A期货公司财务管理细则 .docx

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1、精品名师归纳总结A 期货公司财务治理细就一、总原就1、 公司财务实行“方案”为特点的总经理负责制：属已经总经理审批的方案内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理。属方案外的， 必需有公司总经理的书面授权。2、 严格执行会计法和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、准时、精确、完整。二 、财务工作岗位职责一财务经理职责1、 对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。2、 贯彻国家财税政策、 法规， 并结合公司详细情形建立标准的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务治理制

2、度的执行情形进行检查和考核。3、 进行成本费用推测、 方案、 把握、核算、分析和考核， 监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。4、 其他相关工作。二财务主管职责1、 负责治理公司的日常财务工作。2、 负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和看法。3、 负责对本部门财务人员的治理、训练、培训和考核。4、 负责公司会计核算和财务治理制度的制定，推行会计电算化治理方式等。5、 严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务治理。6、 参加公司各项资本经营活动的推测、方案、核算、分析决策和治理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。7、 组织指导编制财务收支方案、财务预决

3、算，并监督贯彻执行。帮忙财务经理对成本费用进行把握、分析及考核。10、 负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。11、 参加价格及工资、奖金、福利政策的制定。12、 完成领导交办的其他工作。三会计职责1、 依据国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字精确、账目清楚、处理准时。2、 发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情形的监督、保管及统计报表的填报。3、 会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的储存和治理工作。4、 完成部门主管或相关领导交办的其他工作。四出纳职责1、建立健全现金出

4、纳各种账册，严格审核现金收付凭证。2、严格执行现金治理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，准时核对，保证帐实相符。三、现金治理制度1、 全部现金收支由公司出纳负责。2、 建立和健全现金日记帐簿， 出纳应依据审批无误的收支凭单逐笔次序登记现金流水可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。3、 库存现金超过 3000 元时必需存入银行。4、 出纳收取现金时，须马上开具一式四联的支票回收登记表 ，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。5、 任何现金支出必需按相关程

5、序报批详见支出审批制度 。因出差或其他缘由必需预支现金的，须填写借款单， 经总经理签字批准， 方可支显现金。 借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳仍款或报销详见差旅费报销规定 。6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章， 并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。四、支票治理1、 支票的购买、填写和储存由出纳负责。2、 建立和健全银行存款日记帐簿，出纳应依据审批无误的收支凭单，逐笔次序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额。每工作日终止后。3、 出纳收取支票时，须马上开具一式四联的支票回收登记表，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。4、 支票的

6、使用必需填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、财务主管经理 、总经理方案外部分签字后出纳方可开出。5、 所开出支票必需封填收款单位名称。6、 所开支票必需由收取支票方在支票头上签收或盖章。五、印鉴的保管1、银行印鉴必需分人保管。2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。六、现金、银行存款的盘查1、 出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情形，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。2、 出纳应依据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核

7、对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调剂表”进行检查核对。3、 其它依据相关会计制度及法规执行。支出审批制度一、目的1、为简化支出审批手续，提高工作效率。2、防止因私占用公司财产。二、适用原就一使用商业单位制，经营方案和财政预算内，授权行使终审权。经理 / 部门负责人对该单位之营业指标负全责 。二 部门经理可适当的将其权限或部份权限，以文字性形式， 授权给其副经理或部门主管等。三授权方式可分为两类： 三、审批程序1、方案内报销：经手人、证明人持原始凭证 、 分管经理部门负责人 、财务部2、超方案报销：经手人、证明人持原始凭证和超支报告、 分管经理部门负责人 、财务可编辑资料 - - - 欢

8、迎下载精品名师归纳总结四、方案审批内容1、 购买日常办公用品、 电脑的外设配件和耗材之支出方案，由运营中心收齐汇总，报公司总经理审批。 原就上由运营治理中心统一购买并库存，各部门登记领用， 并进入各部门的费用。每月底由运营治理中心向财务部供应有关方面的明细表经各部门签字确认。2、 固定资产与办公家具包括机房与OA 设备：其购买由各部门报申请方案，经部门负责人签字， 公司总经理批准，公司技术部、运营治理中心统一和谐核准后，对和谐或购买情形写出需求报告， 报公司总经理批准统一购买，金额在 1 万元以上的固定资产购入必需报总经理审批。3、 参展 / 会费：由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申

9、请表复印件，由部门经理审批， 财务部审核付款。 本的展会原就上不得支付会务费。外的展会如在参展费中包含会务费用的， 必需注明人数与明细并履行上述审批手续。凡批准住会， 予以报销来回车票与会务费。不住会的，报销车票与差旅补助。3、 但凡参加境外展览会， 必需至少提前一个月向公司总经理提交专项申请报告，注明参展必要性、参展人数、费用预算等。经批准后方可执行。4、 差旅费：各部门依据工作需要，制定出差方案，应注明出差的点、事由、时间、人数、由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性、经理签字后交财务付款。 各部门经理凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款。全部境外出差必需提前书面请示总经理经批准后方可

10、执行 。5、 工资、奖金的支出：由公司人事部核准每月考勤，财务部编制发放表，经理签字确认， 并报公司总经理批准后财务发放。6、 业务费用：业务费用包括业务交通费含油费、保养费、过路费、搬运费、快递费、礼品费及业务招待费。 经总经理批准的方案内业务费用由部门经理审批。方案外业务费用报公司总经理审批。报销审核制度一、原就1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必需由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核依据有关规定办理 、分方案内和方案外相关程序审批后，出纳方可付款。2、加强报销治理，当月帐，当月了，25 日以后帐最迟不得超过下

11、月3 日。3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。二、支出相关部门审核对全部报销内容，相关部门经理必需就其合理性及必要性进行审核。三、财务部门审核财务部门对全部报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。四、审核权限同审批权限。五、费用报销及借款时间一览项 目 周一 周二 周三 周四 周五款项借支11： 00-12： 00 11： 00-12： 00 11： 00-12：00 11： 00-12： 00 11 ：00-12： 0015： 30-17： 00 15： 30-17： 00 15： 30-17： 00 15： 30-17： 00

12、15 ：30-17： 00费用报销9 ：00-12： 00 9： 00-12： 00 9： 00-12： 00对外结帐9 ：00-12： 00 9： 00-12： 00 9： 00-12： 00六、报销手续严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票全部票据须开明细发票，经手可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结人须在票据反面签字 交给财务。 由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件，原件给客户。 方案内报销必需供应的原始凭证：1、 版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用成本报销单，财务部对票具进行核实附上媒体刊登的详细清单 ，核对无误后付款。2、 印刷费 出片费：部门凭

13、发票， 附印刷品结算单， 进行核实无误后， 填写费用 成本报销单，财务审核无误后付款。3、 办公用品、低值易耗品：由运营治理中心统一购买的，运营治理中心保管人员依据发票同实物核对无误后，填写验收单后低值易耗品仍需有出库单，凭发票附上验收单及分摊明细 填写费用报销单。 各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销。4、 机房与 OA 设备：技术部保管人员依据发票同实物核对无误后填写验收单和出库单。凭发票附上验收单填写费用报销单。5、 资料费：各单位购书及其它资料，第一将书、资料和发票拿到资料治理部门运营治理中心进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。经手人凭发票附上验收单填写费

14、用报销单。6、 差旅费： 于返回 3 天内必需报销， 由部门经理审核票据的合理性并在报销单上伴同差旅者签字认证， 后至财务核销借款。 各单位经理报差旅费凭报销单经大区总裁审批后到财务核销借款。 对 3 天内无故不准时报销的，财务部应催办一次，仍不办理者，财务部有责任从其当月工资和奖金中扣除。试用人员出差借款须由经理担保，视同经理借款。7、 业务费用：全部业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据反面签字。各单位应本着 勤俭节约的原就使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称。加班用餐费须有全体用餐人签字。交通费须注明起始、的点及缘由。

15、礼品费须注明所送人名及礼品名称、数量。快递费单据上请注明客户名称。 全部费用均计入部门成本。未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明缘由。8、 超方案报销手续必需有审批报告，其它同方案内报销手续一样。差旅费报销治理规定为保证公司差旅费的合理使用，标准差旅费的开支标准，特制定此规定，详细如下：1、 出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的职工。2、 出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字的出差申请表。申请表中需注明部门名称、 出差人、 出差时间、 出差的点、 出差事由、 出差来回乘坐交通工具、估量差旅费金额， 报总经理审批， 凭申请单办理借款

16、和报销手续后将申请单交运营治理中心存档。3 报批手续：一般人员出差，在特殊情形下需乘飞机，必需有总经理审批同意，报公司总经理批准。1、 工出差到外的，可预借确定金额的差旅费。出差回来后凭单据在三日内报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。2、出差人员的住宿费、 市内交通费、伙食补助费实行定额包干 详见后附差旅费报销标准 ， 由出差人员调剂使用，节余归己、超支不补。3、 出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座票价的60% 予以补助。6、 出差期间的交际应酬费，须事先请示总经理特批。7、 来回机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销不含出租车费用。8、 出差参加呈现会的运杂费、

17、门票等准予单独凭票报销。对于到外的参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在公司报销路费并领取补助.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结10、 出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一支配食宿的，按其统一标准报销， 不享受任何补助。11、 出差补助天数的运算方法：1 动身日补助运算：以有效报销车票或飞机票的精确开车或起飞时间为准：上午12： 00前动身的可享受全天补助。12：00 后动身的，当日不能到达目的的的，可享受半天补助。12： 00 后动身的，当天到达目的的的并住宿，可享受全天补助。2 到达日补助运算：以有效报销车票或飞机票的精确开车或起飞时间为

18、准：上午12： 00前返回的可享受半天补助。12：00 后返回的可享受全天补助。12、 出差天数的运算方法：依据实有天数运算。13、 费用核算：公司全部人员出差费用均计入各部门成本。14、 其它1 报销差旅费时，应供应出差期间相应票据如住宿费、市内交通费、餐费等，以便财务部进行帐目财务处理。如无法供应相应票据，日补助超过30 元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人所得税。2 凡购买打折机票的票面有不得签转更换字样的，在报销时必需按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发觉后将加倍扣仍。附件： 差旅费报销标准职务 一般的区费用标准元/ 天 特殊的区费用标准元/ 天总经理 280 380事业

19、部 / 职能部门总经理主任240 320部门经理220 280部门副经理 / 主管 180 230一般人员160 2002、事业部副总经理/ 职能部门副总经理副主任与部门经理补助标准相同。3、经理助理、行政主管等享受主管待遇。往来帐务治理制度一、应收帐款治理一收款方针1、 业务人员在公司为其客户供应了相应的服务或劳务后，应准时把广告认定单交由客户确认，并准时催收款项。2、 收款时间：次月 13 日前。注：数据入网要求一次收回合同所签订的金额。3、 回款方式：转帐支票，非远期、空头或错误支票。现金。抵实物，所抵实物必需为公司需要或对方企业濒临破产无法收回所欠款项，并且要有公司总经理的批示 。 严

20、禁市场员垫付业务款，否就公司除追收客户款，没收市场员所垫款项，并通报批判。4、 部门人员调动或离职等，部门经理必需监督其业务款项的回收及移交，必需填写移交清单一式四份一份交财务、一份部门留存、移交人接受人各执一份，移交人、接受人、监交人及财务部相关统计人员均应签字，并报财务备案。接受人应核对帐单金额及是否经过客户确认。二未回款考核方法1、未回款惩处1由于业务人员失职造成的未回款，扣全额。2由于公司内部缘由造成的未回款，分相关责任扣罚。3由于外部不行抗力如客户倒闭、破产等造成的未回款，持相关部门证明，只扣业务成本。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结2、 未回款从个人收入中按比例核减

21、，待回款后按以下方法返仍：1 未回款额分三个月核扣，当月扣10%，次月扣 30%，第三个月扣 60%。2 未回款扣款每月随工资补发，三个月内全部收回，补发全部扣款额，提成按5%。3 假设第 3 个月仍未回收该款项， 该市场员停止业务 ,专职收款 .在 3 个月之后回款 ,待回款后只补发扣款额，不予提成。3、 未回款项不计入业绩。4、 3 个月含 3 个月以上的未回款如申请坏帐，就扣除该业务员该笔应收款30%的印刷成本，并处以30%的罚款，其直接主管或经理督帐不利，同时处以5%的罚款。5、 假设市场员连续两个月无未回款且业绩均在部门任务额任务额低于 8000 元的以 8000元计以上， 就酌情赐

22、予嘉奖。 由市场员申报， 部门经理审批， 财务部审核后在工资中发放。6、 财务部对部门未回款进行监督。对3 个月以上部门未回款财务部上报公司总裁。7、 对预收款，按 1%的比例对市场员赐予嘉奖。三可疑客户及可疑帐款的处理1、业务员在接洽客户时，如发觉客户有反常情形，应填写“可疑客户报告单”，并建议实行措施。2、业务人员对在两个月内催收无效且金额较大的票款，应填写“可疑客户报告书” ，并收集有关证据、资料等，报请公司领导批准后移送法律部门依法追诉。3、催收或经诉讼案件， 有部分或全部款项未能收回的，业务人员应取得相关法律机关证明、债权证明、破产宣告裁定等中的任何一种凭证，送财务部作冲帐预备。4、

23、对收款不报或积压收款的业务员，一旦发觉，公司将从重惩处。二、应对帐款治理一付款时间：1、业务款项由部门申请，经过审批后执行。2、印刷费、版面费等次月20 日左右支付每月出刊后其次日报财务。3、购置固定资产款项于固定资产验收入库后支付。二 付款方式：1、转帐支票，非远期、空头或错误支票。2、现金。3、实物或广告，要有公司总经理的批示。三 其他：非本公司人员领款时，必需由我公司相关人员带领。票据治理制度一、发票治理一申领1、 由申请人在 零星开票通知单 中详细填写部门名称、 申请日期、 合同号右上角填写 、企业全称、广告刊登媒体或网刊全称、业务发生详细日期、开票金额、业务性质广告或信息、申请人等，

24、交部门经理审批、会计审核后开具。2、 假设零星开票通知单中企业名称与合同中的企业名称不相符，业务员需持有双方企业盖章认可的证明特殊情形可由部门经理签字认可，财务方可开具发票。3、 杜绝开无企业名称发票。4、 杜绝开企业名称不全发票：任何人无权把企业名称缩减至 2-3 个字。5、 假设业务实际发生与合同不符，业务员需持有企业的附加合同或加盖公章的证明方可开票。6、 丢失发票一切后果由业务人员自负，在对方企业供应相关证明文件标明发票号及金额并加盖公章 后，我公司可供应加盖公司发票专用章的发票存根联复印件，业务人员因丢失可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结发票或其他缘由需要借动身票时，需

25、有书面申请并由各部门经理人员签字，财务人员对于借动身票应进行登记，并准时取回。7、 发票复印件盖章需由部门经理人员、公司总裁批准， 财务人员应进行登记并由当事人签字。8、开发票时遇到的其他特殊情形，财务人员均应取得公司领导的批准后，才能开具发票。二详细规定1、 已供应劳务并签订合同的，业务员凭运营中心盖章认可的合同及零星开票通知单或有企业盖章认可的广告认定单，以财务人员核对无误后开具发票。2、 未供应劳务已签订合同但又未收款的，业务员依据部门经理认可的业务内容，填写零星开票通知单， 由部门经理或以上级治理人员签字，方可开具发票。 假设此项合同终止又收不回原发票视同未回款处理。3、 未供应劳务，

26、已签订合同且已收款的，业务员可凭零星开票通知单或广告信息认定单开具发票。4、 已供应劳务， 但未签订合同且已收回款的，业务员依据运营中心认可的业务内容，填写零星开票通知单或广告信息认定单开具发票。5、 未供应劳务且未签订合同的，禁止开发票。特殊情形如预收款项等，须部门经理特的说明。三回收1、 当天领动身票，已收款项的，当天必需将款项交到公司出纳处，否就作挪用公款处理。当天未能收回款项的， 当天必需将所领发票交仍公司财务统一保管。客户因特殊缘由需先将发票留下后再结款项的，所开发票金额在2000 元以下的领票人必需要求客户签收条经本部门经理签字后交回公司财务。所开发票金额在2000 元以上的领票人

27、必需持客户签收并加盖客户公司公章的收条经部门经理签字后交回公司财务。违反此项，每次扣款 200 元直至开除。2、 假设是抵货业务，当天领动身票，必需要求客户开具同样金额的销售发票交仍财务，否就必需将公司发票退回。违反此项，每次扣款100 元。3、 凡将所开发票重新更换、退票换名称或换金额，必需写明缘由并经部门经理签字确认后方可退换。四填写公司统计或会计应依据审核无误的零星开票申请单依据发票次序认真填写，保证真实、精确、完整，并加盖公司发票专用章。不得涂改、挖补或撕毁，如有填错，应整套存根联、发票联、记帐联储存，并注明“作废”字样，以备查验。五监督会计统计、业务部门应依据当天的“支票回收单”核对

28、每张发票每笔业务发生额的回款情形，对所开动身票所发生业务进行监督。六内容不符时的处理支票回收的付款公司名称与市场员所报客户名称或所申请发票名称不符时， 市场员必需同时上交由付款方加盖财务章的付款说明交财务备案。 如无说明， 财务先扣留支票， 要求业务人员补交说明，如到截止日期仍无说明，按未回款处理。二、收据治理1、 收据视同发票治理。2、 收据、发票不得重复开具，假设已开出收据需换开发票，必需要求客户先将收据退回后再补开发票。3、 以上规定财务部门应严格按规定执行，如不按规定执行显现问题由财务部负全责。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结三、支票治理1、 支票的购买、填写和储存由出

29、纳负责。2、 建立和健全银行存款日记帐簿，出纳应依据审批无误的收支凭单，逐笔次序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额。3、 出纳收取支票时，须马上开具加盖有“支票收讫”章的一式四联的支票回收单，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。4、 支票的使用必需填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、财务经理、总经理计外部分签字后出纳方可开出。5、 所开出支票必需封填收款单位名称。6、 所开支票必需由收取支票方在支票头上签收或盖章。四、票据治理原就1、 加强票据治理，杜绝单据遗失现象。谁遗失谁负责，罚遗失者每张单据金额的10%，直接从报销金额中扣除即实报金额为应报金额的90%

30、。2、 财务有权拒绝持非正式票据报销。工资及相应级别报销治理制度一、 基本原就一一般程序1、以出勤日运算每月应发工资。2、每月 10 日发放上月基本工资，20 日发放提成或绩效，由公司财务部统一存入职工个人帐户遇节假日顺延 。3、自动离职人职工资待办理完移交手续后于次月10 日到财务部结算。4、每月 2 日前由人事部统一上报公司人员考勤、人员岗位及相应社保异动表、奖罚等情形到财务部，部门人员奖金由各部门经理上报。5、 依据劳动合同的商定及公司的福利待遇制度，依据当月考勤统计情形及公司有关规定由财务部门审核人事部门运算的工资，统一制工资表，执行公司有关制度、规定。6 工资单经财务经理、部门经理、

31、总经理签字方可发放。7、 由公司人力资源部统一制定并调整工资治理制度，经公司总经理批准后执行。二 保密原就工资酬劳实行保密治理， 任何治理人员及相关工作人员非因履行工作职责之需要，不得向第三方泄露所得悉的公司薪酬结构。任何职工不答应以任何方式询问、谈论他人的薪资酬劳，并不得向他人泄露自己的薪资酬劳。凡违反者公司将做为严肃违反劳动纪律者处理。三收入挂钩原就1、为适应猛烈的市场竞争及各事业部利润中心的经营治理需要，各利润中心的人员收入、福利与所在利润中心的总体效益相结合，详细工资等级由各利润中心按本工资治理制定拟定。 其中：业务人员的收入水平与其本人的业务完成额直接挂钩。非业务人员的收入水平与其所

32、在利润中心的利润指标完成情形相关联。依据不同利润中心的实际情形，条件具备部门的主管含以上人员可实行年薪制。2、 职能部门人员的收入水平与公司的整体利润及个人绩效考评的实际情形挂钩，实行月薪制。各职能部门依据本工资治理制度，依据本部职工岗位职责、职工个人工作资格等情形确 定本部职工的工资等级。四备案原就1、 对于利润中心的业务人员与录入人员的收入标准，可在公司的工资治理制度原就基础上依据自身情形做调整， 但必需在年度经营方案中明确说明，并经公司批准后报运营中心备案， 方可执行。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结2、 全部利润中心、 职能部门的人职工资等级必需在财务或运营中心备案年薪

33、制的除外 。五薪酬结构1、 薪酬结构种类1 年薪制加期权股。2 基本工资加绩效工资加期权股。3 基本工资加佣金提成制。4 基本工资加计件工资加绩效嘉奖。2、 基本工资可由基础工资、职务工资、饭补构成。3、对应于不同级别的人员公司规定不同金额的费用报销额度，凡在此额度范畴内的交通费、通讯费、办公费、招待费、礼品费等与业务相关的费用支出可与下月10 日据实报销。同时部门经理对本部门职工费用报销，可在其相应的额度内， 依据部门业绩及职工当月工作考核情形予以调整。4、 实行以上薪酬结构的人员，除了由公司在法定节假日支配加班的依据劳动法规定赐予加班费外，均不另外享受加班费。5、 每位职工只能享受一种薪酬结构，不答应既享受奖金基数又享受提成。6、 实行薪酬结构 34类的人员，其佣金提成 提取标准以及计件工资的运算标准必需符合标准。可编辑资料 - - - 欢迎下载