的小箭头看具体情形其次节生产订单查询当业务下了一张销售订单时，生产可能只知道这张销售订单的PI 号（客户参考编号） ， 要想通过这张PI 号查询这张 PI 一共有几张生产订单，每张生产订单是否发料等信息欢迎下载精品学习资源打开 生产- 生产订单， 显现如下界面，点工具栏上面的查找按钮，假如右边的界面没有显现，可挑选菜单查看-用户自定义字段， 输入 PI 号码，然后点查找点查找之后， 显现如下界面，

26、这就说明这张PI 为 PI120914-LN 的销售订单有 10 张生产订单，这 10 张生产订单（ 2933 2941、3023 ）分别属于每条拉组要想进一步查看每张生产订单目前的状态，可双击单据编号，如双击2933，显现如下界面欢迎下载精品学习资源然后单击工具栏下一个按钮，查看下一张生产订单情形当生产不知道 PI 号，只知道生产订单号的时候，或生产在入库时，总是提示生产数量大于发料数量时，就可以通过该功能查找欢迎下载精品学习资源我们看到生产入库订单编号为2933，那通过 2933 来查看这张生产订单为什么不能入库， 打开 生产-生产订单 页面，点工具栏上面的查找按钮，在编号里面输入2933

27、，点查找欢迎下载精品学习资源点查找之后，就显现这张生产订单的具体情形，我们看到仓库根本就没发料，仓库没发料那生产怎么做出东西出来的呢？第三节其他查询每当我们做完一件事情的时候，往往都要进行一次检查，看有没有做错，在SAP 中， 做完一张单据， 我们也要回头来进行一次检查，有可能当时没发觉问题，过段时间后才发觉 问题；在 SAP 中有许多单据，但每张单据都有一个唯独的编号，其次节我们讲到的是生产订单通过生产订单的编号进行查询，其实，其他的单据也都一样，假如不记得单据，也可以通过其他方式查讯如一张销售订单，我们有8 种方式查询某一人某一天的销售订单明细，同理，其他的单据也是如此欢迎下载精品学习资源欢迎下载精品学习资源教材说明本教程是为金兰田用户编制的教程，该教程供应应SAP公司中国的SAPBusiness One金兰田用户；本套教程主要以业务角色分类，以业务流程为主线，穿插SAPBusinessOne中文版的功能，是一套简洁易懂的治理软件教材；用户不仅可以学习SAP Business One的功能， 也可以明白小型企业在销售、物流等治理方面的标准流程；本套教程编写者：胡栓峰，参考文献有：同享公司业务流程、SAP中国官网欢迎下载