会计电算化综合实训实习手册.docx

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1、广东机电职业技术学院管理工程系学生实习手册 课程名称 会计电算化综合实训 课 时 30 学 分 2 班 级 会计0803 姓 名 杨境莹 学 号 03080347 指导教师 丁修平 实习时间 2010 年 10 月 25 日10 月 29 日广东机电职业技术学院 管理工程系制目 录1.填写说明及要求2.实习记录3.实习总结报告 4.成绩评定表填写说明及要求1.实习情况登记表每天填写一次小计，填写内容包括当天实习安排、体会、感受、建议。2.实习结束填写总结，字数1000字左右。3.学生应主动向虚心求教，进行实习时，应按照实习任务的要求关注相关的知识，并获得提高。4.认真填写各项内容，若某项内容的

2、纸张不够填写可另附纸张。实习结束后，应将本手册提交指导教师审阅。5.学生实习手册是教学的重要资料，将作为指导教师检查和考核学生实习情况并评定成绩的依据，请学生认真填写，按时上交。广东机电职业技术学院管理工程系学生实习记录 实习时间2010-10-25实习地点1栋702实习内容 今天是实训的第一天，在大二的时候，我们就学了会计电算化。这次实训，让我们系统的复习了一遍会计电算化，对会计电算化的操作有了更深一步的了解。会计电算化对我们在工作中的影响也很大，很多公司都是通过系统软件来进行日常业务的处理，这样既方便又能提高工作效率。今天我们开始了会计电算化实训，我们是以金蝶K3为实训软件，刚开始我觉得有

3、点陌生，很久都没练习过了。我们先开始总账系统练习，由于帐套已经建好了，我们就从添加用户这里开始。在添加用户这个步骤我用了很多的时间，因为在授权的时候，都不知道怎样做，最后还是和同学讨论了之后，才做了出来。然后进行帐套初始化，从模版中引入会计科目，我们主要练习的是工业企业的实训。在设置总账系统参数，系统资料维护，在系统资料这里我们增加了币别、凭证字、支票结算方式、相关核算项目等资料。在练习的过程中，也有遇到一些问题，我就和同学一起讨论，最后也能把问题解决了。因为这些都是以前也练习过了，不懂的也可以看书，也没什么大的问题了，就做到这里了。 广东机电职业技术学院管理工程系学生实习记录 实习时间201

4、0-10-26实习地点1栋702实习内容今天是实训的第二天，我做到了增加会计科目，在设置外表核算的时候，一定要注意相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所以币别。设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，不然容易出错的。特别是应收账款和应付账款，这两个科目是最容易出错的，应收账款和应付账款等必须设定客户或供应商核算项目核算，不能下设往来单位二级明细科目，否则应收、应付子系统无法自动生成有关凭证，只能通过手工调整修改后才能生成做到了初始余额录入，我录入了科目的初始余额，必须注意的是，录入下设核算项目的

5、科目金额时，要点击核算项目栏的“”进入特定界面输入。录入数量金额辅助核算的科目余额时，点击该科目就会弹出数量栏，在那里录入数量。在下一步，就是切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查。上次因为粗心，在试算平衡的时候不平衡，这次吸取了教训，认真仔细的做好每一个步骤，所以一次就过了。在试算平衡后，我就结束初始化工作了。明天可以进行日常账务处理练习了。广东机电职业技术学院管理工程系学生实习记录 实习时间2010-10-27实习地点1栋702实习内容今天是实训的第三天，在昨天我就结束初始化的工作，今天就是练习一下日常账务处理。根据给出的资料，我先录入记账凭证，在录入的过程中，要把每一个要填的都要填齐，不

6、然是保存不了的。就好像录入应收账款时，必须录完所有核算项目内容，如客户、部门、职员、物料，少一个的话都是保存不了的。做完了凭证录入，就是将前面所做的所有记账凭证审核、过账。不过要记得的是，制单人和审核不能为同一人。根据资料的要求，查看了各种总分类账、明细账等，还查看了科目余额表、试算平衡表。在往来管理处，利用核销功能进行应收账款、应付账款的核销。现在要制作几张自动转账凭证，摊销应由本月负担的报刊杂志费，这张凭证里面，涉及到公式的计算，在公式中，我开始是直接输进去的，可是算不了，最后还是要在函数“ACCT”中算，才能把结果算出来，才能生成转账凭证，还有一张就是计提短期借款利息的，和前面那张差不多

7、，做完了这两张转账凭证，就要进行期末处理了。进行当月的期末调汇操作，生成凭证并审核过账。结转当期损益，要注意先将当月未过账凭证全部过账，然后将结转损益的记账凭证过账，最后进行期末结账。广东机电职业技术学院管理工程系学生实习记录 实习时间2010-10-28实习地点1栋702实习内容今天是实训的第四天，我做到了报表练习。资料要求我们制作一张自定义内部报表，我建立了一张新的报表，这个表制作也挺简单的，输入了项目后，就要输金额，这个金额不是直接输进去的，要输公式，公式会帮我们算出金额。这时我们就要运用一些函数了，函数的代表符号不能弄错，不然即使有金额也是错的。还要以批量填充的方式制作一张自定义报表，

8、这个就有点难了，不过还是可以做的出来的，我不懂的就翻书看一下，书上有很详细的步骤。再来就是进行工资管理系统练习，这个是我认为最难的，因为在里面要算那些个人所得税啊，费用分配表等。首先要建立工资类别方案，这个挺容易的，根据给出的资料很容易就做出来了。然后就导入部门资料和职员资料，这时我们还要增添一些职员类别和个人账号。在工资项目设置时，我们要根据资料给出的内容增添一些要补充的项目。设定计算公式时，项目框里的工资项目用鼠标进行选择，运算符号、条件语句都是单击运算符号就好了。设置工资数据输入过滤器，然后再录入工资数据。个人所得税的设置，设了好多遍才能真正的正确，这时就进行计算，把所得税算出来，还要进

9、行工资费用分配。最后都是进行期末结账的工作，结了帐，我们的实训量又减少了，明天进行最后的剩下的一些工作。广东机电职业技术学院管理工程系学生实习记录 实习时间2010-10-29实习地点1栋702实习内容今天是实训的第五天，也是最后一天了。我们要把实训的内容全部完成，今天主要是固定资产和应收账款的系统练习。固定资产的练习按照资料给出的内容，照着打进去就行了，没有多大问题。就是在进行初始数据录入时，出现了一些小小的问题，在初始数据表里，已使用期间我有点不会做，就是工作总量，这个不知道在哪里输，所以最后也是打了18万公里进去。设置部门、折旧费用科目时必须保证部门、科目、核算项目对应的一致性，因为折旧

10、凭证中的科目、核算项目信息就是从此获得的，因此必须对应设定完整，否则系统无法自动计提折旧。结束初始化，进行日常业务处理，再结账。应收账款管理系统，在系统维护的地方进行系统设置，我按照资料的内容输了进去，这个单据审核人和制单人可同一人。初始数据的录入真的要很细心才行，不然很容易漏了一些内容。录入初始数据时，要注意设定往来科目的借贷方向，否则在应收账款数据传递到总账时数据会不正确。结束初始化，进行日常业务处理，制作单据，这些单据要经过审核后才能生成凭证，值得注意的是，坏账损失、坏账收回、坏账准备的记账凭证都不在“凭证处理”模块中生成，而在坏账处理模块中生成。到这里为止，这次的实训就结束了。广东机电

11、职业技术学院管理工程系实习总结报告会计电算化是把电子计算机和现代数据处理技术应用到会计工作中的简称，是用电子计算机代替人工记账、算账和报账，以及部分代替人脑完成对会计信息的分析、预测、决策的过程，其目的是提高企业财会管理水平和经济效益，从而实现会计工作的现代化。从25号到29号，我们一共实训了会计电算化5天。在这5天里，在电脑上对金蝶K3进行了系统的练习。因为我们在大二的时候就学过了这门课程，所以这次是以学生自主操作为主，老师辅助的方式来进行实训的。K/3 ERP系统集供应链管理、财务管理、人力资源管理、客户关系管理、办公自动化、商业分析、移动商务、集成接口及行业插件等业务管理组件为一体，以成

12、本管理为目标，计划与流程控制为主线，通过对成本目标及责任进行考核激励，推动管理者应用ERP等先进的管理模式和工具，建立企业人、财、物、产、供、销科学完整的管理体系。在实训的过程中，我发现金蝶K3包含的内容有很多。ERP系统，介绍了企业资源计划概述，ERP管理系统。财务会计系统管理，介绍了财务会计系统，K3系统帐套管理。总账系统，有账务系统初始化处理，总账系统日常业务管理，总账系统期末处理。报表与报表分析，有报表系统，现金流量系统，财务分析系统。资产管理系统，有固定资产管理系统，现金管理。应收、应付款管理系统，有系统初始化，日常业务处理，坏账准备，合同，报表管理及分析，期末处理。工资系统，有系统

13、初始化及基础系统设置，日常操作，工作系统报表查询，期末处理。最后是金蝶K3财务管理上机操作练习题。在这次实训中，我真的学到了很多。现在企业大多数都是用电脑来处理日常业务，如果我们在学校不学习一下操作系统的话，我们出去就很难接的上手。通过在电脑上练习金蝶K3这个系统，我们了解了怎样去操作金蝶K3，怎样运用这个系统来进行对日常业务的处理。做实训是为了让我们对平常进修的理论学问与实际操作相分离，在理论和实训教学根底上进一步巩固已学根本理论及使用学问并加以分析进步，学会将学问使用于实际的办法，进步分析和处理成绩的能力。在实训的进程中，我深深觉得到本身所学学问的有限。很多知识都不是记得很牢靠，必须要看书

14、才行，这样是不对的，因为在以后的工作中，我们不可能拿着一本书去上班吧，所以我还要继续努力，把这个系统练好，这个对我们自身的发展也是很好的，不是说以后就不用了。有些东西觉得自己是没什么错误，恰恰对账的时候就是有错误，让同学帮忙看了一下，发觉其实是个很小的错误。所以说，相互协助是很重要的一点。这在以后的任务或生活中也很关键的。此次实训，我深深领会到了积累学问的重要性。同时也更深刻的认识到要做一个合格的会计任务者并非我以前想的那么简单，最重要的还是细致松散。社会是不要一个尽善尽美的人，所以我们要更多更快从一个先生向任务者改变，总的来说我对这次实习还是比较满意的，它使我学到了很多东西，为我以后的进修做了指导，点明了方向，我相信在不远的将来定会有属于我们自己美好的将来。我们很快就要出去工作了，这次的实训也对我们有着重要的影响。虽然我们以前学过，不过大多数同学都对金蝶K3的操作有点模糊了，这次实训，让我们的记忆更加深刻，对金蝶K3这个系统也有了更深一层的了解。所以说，我们在将来的工作学习中，都要好好学习知识，这样在社会上才能站的住脚，从而往更高的层次上去。广东机电职业技术学院管理工程系实习成绩评定表校内指导教师评语校内指导教师成绩评定评定等级（优 良 中 及格 不及格） 指导教师（签章）： 年 月 日