Cwguqa银行从业资格考试风险管理全真模拟试题及答案 .docx

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1、精品名师归纳总结生命是永恒不断的制造，由于在它内部包蕴着过剩的精力，它不断流溢，越出时间和空间的界限，它不停的追求，以形形色色的自我表现的形式表现出来。泰戈尔2021 年银行从业资格考试风险治理全真模拟试卷及答案1一、单项题 共 90 题，每道题 0、5 分，共 45 分以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。1、ZETA 信用风险分析模型中用于衡量流淌性的指标是 。A 、流淌资产 总资产 B、流淌资产 流淌负债C、 流淌资产 -流淌负债 总资产 D、流淌负债 总资产【答案与解读】正确答案：B指标题在记忆的基础上要多积存，多娴熟。此题与Altma

2、n 的 Z 计分模型中用来衡量企业流淌性的指标简洁混淆，在后者模型中，流淌性指标是流淌资产一流淌负债 总资产。2、某银行 2006 年初正常类贷款余额为l0 000 亿元，其中在 2006 年末转为关注类次级类、可疑类、缺失类的贷款金额之和为B00 亿元，期初正常类贷款期间因回收削减了600亿元，就正常类贷款迁徙率 。A 、为 6、0% B、为 B、O%C、为 B 、5% D 、因数据不足无法运算【答案与解读】正确答案：C3、在法人客户评级模型中，RiskCalC 模型 。A 、不适用于非上市公司B、运用 Logit/ProBit回来技术推测客户的违约概率 C、核心在于把企业与银行的借贷关系视

3、为期权买卖关系D、核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者【答案与解读】正确答案：B记忆题，该模型适用于非上市公司，核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能 推测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit/ProBit回来技术推测客户的违约概率4、Altman 的 z 计分模型中用来衡量企业流淌性的指标是 。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结A 、流淌资产 流淌负债 B、流淌资产 总资产C、 流淌资产一流淌负债 总资产 D、流淌负债 总资产【答案与解读】正确答案：C该指标用来衡量在确定总资产下营运资本所占的比重。假如企业连续发生缺失，那么相对于总资产而言，其运营资本确定

4、会处于萎缩状态。5、以下关于公允价值的说法，不正确选项 。A 、公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值B、公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格C、如企业数据与市场预期相冲突，就不应当用于计量公允价值D、如没有证据说明资产交易市场存在时，公允价值不存在【答案与解读】正确答案：D 此题考查公允价值的几种计量方法。6、以下关于市值重估的说法，不正确选项 。A 、商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值B、商业银行应尽可能的依据模型确定的价值计值C、按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或运算出交易头寸的价值D、商业银行进行市值重估时可以接受盯市和盯模的方法

5、【答案与解读】正确答案：B此题学问点在 “市值重估 ”，市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。直观上看，就是要以市场价格为基础，尽可能的依据市场价格计值，B 明显错误。7、以下关于总敞口头寸的说法，不正确选项 。A 、总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险B、累计总敞口头寸等于全部外币的多头的总和C、净总敞口头寸等于全部外币多头总额与空头总额之差D、短边法运算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结【答案与解读】正确答案：B此题很好的归纳了总敞口头寸的几个概念，考生要比较记忆：累计总敞口头寸 =全部外币的多头 +空头。净总

6、敞口头寸 =全部外币多头一空头。短边法运算的总敞口头寸 =净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值。8、信用风险暴露是指由于交易对方不能履行合约或偿仍债务而可能显现缺失的交易金额，一般而言，商业银行最主要的信用风险暴露是 。A 、住房抵押贷款信用风险暴露B、零售信用风险暴露C、企业 /机构信用风险暴露D 、公用事业信用风险暴露【答案与解读】 C信用风险暴露依据客户类型可以分为零售信用风险暴露和企业/机构信用风险暴露。前者包括一些余额较小、标准化且同质的贷款个人贷款、住房贷款、透支、个体或者私人企 业贷款 、。后者主要是向企业/机构用户供应的国际和国内贷款组合。这是商业银行最主要的信用风险暴露

7、。9、风险识别包括 两个环节。A 、感知风险和检测风险B、计量风险和分析风险C、感知风险和分析风险D、计量风险和监控风险【答案与解读】正确答案：C风险识别过程最初的就是要先感知风险，即通过系统化的方法发觉商业银行所面临的风险种类、性质。感知风险后的其次步就是分析风险l 即深化懂得各种风险内在的风险因素。计量和监控风险都是进行风险识别后的步骤。10、以下关于久期分析的说法，不正确选项 A 、久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响B、如接受标准久期分析法，不能反映基准风险C、如接受标准久期分析法，不能很好的反映期权性风险D、对于利率的大幅变动，久期分析的结果会不够精确【答案与解读】正确答案：

8、A可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结此题考查久期分析的学问点，久期分析是衡量利率变动对银行经济价值的影响，而不仅仅是短期收益。只能计量利率变动对银行短期收益的影响的是缺口分析。B、C 中标准久期分析法使用的是平均久期，无法很好的反映基凄风险，也不能很好的反映期权性风险。D 中，由于利率的大幅变动大于 l% ，头寸骱格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，所以结果会不够精确11、在持有期为 2 天、置信水平为 98%的情形下，如所运算的风险价值为2 万元就说明该银行的资产组合 。A 、在 2 天中的收益有98%的可能性不会超过2 万元B、在 2 天中的收益有 98%的可能性会超过

9、2 万元C、在 2 天中的缺失有 98%的可能性不会超过2 万元D、在 2 天中的缺失有98%的可能性会超过 2 万元【答案与解读】正确答案：C通过此题中的实例，考生可简洁记住风险价值表达的意思。另外，通过字面可分析出答案，一般说风险价值，不会说收益而是说缺失，所以先排除A、 B。其次，假如像 D 所说有 9B% 的可能会超过 2 万元，那么这个风险价值运算就没有意义了，由于仍是不知道可能会缺失多少。所以，规律判定，应当选C。事实上，风险价值是潜在的最大缺失，在置信水平的概率下，资产组合的缺失不会超过风险价值。12、巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述不正确选项 。A 、置信区平接受

10、 99%的单尾置信区间B、持有期为 10 个营业日C、市场风险要素价格的历史观测期至少为半年D、至少每 3 个月更新一次数据【答案与懈析】正确答案：CC 市场风险要素价格的历史观测期至少为一年。13、以下关于运算 VAR 的方差一协方差法的说法，不正确选项 。A 、不能推测突发大事的风险B、成立的假设条件是将来和过去存在着分布的一样性可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结C、反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响D、充分度量了非线性金融工具的风险【答案与解读】正确答案：D方差一协方差的基本假设就是资产组合作为正态变量的“线性组合 ”中意正态分布。所以该方法不能度量非线性金融工具的风险

11、。这也是该方法的不足之处。14、巴塞尔委员会在1996 年的资本协议市场风险补充规定中提出的对运用市场风险内部模型计量市场风险监管资本的公式为 。A 、市场风险监管资本 =乘数因子 VARB、市场风险监管资本 = 附加因子 +最低乘数因子 VAR C、市场风险监管资本 =VAR 乘数因子D、市场风险监管资本 =VAR 附加因子 +最低乘数因子 【答案与解读】正确答案：B留意区分市场风险经济资本和监管资本的公式，经济资本的公式：经济资本=乘数因子VAR 。15、 也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。A 、重新定价风险 B 、收益率曲线风险C、基准风险 D 、 期权性风险【答案与解读

12、】正确答案：A考生用因果关系记忆：由于期限错配，所以重新定价。归纳利率风险：(1) 重新定价风险：银行资产、负债和表外业务到期期限就固定利率而言 或重新定价期限 就浮动利率而言 之间存在的差额。也称期限错配风险。(2) 收益率曲线风险：收益率曲线的非平行移动，对银行的收益或内在经济价值产生不利的变化。称利率期限结构变化风险。(3) 基准风险：利息收入和利息支出所依据的基础不同，所以变化的方向和幅度也不同。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结(4) 期权性风险：一般而言，期权和期权性条款都是在对买方有利，而对卖方不利的时候执行。16、一家银行用 2 年期存款作为 2 年期贷款的融资来

13、源，贷款依据美国国库券利率每月重新定价一次，而存款就依据伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对此种情形，该银行最简洁引发的利率风险是 。A 、重新定价风险 B、收益率曲线风险C、基准风险 D 、期限错配风险【答案与解读】正确答案：C第一排除 A 、D ，由于这是同一种风险，题目中多次显现“重新定价 ”使 A 、D 都成为干扰选项，但是存款和贷款的利率都是每月定价一次，在期限上是很相配的。其次，题干中没有提到将来收益的情形，所以也不是B 。 题中重点说明的是贷款与存款利率不相同，基准利率不一样，简洁引发基准风险。17、商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银仃带来

14、缺失的风险。这里的商品不包括 。A 、大豆 B、石油 C、铜 D 、黄金【答案与解读】正确答案：D黄金不作为商品是经常单独拿出来考的一个学问点。犹如货币不是商品一样，黄金价格只能作为汇率风险。18、以下关于货币互换的说法，不正确选项 。A 、货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易B、货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由事先确定的汇率准备C、货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率D、货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险【答案与解读】正确答案：DD 货币互换交易双方面临着利率和汇率波动造成的市场风险，没有规避掉这两方面变动造成的市场风险

15、。这四个选项表述的正确内容包含了货币互换的绝大部分学问点。19、以下关于期权内在价值的懂得，不正确选项 。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结A 、内在价值是指在期权存续期间，将期权履约执行所能获得的收益或利润B、买权的执行价格低于即期市场价格时，就该期权具有内在价值C、卖权的执行价格高于即期市场价格时，就该期权具有内在价值D、价内期权和平价期权的内在价值为零【答案与解读】正确答案：DA 说明白期权内在价值的概念， B、C 中，买 卖权的执行价格低 高于即期市场价格时，即对期权的买方有利的时候，该期权具有内在价值。叫做价内期权。 D 价内期权的内在价值大于零，平价期权和价外期权内在

16、价值为零。20、以下对于影响期权价值因素的懂得，不正确选项 。A 、假如买方期权在某一时间执行，就其收益 不考虑期权费 为标的资产市场价格与期权执行价格的差额B、随着标的资产市场价格上升，买方期权的价值增大C、随着执行价格的上升，买方期权的价值减小D、买方期权持有者的最大缺失是零【答案与解读 l 正确答案： D影响期权价值的一大因素就是执行价格和市场价格的差额。21、以下关于银行资产计价的说法，不正确选项 。A 、交易账户中的工程通常只能按模型定价B、按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，运算或推算出交易头寸的价值C、存贷款业务归入银行账户D、银行账户中的工程通常按历史成本计价【答

17、案与解读】正确答案：A22、商业银行资本充分率治理方法规定了市场风险资本要求涵盖的风险范畴其中不包括 。A 、交易账户中的利率风险和股票风险B 、 交易对手的违约风险可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结C、全部的外汇风险D、全部的商品风险【答案与解读】正确答案：B市场风险包含与四个价格有关的风险，如ACD 所述，其中没有违约风险，违约风险属于信用风险。23、商业银行的市场风险治理组织框架中， 。A 、包括董事会、高级治理层和相关部门三个层级B、董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险治理的政策、程序以及具体的操作规程C、高级治理层承担对市场风险治理实施监控的最终责任D、承担风险的

18、业务经营部门可以同时是负责市场风险治理的部门【答案与解读】正确答案：A B 是高管层的职责。 C 是董事会的职责，担起最终责任的只能是董事会。 D 经营部门不能同时成为风险治理部门，风险治理部门要独立。三个选项的错误都很明显。此题较简洁。24、假设 1 年后的 1 年期利率为 7%， l 年期即期利率为 5%，那么 2 年期即期利率 年利率 为 。A 、5、00% B、 6、00% C、 7、00%D 、8、O0%【答案与解读】正确答案：B即期利率与远期利率的关系为1+Rn n =1+R1 1+Rn。带入数据， 1+R22=1+7%1+5% ，得出 R2。25、以下选项中，不属于商业银行市场风

19、险限额治理的是 。A 、交易限额 B、风险限额 C、止损限额 D、单一客户限额【答案与解读】正确答案：D市场风险限额就包括交易限额、风险限额、止损限额。提到 “客户 ”就要想到是信用风险，单一客户，限额是信用风险限额治理。26、以下关于商业银行市场风险限额治理的说法中，不正确选项 。A 、商业银行应当依据业务的性质、规模、复杂程度和风险承担才能设定限额B、制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额治理的一部分可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结C、市场风险限额治理应完全独立予流淌性风险等其他风险类别的限额治理D、治理层应当依据确定时期内的超限额发生情形，准备是否对限额治理体系进行调

20、整【答案与解读】正确答案：C统观四个选项， C 有明显错误。任何风险都是相互关联的，没有哪种风险可以独立存在，市场风险治理也应综合考虑流淌性风险等，不是完全独立的。27、以下情形中，重新定价风险最大的是 。A 、以短期存款作为短期流淌资金贷款的融资来源B、以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源C、以短期存款作为长期浮动利率贷款的融瓷来源D、以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源【答案与解读】正确答案：B重新定价风险也叫期限错配风险，所以期限匹配不一样的风险较大，BC 更符合题意。然后比较 B 、C 中长期固定利率和长期浮动利率的风险，长期浮动利率贷款灵敏性较强，风险较小。所以此题中

21、B 是风险最大的。28、以下金融衍生工具中，具有不对称支付特点的是 。A 、期货 B、期权 C、货币互换 D、远期【答案与解读】正确答案：BC 可以第一排除，由于互换是最对称的工具了。其次，期货和远期都是在将来交割， 有买有卖。只有期权的买方和卖方的权益义务是不对等的，买方有权准备卖出或者买入标的物，但是期权卖方只有听从的义务。买卖双方权益不对称是期权与其他三个工具最大的不同之处。29、远期汇率反映了货币的远期价值，其准备因素不包括 。A 、即期汇率 B、两种货币之间的利率差C、期限 D、交易金额【答案与解读】正确答案：D可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结远期汇率可以通过无风险套

22、利原理推导出来，即两种货币依据该远期汇率用各自的利率分别折现后的比率就等于这两种货币的即期汇率。由此可以看出A 、B、C 都是准备远期汇率的因素。 D 交易金额是日常记录的交易额，并不准备远期汇率。30、股票 s 的价格为 28/元股。某投资者花6、 8 元购得股票s的买方期权，规定该投资者可以在 12 个月后以每股 35 元的价格购买l 股 S 股票。现知 6 个月后，股票S 的价格上涨为 40 元，就此时该投资者手中期权的内在价值为 元。A 、5 B、7 C、-1、8 D 、0【答案与解读】正确答案：A买方期权的内在价值 =市场价格一执行价格。该股票的现在市场价格是40 元，执行价格是 3

23、5 元，所以内在价值是40 35=5 元。31、以下关于交易账户的说法，不正确选项 。A 、交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他工程的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸B、记人交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多C、银行应当对交易账户头寸经常进行精确估值，并积极治理该项投资组合D、为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸【答案与解读】正确答案：B假如记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多，那么交易账户使用起来就有太多不便了，记入交易账户的头寸必需在交易方面不受任何条款的限制。32、国际会计准就对金融资产划分的优点不包括 。A 、它是基于会计

24、核算的划分B、依据确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准C、直接面对风险治理的各项要求D、有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持【答案与解读】正确答案：C可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结记忆题。 A 、B 、D 是国际会计准就对金融资产划分的优点。缺点是财务会计意义上的划分着重强调的是权益和现金流量变动的关系和影响，不直接面对风险治理的各项要求。33、在运算单一币种敞口头寸时，所包含的工程不包括 。A 、即期净敞口头寸B、远期净敞口头寸C、期权敞口头寸 D、总敞口头寸【答案与解读】正确答案：D 单一币种

25、敞 I=1 头寸=即期净敞口头寸 +远期净敞口头寸+期权敞口头寸 +其他。34、缺口分析和久期分析接受的都是 敏捷性分析方法。A 、利率 B、汇率 C、股票价格 D、商品价格【答案与解读】正确答案：A缺口分析 衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法。久期分析 衡量利率变动对银行资产价值影响的一种方法。35、投资或者购买与治理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生品的风险治理策略是 。A 、风险规避 B、风险对冲 C、风险分散 D、风险转移【答案与解读】正确答案：B风险对冲的特点就是负相关，正负才能相克，达到对冲成效。 36、以下关于经济增加值EVA 的表达式，不正确选项 。A

26、 、EVA= 税后净利润一资本成本B、EVA= 税后净利润一经济资本 资本预期收益率C、EVA= 资本金收益率一资本预期收益率 经济资本D、EVA= 经风险调整的收益率一资本预期收益率 经济资本【答案与解读】正确答案：C可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结EVA 是商业银行在扣除资本成本之后所制造出的价值增加。所以EVA 的直接表达公式就是 A 。资本成本 =经济资本 资本预期收益率，所以，得出公式8，税后净利润 =经风险调整的收益率X 经济资本，所以有了公式D。37、假设某项交易的期限为125 个交易日，并且只在这段时间占用了所配置的经济资本。此项交易对应的RAROC 为 4%，

27、就调整为年度比率的RAROC 等于 。A 、4、00% B、 4、08% C、 8、00%D 、8、16%【答案与解读】正确答案：D依据 RAROC Annual的运算公式可算得。38、资产证券化属于 。A 、改善商业银行资产流淌性的措施B、改善商业银行负债流淌性的措施C、既是改善资产流淌性的措施，也是改善负债流淌性的措施D、以上都不对【答案与解读】正确答案：A资产证券化是将缺乏流淌性但具有与其稳固现金流的资产集合成资产池，通过结构性重组，将其转化成可以在金融市场上出售和流通的证券。最大优势就是改善资产的流淌 性。39、即期外汇交易的作用不包括 。A 、可以中意客户对不同货币的需求B、可以用于

28、调整持有不同外汇头寸的比例，以防止发生汇率风险C、可 以用来套期保值D、可以用于外汇投机【答案与解读】正确答案：C“套期保值 ”利用的就是时间跨度，这是远期或者期货做的事情，即期交易没有这个功能。即期外汇交易的作用就包括ABD 所述的三个方面。40、以下关于远期利率合约的说法，不正确选项 。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结A 、远期利率可由即期利率曲线推断B、远期利率合约是一项表内资产业务C、债务人通过购买远期利率合约，锁定了将来的债务成本，规避了利率可能上升带来的风险D 债权人通过卖出远期利率合约，保证了将来的投资收益，规避了利率可能下降带来的风险【答案与解读】正确答案：B

29、是表外资产业务。41 利率互换是两个交易对手相互交换的一组资金流量， 。A 、涉及本金的交换和利息支付方式的交换B、涉及本金的交换，不涉及利息支付方式的交换C、不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换D、不涉及本金的交换，也不涉及利息支付方式的交换【答案与解读】正确答案：C利率互换交换的只有利率，没有本金。42、 是指金融资产依据历史成本所反映的账面价值。A 、名义价值 B 市场价值 C、公允价值 D、市值重估价值【答案与解读】正确答案：A 。区分这几种价值的含义。名义价值就是账面上的价值，都是历史成本反映出来的43、在市场风险治理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动， 一般不具有实

30、质性意义。A 、名义价值 B.市场价值 C、公允价值 D 、市值重估价值【答案与解读】正确答案：A从字面 面上看， “名义 ”是最不具有实质意义的，考虑A 为此题答案。事实上，在这四种价值中， B 、C、D 对市场价格的依靠性很强，只出名义价值是依据历史成本反映出来的，所以不具有实质性意义。44、以下关于即期净敞口头寸的说法，不正确选项 。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结A 、指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸B、等于表内的即期负债减去即期资产C、不包括变化较小的结构性资产或负债D、不包括未到交割日的现货合约【答案与解读】正确答案：B记忆题。一般来说，缺口或者敞口，都是资

31、产减负债，B 应为表内的即期资产减去即期负债。45、商业银行应当如何选取流淌性风险的评估方法. A 、选定某一种方法，便一以贯之的接受B、流淌性治理水平高的银行应当选用较高级的缺口分析法和久期分析法，治理水平低的银行应当选取较初级的流淌性指标分析法和现金流分析法C、商业银行可以同时接受多种流淌性风险的评估方法来评判商业银行的流淌性状况D、以上都不对【答案与解读】正确答案。C不论是什么规模的银行，不论治理水平高低，只实行一秭或者某几种方法是不能全面评估风险的，由于每种方法都有它的优点和缺点，假如想要全面综合的评判银行的流淌性状况，最好同时接受多种评估方法。46、影响金融工具久期的因素不包括 。A

32、 、金融工具的到期Et B、距下一次重新定价日的时间长短C、到期日之前支付金额的大小D、金融工具的发行日期【答案与解读】正确答案：D考生假如知道久期的运算公式，可以很快做答。D 中发行日 期不会对久期有什么影响，久期看重的是将来的进展，因此有影响的是距离到期日的时间。47、中国人民银行从2004 年开头实行差别存款预备金攀彀再贷款浮息制度，这样做是为了 。A 、扩大货币流通量可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结B、敦促商业银行加强流淌性治理，对流淌性风险管囊的有关成本/收益进行科学分析，制定科学的流淌性治理方案C、提高商业银行业的信誉度D、紧缩货币【答案与解读】正确答案：B题干中没

33、有说明是提高仍是降低存款预备金率，假如提高，可以由紧缩货币的效果，假如降低，就有扩大货币流通量的成效。但是题干中只说明是实行差别预备金率及再贷款浮息制度，这样的目的就不是A 或 D。 C 明显错误，提高信誉度是依靠各家银行自身的治理，只有B 是正确的，是为了加强银行流淌性治理。48、以下有关利率风险的说法，正确选项 。A 、如银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率下降时，银行的将来收益将削减B、存款人依据利率变动重新支配存款，借款人依据利率变动重新支配贷款银行收益不受影响C、银行利用 5 年期的政府债券的空头头寸为l0 年期政府债券的多头头寸进行保值， 就不会存在收益率曲线风险D

34、、当利率敏捷性负债与利率敏捷性资产的重新定价期限完全相同时，银行同样可能面临基准风险【答案与解读】正确答案：D此题最明显的错误选项是C，风险会始终存在。然后分析其他选项，在A 中，利率下降时，银行的将来收益将增加，由于短期存款需要支付的利息变少了，而长期贷款所得到的利息仍是按以前的利率运算的。B 中，存款人和借款人的重新支配是会影响银行的收益的。49、以下关于操作风险的人员因素的说法，不正确选项 。A 、内部欺诈缘由类别可分成未经授权的活动、盗窃和欺诈两类B、违反用工法造成缺失的缘由包括劳资关系、安全/环境、性别鄙视和种族鄙视等C、员工越权行为包括滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超出其权限

35、的资金额度，或者从事未经授权的交易等，致使商业银行发生缺失的风险可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结D、缺乏足够的后援人员，相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换制等是员工学问技能匮乏造成风险晦表达【答案与解读】正确答案：D此题所列举的各种因素仍是比较简洁分类的。D 中缺乏后援人员，明显不是员工学问技能匮乏的表达，而是核心雇员流失造成风险的表达。50、巴塞尔新资本协议中为商业银行供应了三种操作风险经济资本计量的方法， 其中风险敏捷度最高的是 。A 、高级计量法 8、标准法 C、基本指标法 D、内部评级法【答案与解读】正确答案：A依据从简洁到高级的次序记忆这三种方法就是基本标准法、

36、标准法、高级计量法51、接受基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于 。A 、前五年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值B、前五年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值C、前三年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值D、前三年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值【答案与解读】正确答案： C记忆题， “三年的正总收入 ”是经常考查的的方。52、操作风险评估和把握的内部环境因素不包括 。A 、公司治理结构 B、合规文化C、信息系统建设 D、外部把握体系【答案与解读】正确答案：D题干中指明是 “内部环境因素 ”了，所以外部把握体系就排除在外。53、操作风险缺失数据的

37、收集要遵循 的原就。A 、客观性、全面性、动态性、标准化8、主观性、全面性、静态性、标准化可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结C、主观性、全面性、动态性、标准化D、客观性、全面性、静态性、标准化【答案与解读】正确答案： A对比选项，在收集数据时，客观性确定是要好于主观性的，排除BC 。然后对比 AD 中的动态化和静态化，自然动态化的数据更有利于今后的争辩和分析，所以选出A 。54、依据由表及里的原就，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和 。A 、把握派生风险 B、人力资源配置不当风险C、系统性风险 D、操作失误风险【答案与解读】正确答案：A操 作风险评估的原就之一是由表及

38、里，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和把握派生风险。非流程风险是由政策、治理模式等系统缘由产生的。流程环节风险是流程环节所固有的操作风险因素。把握派生风险是流程中把握环节所派生的操作风险因素。 B 是非流程风险中的一种。D 是流程环节中的一种。C 系统性风 险是指风险波及范畴较大的风险。55、 是目前操作风险识别与评估的主要方法中适用最广泛、最成熟的。A 、自我评估法 8、缺失大事数据方法C、流程图 D、情形分析【答案与解读】正确答案：A通过一句话记住操作风险识别与评估的三个方法：“自我 ”依据 “流程图 ”收集 “缺失大事数据 ”。56、每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场

39、所文件，识别本岗位各项工作环节中的风险点及对应的把握措施，初步评估风险程度和把握措施，并提出把握优化的建 议。这一步骤的工作属于操作风险与内部把握评估工作流程的 阶段。A 、把握活动识别与评估B、全员风险识别与报告C、作业流程分析和风险识别与评估D、制定与实施把握优化方案【答案与解读】正确答案：B题干上来就点明是“每位员工 ”，对比选项， B 的全员风险识别与报告最贴合题意。B是第一步， C 是其次步， A 是第三步， D 是第四步，第五步是报告自我评估工作和日常监控。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结57、 是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户托付，代为办理客户指定的经

40、济事务、供应金融服务并收取确定费用的业务。A 、资金交易业务 B、柜台业务 C、个人信贷业务 D、代理业务【答案与解读】正确答案：D题干中显现了 “托付 ”、“代为办理 ”，很明显这是代理业务。选D。58、巴塞尔新资本协议为商业银行供应三种操作风险经济资本计量方法，其中不包括 。A 、高级计量法 B 、标准法 C、基本指标法D 、内部评级法【 答案与解读】正确答案：D内部评级法是巴塞尔委员会提出的对信用风险计量的方法。考生可以留意，提到“评级”一般就是对信用风险进行评估或者计量。另外，A 、B 、C 是操作风险的计量方法，要求考生对这三种方法一起记忆，通常它们会一起显现。59、在操作风险经济资

41、本计量的方法中， 的原理是，将商业银行的全部业务划分为八类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总八类产品线的资：本，即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。A 、高级计量法 B、基本指标法 C、标准法 I、内部评级法【答案与解读】正确答案：C题干所述正是标准法的主要内容，简洁说就是：按标准把业务划分为八类产品线运算风险资本。60、操作风险评估过程一般从业务治理和风险治理两个层面开展，其遵循的原就一般包括 A 、由内而外、自上而下和从已知到未知B、由表及里、自上而下和从已知到未知C、由内而外、自下而上和从已知到未知D、由表及里、自上而下和从已知到未知

42、【答案与解读】正确答案： B可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结所遵循的原就实际上是有规律关系的：由表及里是由简洁到复杂，层层深化。自下而上是一般治理评估的开展次序，先基层开头收集数据，然后逐级申报。从已知到未知，就是从历史估量将来。61、在自我评估法中，以下操作风险与内部把握评估的工作流程各阶段，按照先后次序排序结果是 。(1) 全员风险识别与报告(2) 把握活动识别与评估(3) 制定与实施把握优化方案(4) 报告自我评估工作与日常监控(5) 作业流程分析和风险识别于评估 A 、12345 B 、41532 C、42315D 、15234【答案与解读】正确答案：D整个过程描述的是

43、自我评估法，所以4 报告自我评估工作与 1 常监督应当是整个自我评估的最终一步，仅此就可以考虑D 为正确选项。然后我们可以从第一步开头验证，1比4 更贴近第一步，而其次步就进行争辩把握活动时间显得过早，应当是先进行 5 ，然后通过 2 的评估来进行 3 、所以整个过稃就是 1、 52 、3 、4 、确保 D 的精确性。62、关于商业银行操作风险的以下说法，不正确选项 A 、依据商业银行治理和把握操怍风险的才能，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作网险和应承担的操作风险B、不管尽多大努力，接受多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生C、商业银行对于无法防止、降低、缓释的操作风险束手无策D、商业银行应为必需承担的风险计提缺失预备或支配资本金【答案与解读】正确答案：C可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结C 表述中显现了对风险治理很消极的态度，而且在表达上没有教材中的严密和书面，很简洁就判定出该选项是有问题的。此题比较简洁，由于D 很快就说明白C 的错误。对于无法防