财务部职责及岗位说明(共6页).doc

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1、精选优质文档-倾情为你奉上财1 财务部职责一、组织机构董事长总经理财务经理出 纳会 计二、基本职责1、负责制定公司财务管理制度和工作流程。2、参与公司的经营管理，建立健全公司财务控制体系。3、根据通用别克的财务规范编制报表，并按要求上报。4、根据公司资金运做情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。5、收集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料，定期进行整体或专项财务分析，并提出建议，向总经理及董事会有关部门汇报。6、根据公司的月、季、年度经营计划和各部门收支计划编制公司财务收支计划、资金需求计划及财务预算，定期对执行情况进行检查分析。7、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员

2、严格执行各项财务制度，遵守财经纪律。8、负责全公司各项资产的登记、核对，按规定计算折旧费用，对现有资产进行有效管理，确保资产保值、增值。9、协调本部门与其他部门、公司外业务相关的单位及政府部门的关系。10、参与公司及各部门对外经济合同的签订工作。11、负责公司的财务资料和档案的管理工作。12、根据企业财务通则和会计准则，核算企业经营期间的收入、成本、费用、资产、负债、权益等，编制财务报告，为公司经营业绩的核算与评价提供准确的财务数据。13、负责公司的税务核算、申报和清缴工作。14、负责会计信息的反馈和传递，研究和掌握各种税收政策和法规。15、定期组织业务培训，提高部门员工素质。16、完成领导交

3、办的其他工作。财2-1 岗位说明书岗位名称：财务经理 主管上级： 公司总经理 基本工作内容1、在公司总经理领导下，全面负责公司的财务管理、资金管理、会计核算和监督工作。2、贯彻执行国家有关财会法规制度，负责制订公司财务管理和会计核算制度。3、组织编制公司季度与年度财务计划、资金计划、成本费用计划、财务预算计划等，并监督实落实。4、负责定期组织有关部门开展经济活动分析，进行整体或专项财务分析，为经营决策提供准确的决策依据。5、建立健全公司内部核算的组织、数据管理体系以及财务的内部控制体系。6、负责对日常会计事项进行审核与审批，包括对全部会计凭证、会计账簿及会计报表等会计事项的审核、借款及费用报销

4、的审批。7、负责组织清产核资工作，保护公司资产的安全完整，对于资产的盈亏和毁损情况，组织分析、落实责任并报上级领导处理。同时考核资金使用情况，挖掘增收节支潜力，提高资金利用效果。8、负责指导、监督、检查本部员工的工作情况，及时处理工作中发生的问题，保证本部工作正常进行。在公司绩效考核制度的指导下，为本部员工制定绩效考核的目标计划并进行绩效考核评价。9、提供资金筹措方案，控制财务风险。监控与调整财务计划的执行；定期分析、总结财务指标状况，提出改进措施。10、负责定期组织本部员工学习有关国家财政政策、法规、财经纪律和财会制度，不断提高员工的思想水平和业务工作能力。11、严格按照国家会计制度的规定设

5、置会计科目和核算账户，并按照会计基础工作规范审核记账凭证，审核会计账簿。12、审核维修部和精品部“主营业务收入”和“其他业务收入”的核算。13、审核维修部和精品部“主营业务成本”和“其他业务支出”的核算。14、审核维修部和精品部“应收账款”和“应付账款”的核算。15、审核公司“应付工资”、“应交税金”、“其他应交款”的核算。16、审核核对往来款项，确保账实相符。每月审核账龄分析表，及时清理反映外部单位欠款情况，督促公司相关部门落实催欠事宜。17、审核月末与维修部和精品部核对收入、成本，严格按配比原则结转成本。18、审核各种财务报表、财务计划、分析及预算工作。19、审核固定资产目录，进行固定资产

6、增加、减少及折旧的核算，掌握在建工程与固定资产间的转换，督促相关部门提高资产利用效率。20、审核存货的核算（含库存商品、低值易耗品）以及其他应收款、其他应付款、应付福利费、待摊费用、预提费用和待处理财产损益、管理费用、财务费用、营业费用的核算。21、审核公司各部门的费用报销业务手续。严格按照费用报销的业务流程及财务制度相关规定，认真审核原始凭证，对违反财经纪律和不符合公司财务制度的单据有权拒收，并将费用按部门核算。22、审核核对往来款项，确保账实相符。每月编制账龄分析表，随时清收个人及单位借款的报账和欠账。23、审核公司全部采购业务报销时的购入价采用电话或实地考察等方式进行对比核价，月末按采购

7、物品的类别做对比分析表报总经理处，从而防止违反公司制度，假公济私，弄虚作假，损益公司利益的现象发生。24、审核对存货及固定资产及时进行盘点、清查，编制资产盘点表，确保账实相符。25、审核会计凭证、账簿报表等会计资料。26、负责完成领导交办的其他工作。财2-3 岗位说明书岗位名称：会计 主管上级：财务经理 基本工作内容1、严格按照国家会计制度的规定设置会计科目和核算账户，并按照会计基础工作规范填制记账凭证，登记会计账簿，做到手续完备、数字准确、账目清楚，确保按期结账，明细账与总账相符。、2、负责制定固定资产目录，进行固定资产增加、减少及折旧的核算，掌握在建工程与固定资产间的转换，督促相关部门提高

8、资产利用效率。3、负责存货的核算（含库存商品、低值易耗品）以及其他应收款、其他应付款、应付福利费、待摊费用、预提费用和待处理财产损益、管理费用、财务费用、营业费用的核算。4、负责公司各部门的费用报销业务手续。严格按照费用报销的业务流程及财务制度相关规定，认真审核原始凭证，对违反财经纪律和不符合公司财务制度的单据有权拒收，并将费用按部门核算。5、负责核对往来款项，确保账实相符。每月编制账龄分析表，随时清收个人及单位借款的报账和欠账。6、负责对公司全部采购业务报销时的购入价采用电话或实地考察等方式进行对比核价，月末按采购物品的类别做对比分析表报上级领导处，从而防止违反公司制度，假公济私，弄虚作假，

9、损益公司利益的现象发生。7、负责对存货及固定资产及时进行盘点、清查，编制资产盘点表，确保账实相符。对于盘赢、盘亏及毁损情况应及时上报主管领导。8、负责会计凭证、账簿报表等会计资料的定期收集、装订、登记编号及维护，并按会计档案管理办法的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手续。9、完成领导交办的其他工作。财2-4 岗位说明书岗位名称：出纳 主管上级：财务经理 任职人：基本工作内容1、认真执行国家银行结算制度。2、管理好各开户银行账户，保管好各账户的银行开户印鉴卡，按规定及时办理银行进账，根据会计制证受理转账支付、票据签发申请解付手续及票据申购等银行往来业务并协助现金出纳办理现金提存业务。3、不准

10、将银行账户出租、出借给任何单位和个人办理结算业务。4、严格支票管理制度，编制支票使用手续，每张签发的支票或票据申请书在票据登记簿上登记，确保票号连续，领用人签字及日期、收款人名称和金额的准确。不准签发空白支票（即未填写金额的转账支票），如遇特殊情况需签发空白支票时，需经财务经理审批，并在支票上写明收款单位，款项用途，签发日期，并规定于次日必须报销或返还支票存根联。5、及时登记银行日记账，月末与总账核对，账账相符，于次月15日前与银行对账单核对，编制银行余额调节表，未达账项应及时查明原因，最长不得超过1个月。6、每日编制“银行存款日报表”，报相关领导。7、妥善保管好空白支票、票据申请书、各种有价

11、证券、支付密码及财务印鉴等，（财务印鉴的使用与保管者应分开）。严守保险柜密码，保管好保险柜钥匙。8、认真执行国家现金管理制度。9、严格执行库存现金限额，超过部分及时送存银行，不准坐支现金，不用白条抵押现金，不准任意挪用现金。10、负责现金收付等日常财务收支业务以及现金提存业务等。按照现金收付业务流程的有关规定收付现金，收付款业务办理完毕，要及时在收付款相关凭证上签章，并加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记，相关原始单据及时交回会计编制凭证。11、督促各收银员收款后，按时上交款项。收款完毕，认真核对缴款凭证，并清理现金。12、根据已办讫的收、付凭证，逐笔序时登记现金日记账，且应日清月结，账实相符，

12、月末与总账核对，账账相符。13、每日结账清算后编制“现金日报表”，报相关领导。14、保管各类发票，不得虚开、错开、丢失及毁损。月末，编制本月销售统计表及发票领存月报表。15、妥善保管库存现金，保险柜钥匙，“收讫”、“付讫”等印章及严守保险柜密码。16、对违反财经纪律和不符合公司财务制度的单据有权拒付。17、完成领导交办的其他临时性工作。财2-5 岗位说明书岗位名称：收银员 主管上级：财务经理 基本工作内容工作目标1、 负责整车销售与维修车辆费用的结算工作。2、 按现金管理制度及维修部要求，根据维修结算单，认真做好现金及刷卡收款工作。现金收款必须迅速、准确，在交款人面前点清，如有异议应及时解决，支票应及时交银行出纳办理进账。收款业务办理完毕，要及时在结算单上加盖“收讫”章。3、 每日做好整车销售日报表、售后日报表与装璜日报表。4、 负责开具发票等收款票据，管理好发票等相关票据，不得虚开、丢失、毁损。5、 认真核对收款票据，清理现金，做好登记，及时将当天收入现金送交现金出纳，将结算单及收款票据交会计编制记账凭证。6、 严格遵守公司各项规章制度，上班时不擅离职守，不谋取私利，不做与本岗位无关的任何事情。7、 完成领导交办的其他临时工作。专心-专注-专业