Excel函数运用之财务函数 .docx

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1、精品名师归纳总结Excel 函数应用之财务函数像统计函数、工程函数一样，在Excel中仍供应了许多财务函数。财务函数可以进行一般的财务运算，如确定贷款的支付额、投资的将来值或净现值，以及债券或息票的价值。这些财务函数大体上可分为四类：投资运算函数、折旧运算函数、偿仍率运算函数、债券及其他金融函数。它们为财务分析供应了极大的便利。使用这些函数不必懂得高级财务学问，只要填写变量值就可以了。在下文中，凡是投资的金额都以负数形式表示，收益以正数形式表示。在介绍具体的财务函数之前，我们第一来明白一下财务函数中常见的参数： 将来值fv-在全部付款发生后的投资或贷款的价值。期间数nper-为总投资（或贷款）

2、期，即该项投资（或贷款）的付款期总数。付款 pmt-对于一项投资或贷款的定期支付数额。其数值在整个年金期间保持不变。通常pmt包括本金和利息，但不包括其他费用及税款。现值 pv-在投资期初的投资或贷款的价值。例如，贷款的现值为所借入的本金数额。利率 rate-投资或贷款的利率或贴现率。类型 type-付款期间内进行支付的间隔，如在月初或月末，用0或 1表示。日计数基准类型（ basis ） - 为日计数基准类型。Basis为 0或省略代表 US NASD30/360，为 1 代表实际天数 / 实际天数 ，为 2 代表实际天数 /360，为 3 代表实际天数 /365， 为 4 代表欧洲 30/

3、360。接下来，我们将分别举例说明各种不同的财务函数的应用。在本文中主要介绍各类型的典型财务函数， 更多的财务函数请参看附表及相关书籍。假如下文中所介绍的函数不行用，返回错误值 #NAME.，请安装并加载 分析工具库 加载宏。操作方法为：可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结1 、在 工具 菜单上，单击 加载宏 。2 、在 可用加载宏 列表中，选中 分析工具库 框，再单击 确定 。一、投资运算函数投资运算函数可分为与将来值fv 有关，与付款 pmt有关，与现值 pv 有关，与复利运算有关及与期间数有关几类函数。1 、与将来值 fv 有关的函数 -FV 、FVSCHEDULE2 、与付

4、款 pmt有关的函数 -IPMT、ISPMT 、PMT 、PPMT3 、与现值 pv 有关的函数 -NPV 、PV 、XNPV4 、与复利运算有关的函数-EFFECT、NOMINAL5 、与期间数有关的函数-NPER在投资运算函数中，笔者将重点介绍FV 、NPV 、PMT 、PV 函数。（一）求某项投资的将来值FV在日常工作与生活中，我们经常会遇到要运算某项投资的将来值的情形，此时利用Excel 函数 FV 进行运算后，可以帮忙我们进行一些有方案、有目的、有效益的投资。FV 函数基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的将来值。语法形式为 FVrate,nper,pmt,pv,type。其

5、中 rate为各期利率，是一固定值，nper为总投资（或贷款）期，即该项投资（或贷款）的付款期总数，pv 为各期所应对给（或得到）的金额，其数值在整个年金期间（或投资期内）保持不变，通常Pv 包括本金和利息，但不包括其它费用及税款， pv 为现值，或一系列将来付款当前值的累积和，也称为本金，假如省略pv ，就假设其值为零，type为数字 0 或 1 ，用以指定各期的付款时间是在期初仍是期末，假如省略t ， 就假设其值为零。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结例如：假如某人两年后需要一笔比较大的学习费用支出，方案从现在起每月初存入2000元， 假如按年利2.25%，按月计息（月利为2

6、.25%/12），那么两年以后该账户的存款额会是多少了？公式写为： FV2.25%/12, 24,-2000,0,1图 1（二）求投资的净现值NPVNPV 函数基于一系列现金流和固定的各期贴现率，返回一项投资的净现值。投资的净现值是指将来各期支出（负值）和收入（正值）的当前值的总和。语法形式为： NPVrate,value1,value2, .其中， rate为各期贴现率，是一固定值。 value1,value2,.代表 1 到 29 笔支出及收入的参数值，value1,value2,.所属各期间的长度必需相等，而且支付及收入的时间都发生在期末。需要留意的是：NPV 按次序使用value1,v

7、alue2，来注释现金流的次序。所以确定要保证支出和收入的数额按正确的次序输入。假如参数是数值、空白单元格、规律值或表示数值的文字表示式，就都会运算在内。假如参数是错误值或不能转化为数值的文字，就被忽视， 假如参数是一个数组或引用，只有其中的数值部分运算在内。忽视数组或引用中的空白单元格、规律值、文字及错误值。例如，假设开一家电器经销店。初期投资￥200,000，而期望将来五年中各年的收入分别为￥20,000、￥ 40,000、￥ 50,000、￥ 80,000和￥ 120,000。假定每年的贴现率是8% （相可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结当于通贷膨胀率或竞争投资的利率），就

8、投资的净现值的公式是：=NPVA2, A4:A8+A3在该例中，一开头投资的￥200,000并不包含在 v 参数中，由于此项付款发生在第一期的期初。假设该电器店的营业到第六年时，要重新装修门面，估量要付出￥40,000，就六年后书店投资的净现值为：=NPVA2, A4:A8, A9+A3假如期初投资的付款发生在期末，就投资的净现值的公式是：=NPVA2, A3:A8图 2（三）求贷款分期偿仍额PMTPMT 函数基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款的每期付款额。PMT 函数可以运算为偿仍一笔贷款，要求在确定周期内支付完时，每次需要支付的偿仍额，也就是我们平常所说的 分期付款 。比如借购

9、房贷款或其它贷款时，可以运算每期的偿仍额。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结其语法形式为：PMTrate,nper,pv,fv,type其中， rate为各期利率，是一固定值，nper 为总投资（或贷款）期，即该项投资（或贷款）的付款期总数，pv为现值，或一系列将来付款 当前值的累积和，也称为本金，fv 为将来值，或在最终一次付款后期望得到的现金余额，假如省略 fv ，就假设其值为零（例如，一笔贷款的将来值即为零），type为 0 或 1 ，用以指定各期的付款时间是在期初仍是期末。假如省略type ，就假设其值为零。例如，需要 10 个月付清的年利率为8% 的￥ 10,000贷款

10、的月支额为：PMT （ 8%/12,10,10000） 运算结果为： - ￥ 1,037.03。（四）求某项投资的现值PVPV 函数用来运算某项投资的现值。年金现值就是将来各期年金现在的价值的总和。假如投资回收的当前价值大于投资的价值，就这项投资是有收益的。其语法形式为：PVrate,nper,pmt,fv,type其中 Rate为各期利率。 Nper为总投资（或贷款）期，即该项投资（或贷款）的付款期总数。Pmt为各期所应支付的金额，其数值在整个年金期间保持不变。通常pmt包括本金和利息，但不包括其他费用及税款。Fv为将来值，或在最终一次支付后期望得到的现金余额，假如省略fv ，就假设其值为零

11、（一笔贷款的将来值即为零）。 Type用以指定各期的付款时间是在期初仍是期末。例如，假设要购买一项保险年金，该保险可以在今后二十年内于每月末回报￥600 。此项年金的购买成本为80,000，假定投资回报率为8% 。那么该项年金的现值为：PV0.08/12, 12*20,600,0运算结果为：￥ -71,732.58。负值表示这是一笔付款，也就是支显现金流。年金（￥-71,732.58）的现值小于实际支付的（￥ 80,000）。因此，这不是一项合算的投资。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结图 3二、 折旧运算函数折旧运算函数主要包括AMORDEGRC、 AMORLINC、 DB 、

12、DDB 、SLN 、SYD 、VDB 。这些函数都是用来运算资产折旧的，只是接受了不同的运算方法。这里， 对于具体的运算公式不再赘述，具体选用哪种折旧方法，就须视各单位情形而定。三、偿仍率运算函数偿仍率运算函数主要用以运算内部收益率，包括IRR 、MIRR 、RATE 和 XIRR几个函数。（一）返回内部收益率的函数-IRRIRR 函数返回由数值代表的一组现金流的内部收益率。这些现金流不愿定必需为均衡的，但作为年金，它们必需按固定的间隔发生，如按月或按年。内部收益率为投资的回收利率，其中包含定期支付（负值）和收入（正值）。其语法形式为 IRRvalues,guess其中 values为数组或单

13、元格的引用，包含用来运算内部收益率的数字， values必需包含至少一个正值和一个负值，以运算内部收益率，函数IRR 依据数值的次序来说明现金流的次序，故应确定按需要的次序输入了支付和收入的数值，假如数组或引用包含文本、规律值或空白单元格，这些数值将被忽视。guess为对函数 IRR 运算结果的估量值， excel使用迭代法运算函数IRR 从 guess开头，函数 IRR 不断修正收益率，直至结果的精度达到0.00001%，假如函数 IRR 经过 20 次迭代， 仍未找到结果， 就返回错误值 #NUM！，可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结在大多数情形下，并不需要为函数IRR 的运

14、算供应 guess值，假如省略 guess ，假设它为0.1（10%）。假如函数 IRR 返回错误值 #NUM！，或结果没有靠近期望值，可以给guess换一个值再试一下。例如，假如要开办一家服装商店，估量投资为￥110,000，并预期为今后五年的净收益为：￥15,000、￥ 21,000、￥ 28,000、￥ 36,000和￥ 45,000。分别求出投资两年、四年以及五年后的内部收益率。图 4在工作表的 B1 ： B6 输入数据 函数 .xls 所示，运算此项投资四年后的内部收益率 IRR （B1 ： B5 ）为 -3.27% 。运算此项投资五年后的内部收益率 IRR （ B1 ：B6 ）为

15、8.35%; 运算两年后的内部收益率时必需在函数中包含 guess ，即 IRR （ B1 ： B3 ， -10% ）为 -48.96% 。（二）用 RATE 函数运算某项投资的实际赢利在经济生活中，经常要评估当前某项投资的运作情形，或某个新企业的现状。例如某承包人建议你贷给他 30000 元，用作公共工程建设资金，并同意每年付给你 9000 元，共付五年，以此作为这笔贷款的最低回报。 那么你如何去决策这笔投资？如何知道这项投资的回报率了？对于这种周期性偿付或是一次偿付完的投资，用 RATE 函数可以很快的运算出实际的赢利。其语法可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结形式为 RATE

16、nper,pmt,pv,fv,type,guess。具体操作步骤如下：1 、选取存放数据的单元格，并按上述相像的方法把此单元格指定为百分数 的格式。2 、插入函数 RATE ，打开 粘贴函数 对话框。3 、在 粘贴函数 对话框中， 在Nper中输入偿仍周期5 年, 在Pmt中输入 7000每年的回报额 ，在 Pv 中输入 30000投资金额 。即公式为 =RATE5,9000,-300004 、确定后运算结果为15.24。这就是本项投资的每年实际赢利，你可以依据这个值判定这个赢利是否中意，或是准备投资其它项目，或是重新谈判每年的回报。四、债券及其他金融函数债券及其他金融函数又可分为运算本金、利

17、息的函数，与利息支付时间有关的函数、与利率收益率有关的函数、 与修正期限有关的函数、与有价证券有关的函数以及与证券价格表示有关的函数。1 、运算本金、 利息的函数 -CUMPRINC、ACCRINT、ACCRINTM、CUMIPMT、COUPNUM2 、与利息支付时间有关的函数-COUPDAYBS、COUPDAYS、COUPDAYSNC、COUPNCD、COUPPCD3 、 与利率收益率有关的函数-INTRATE、ODDFYIELD、ODDLYIELD、TBILLEQ、TBILLPRICE、TBILLYIELD、YIELD 、YIELDDISC、YIELDMAT4 、与修正期限有关的函数-DU

18、RATION、MDURATION5 、与有价证券有关的函数-DISC、ODDFPRICE、ODDLPRICE、PRICE 、PRICEDISC、PRICEMAT、RECEIVED6 、与证券价格表示有关的函数-DOLLARDE、DOLLARFR可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结在债券及其他金融函数中，笔者将重点介绍函数ACCRINT、CUMPRINC、DISC 。（一）求定期付息有价证券的应计利息的函数ACCRINT ACCRINT函数可以返回定期付息有价证券的应计利息。其语法形式为 ACCRINTissue,first_interest,settlement,rate,par,

19、frequency,basis其中 issue为有价证券的发行日，first_interest为有价证券的起息日，settlement为有价证券的成交日，即在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期，rate为有价证券的年息票利率，par 为有价证券的票面价值， 假如省略 par ，函数 ACCRINT就会自动将par设置为￥ 1000 ，frequency为年付息次数， basis为日计数基准类型。例如，某国库券的交易情形为：发行日为 2021年 3 月 1 日。起息日为 2021年 8 月 31 日。成交日为 2021年 5 月 1 日，息票利率为 10.0%。票面价值为￥1,000。按半年期

20、付息。日计数基准为 30/360，那么应计利息为：图 5（二）求本金数额CUMPRINCCUMPRINC函数用于返回一笔货款在给定的st 到 en 期间累计偿仍的本金数额。其语法形式为 CUMPRINCrate,nper,pv,start_period,end_period,type其中 rate为利率， nper可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结为总付款期数， pv 为现值，start_period为运算中的首期， 付款期数从1 开头计数， end_period为运算中的末期， type为付款时间类型。例如， 一笔住房抵押贷款的交易情形如下：年利率为 9.00%。期限为 30

21、年。现值为￥ 125 ，000 。由上述已知条件可以运算出：r=9.00%/12=0.0075， np=30*12=360。图 6那么该笔贷款在第下半年偿仍的全部本金之中（第7 期到第 12 期）为：=CUMPRINCA2/12,A3*12,A4,7,12,0运算结果为： -436.568194。该笔贷款在第一个月偿仍的本金为：=CUMPRINCA2/12,A3*12,A4,1,1,0运算结果为：-68.27827118。（三）求有价证券的贴现率DISC DISC函数返回有价证券的贴现率。其语法形式为 DISCsettlement,maturity,pr,redemption,basis其中

22、settlement为有价证券的成交日，即在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期，maturity为有价证券的到日期，到期日是有价证券有效期截止时的日期，pr 为面值为 ￥ 100 的有价证券的价格， redemption为面值为 ￥ 100 的有价证券的清偿价格，basis为日计数基准类型。例如：某债券的交易情形如下：成交日为99 年 3 月 18 日，到期日为 99 年 8 月 7 日，价可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结格为￥ 48.834，清偿价格为￥ 52 ，日计数基准为实际天数/360 。那么该债券的贴现率为：DISC99/3/18,99/8/7,48.834,52,

23、2运算结果为： 0.154355363。函数名称函数说明语法形式ACCRINTissue,first_interest,可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结ACCRINT返回定期付息有价证券的应计利息。settlement,rate,par,frequency,basis可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结ACCRINTM返回到期一次性付息有价证券的应计利息。ACCRINTMissue,maturity,rate,par,basis可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结AMORDEGRCcost,date_pur

24、chased,可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结AMORDEGRC返回每个会计期间的折旧值。此函数是为法国会计系统供应的。first_period,salvage,period,rate,basis可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结AMORLINCcost,date_purchased,可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结AMORLINC返回每个会计期间的折旧值，该函数为法国会计系统供应。first_period,salvage,period,rate,basis可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳

25、总结COUPDAYBS返回当前付息期内截止到成交日的天数。COUPDAYBSsettlement,maturity,frequency, basis可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结COUPDAYS返回成交日所在的付息期的天数。COUPDAYSsettlement,maturity,frequency, basis可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结COUPDAYSNC返回从成交日到下一付息日之间的天数。COUPDAYSNCsettlement,maturity,frequ

26、ency, basis可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结COUPNCD返回成交日过后的下一付息日的日期。COUPNCDsettlement,maturity,可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结frequency, basis可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结COUPNUM返回成交日和到期日之间的利息应对次数，向上取整到最近的整数。COUPNUMsettlement,maturity,frequency, basis可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结COUPPCD返回成交日之前的上一付息日的日期。COUPPCDsettlement,matu

27、rity,frequency, basis可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结CUMIPMT返回一笔贷款在给定的start-period到 end-period期间累计偿仍的利息数额。CUMIPMTrate,nper,pv,start_period,end_period,type可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结CUMPRINC返回一笔贷款在给定的start-period到 end-period期间累计偿仍的本金数额。CUMPRINCrate,nper,pv,start_period,end_period,type可编辑

28、资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结DB使用固定余额递减法，运算一笔资产在给定期间内的折旧值。DBcost,salvage,life,period,month可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结DDB使用双倍余额递减法或其他指定方法，运算一笔资产在给定期间内的折旧值。DDBcost,salvage,life,period,factor可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结DISC返回有价证券的贴现率。DISCsettlement,maturity,pr,redemption,basis可编辑资料 - - - 欢迎下载精

29、品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结DOLLARDE将按分数表示的价格转换为按小数表示的价格，如证券价格，转换为小数表示的数字。DOLLARDEfractional_dollar,fraction可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结DOLLARFR将按小数表示的价格转换为按分数表示的价格。如证券价格，转换为分数型数字。DOLLARFRdecimal_dollar, fraction可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结DURATION返回假设面值 $1

30、00的定期付息有价证券的修正期限。期限定义为一系列现金流现值的加权平均值，用于计量债券价格对于收益率变化的敏捷程度。DURATIONsettlement,maturity, couponyld,frequency,basis可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结EFFECT利用给定的名义年利率和一年中的复利期次，运算实际年利率。EFFECTnominal_rate,nperyFV基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的将来值。FVrate,nper,pmt,pv,type可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结FVSCHEDULE基于一系列复利返回本金的将来值。函数FV

31、SCHDULE用于运算某项投资在变动或可调利率下的将来值。FVSCHEDULEprincipal,schedule可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结INTRATE返回一次性付息证券的利率。INTRATEsettlement,maturity,investment,redemption,basis可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结IPMT基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款在某一给定期次内的利息偿仍额。IPMTrate,per,nper,pv,fv,type可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结IRR

32、返回由数值代表的一组现金流的内部收益率。IRRvalues,guessISPMT运算特定投资期内要支付的利息。ISPMTrate,per,nper,pv可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结MDURATION返回假设面值 $100的有价证券的 Macauley修正期限。MDURATIONsettlement,maturity,coupon,yld,frequency,basis可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结MIRR返回某一连续期间内现金流的修正内部收益率。MIRRvalues,finance_rate,reinvest

33、_rate可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结NOMINAL基于给定的实际利率和年复利期数，返回名义年利率。NOMINALeffect_rate,npery可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结NPER基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资（或贷款）的总期数。NPERrate, pmt, pv, fv, type可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结NPV通过使用贴现率以及一系列将来支出（负值）和收入（正值），返回一项投资的净现值。NPVrate,value1,value2, .可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下

34、载精品名师归纳总结ODDFPRICE返回首期付息日不固定的面值$100的有价证券的价格ODDFPRICEsettlement,maturity,issue,first_coupon,rate,yld,可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结redemption, frequency,basisODDFYIELDsettlement,maturity,可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结ODDFYIELD返回首期付息日不固定的有价证券（长期或短期）的收益率。issue,first_coupon,rate,pr,redemption, frequency,basis可编辑资料

35、- - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结ODDLPRICE返回末期付息日不固定的面值$100的有价证券（长期或短期） 的价格。ODDLPRICEsettlement,maturity,last_interest,rate,yld,redemption,frequency,basis可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结ODDLYIELDsettlement,maturity,可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结ODDLYIELD返回末期付息日不固定的有价证券（长期或短期）的收益率。last_interest,rate,pr,re

36、demption,frequency,basis可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结PMT基于固定利率及等额分期付款方式，返回贷款的每期付款额。PMTrate,nper,pv,fv,type可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结PPMT基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资在某一给定期间内的本金偿仍额。PPMTrate,per,nper,pv,fv,type可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结PRICEsettlement,maturity,可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结PRICE返回定期付息的面值$100的有价证券的价格。rate,yld

37、,redemption,frequency,basis可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结PRICEDISC返回折价发行的面值$100的有价证券的价格。PRICEDISCsettlement,maturity,discount,redemption,basis可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结PRICEMAT返回到期付息的面值$100的有价证券的价格。PRICEMATsettlement,maturity,issue,rate,yld,basis可编辑资料 - - - 欢迎

38、下载精品名师归纳总结PV返回投资的现值。 现值为一系列将来付款的当前值的累积和。例 PVrate,nper,pmt,fv,type可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结如，借入方的借入款即为贷出方贷款的现值。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结RATE返回年金的各期利率。函数 RATE 通过迭代法运算得出，并且可能无解或有多个解。RATEnper,pmt,pv,fv,type,guess可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结RECEIVED返回一次性付息的有价证券到期收回的金额。RECEIVEDsettlement,maturity,investment,dis

39、count,basis可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结SLN返回某项资产在一个期间中的线性折旧值。SLNcost,salvage,lifeSYD返回某项资产按年限总和折旧法运算的指定期间的折旧值。SYDcost,salvage,life,per可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结TBILLEQ返回国库券的等效收益率。TBILLEQsettlement,maturity,discount可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结TBILLPRICE返回面值 $100的国库券的价格。TBILLPRICEsettlement,maturity,discount可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结TBILLYIELD返回国库券的收益率。TBILLYIELDsettlement,maturity,pr可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结VDB使用双倍余额递减法或其他指定的方法，返回指定的任何期间内（包括部分期