王益区财政局关于编制202-年部门预算工作的通知.doc

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1、王益区财政局关于编制202*年部门预算工作的通知王益区财政局关于编制202*年部门预算工作的通知王益区财政局关于编制202*年部门预算工作的通知各预算单位：为编制好202*年部门预算，现将有关事项通知如下：一、编制预算标准（一）人员经费支出预算标准1、人员工资及津补贴以区编制、人事部门核定的在职在编人员数及202*年10月份工资数为基数，预算全年工资、津补贴及奖励工资。2、伤残、遗补、精退、护理费、特殊岗位津贴等按照相关政策及区组织、人事部门的批复标准预算。3、个人降温费按单位实有人数每人每年540元标准预算;个人取暖费按单位实有人数县级每人每年950元、科级及以下每人每年800元标准预算。4

2、、住房公积金按在职人员基本工资与工改保留补贴、津贴补贴之和的20%纳入预算；5、社区主任工资按每人每月950元的标准计算列入预算；副主任工资按每人每月750元的标准列入预算。6、五保户供养经费由各乡镇与民政部门核对人数，按每人每年1500元的标准预算；现役军人优待金按202*年全区农民纯收入的80%即每人每年5500元的标准预算。（二）公用经费支出预算标准1、办公费：按各单位现有编制人数，政府院内办公单位按每人每年1000元、政府院外办公单位按每人每年1500元标准预算。2、业务费：一级预算单位业务费按每单位10000元列入预算；二级单位不核定业务费。3、公用取暖费：政府院外办公单位按现有编制

3、人数每人每年500元标准预算；政府院内单位不核定公用取暖费，统一列入区机关事务局年度预算内。4、专项经费：各部门依据有关文件规定和区委区政府常委（务）会决定预算，并提供文件依据。纪检、政法、公安、消防等单位办公费、业务费按相关文件规定的标准编报，并提供文件依据。二、预算报表格式预算表格在部门预算群共享中下载。请各单位留意表格下方注明的填报要求，预算编制过程中出现的具体问题请与各业务科室及时沟通。三、时间要求各预算单位务必于202*年11月20日前将预算表（电子版）报送财政局各归口业务科室审核汇总。二一二年十月三十日扩展阅读：关于编制202*年部门预算的通知(正式202*年1月5日)凤凰县财政局

4、关于编制202*年部门预算的通知各乡镇人民政府、县直各单位：为了规范部门预算编制工作，提高部门预算编制质量，增强部门预算推行过程中的可操作性，决定从202*年11月25日起在全县各单位全面开展202*年的部门预算编制工作。现就有关事项通知如下：一、预算编制口径及方法各部门、各单位按照县财政局制定的表格及相关规定，编制本部门、单位各项收入和支出预算,使用“部门预算编制”软件进行编制。各单位编制该单位的年初正常经费加“两险一金”（养老保险、医疗保险及住房公积金）。（一）部门收入预算编制。收入预算包括一般预算拨款、基金预算拨款、非税收入拨款、上级补助收入、附属单位上缴收入等，各单位应根据历年收入情况

5、和预算年度收入增减变动因素，按类别逐项测算、编制。非税收入填报由非税局将202*年各单位非税收入测算表（含一般预算及基金）提供给各专业股室，由各专业股室将非税收入测算数通知各分管单位填报。（二）部门支出预算编制。部门支出预算主要包括基本支出预算、项目支出预算，按照零基预算的方法进行编制。1、部门基本支出预算包括人员支出和日常公用支出的预算。（1）人员支出预算编制。人员支出预算反映部门在编在职人员的工资和离退休人员的生活费、财政承担的各种社会保险费及住房公积金等。（2）日常公用支出预算编制。一般日常公用经费以编制部门核定的编制数按人均综合定额计算编制支出。2、部门项目支出预算的编制。项目支出是指

6、部门为完成特定的行政工作任务或事业发展而发生的支出，包括资本性项目支出（即列入固定资产的项目支出）以及其他项目支出。其他专项支出是指按照国家、省、市有关文件规定必须开展的专项工作，县委、县政府研究的202*年重点工作必须的支出。各部门要结合本部门的工作任务，有重点的进行编排，编列详细的项目支出名称及内容（如办公费、水电费、公务接待费、差旅费、会议费、培训费等），提供有关文件依据。凡政府集中采购目录以内的货物都必须根据政府采购法的有关规定编制政府采购支出预算。项目支出编制以202*年部门预算批复数为基础，对202*项目已完成202*年无需再安排的项目支出进行调减，新增项目支出需详细列明项目名称及

7、内容（如办公费、水电费、公务接待费、差旅费、会议费、培训费）并提供相关政策依据（如县委、县政府会议纪要，财政部门或财政部门与相应部门联合下发的文件）。二、预算编制程序及时间安排202*年预算编制采用“二上二下”的程序，具体是“一上”：各部门根据预算编制通知要求，编制预算草案，一级预算部门审核、分析、汇总本部门及所属单位（不含已作为一级预算单位的二机机构）的预算，于202*年1月12日前上报县财政局。“一下”：财政部门相关股室进行初审，对基本支出的项目和金额进行认真审核核对，做到审核无误，对项目支出拿出初审意见，报预算股，预算股审核通过后于202*年2月10日前下达到各单位。“二上”：各部门在财

8、政部门下达的预算控制数内，详细填报项目预算，于202*年2月28日前上报县财政局。“二下”：单位的收支预算草案按照规定程序逐级上报、审核、汇总，先报请县政府、县委进行决策，然后再由县财政局提交县人大常委会依法批准，经县人大常委会依法批准后财政部门在规定的时间内批复部门预算。三、部门预算编制的具体要求（一）高度重视、认真填报。各部门要高度重视预算编制工作，加强领导，成立专门班子，开展预算编制工作，严格按照要求，认真研究测算，及时报送材料，高质量地完成预算编制任务。凡单位未申报的项目支出财政不予安排，因基础信息错报、漏报造成基本支出预算不准确的由单位负责。（二）收支计划真实、完整。各预算单位要严格

9、按照编报说明，如实填列预算计划表，要将部门依法取得的各项收入以及相应的支出作为一个有机整体进行管理，对各项收入、支出预算的编制要坚持实事求是的原则，做到不重不漏，不得在部门预算之外保留其他收支项目。（四）认真做好预算收支说明。单位收支预算说明是单位预算的重要组成部分，各预算单位要认真编写，主要包括：本单位的基本情况、单位性质、人员情况、小车数等)，202*年的工作任务和工作计划以及编制相关收支的政策性依据（如上级文件或县委县政府会议纪要）等，做到内容完整、有理有据且简明扼要，重点阐明各项收入增减变动的原因、各项支出的政策依据和理由。（五）各单位在“一上”的同时，需提供一份加盖单位公章的纸质“部门预算报表”。附件一：凤凰县202*年部门预算编制说明凤凰县财政局202*年1月5日第 5 页 共 5 页