财务管理制度总则(共3页).doc

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1、精选优质文档-倾情为你奉上财务管理制度总则1、 贯彻执行会计法等法规和旅游财务制度及财经纪律，建立健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告领导；2、 做好资金管理，组织各营业部门收银员、出纳员按规定程序、手续及时做好资金回笼，准时进账、存款，保证日常合理开支需要的正常供给；3、 加强财务管理，分月、季、年编制和执行财务计划，正确合理高度资金，提高资金使用效率，指导各部门搞好经济核算，为公司的发展积累资金；4、 组织公司内部各个环节的财务收支情况，遵守国家外汇管理条例，加强对外汇收支的管理和监督；5、 组织公司的经济核算工作，充分发挥财务工作的预算和监督作用，组织编制和审核会计

2、、统计报表，按上级规定时限及时组织编制财务预算和结算；6、 组织财务人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记账、算账、报账，并全面反映给公司领导，及时提供真实的会计核算资料；7、 负责与财政、税务、金融部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的关系，及时掌握财政、税务及外汇动向；8、 负责办理银行贷款及还贷手续；9、 遵守、维护国家的财经纪律，严格掌握费用开支，认真执行成本物资审批权限和费用报销制度；10、 审查各部门的开支计划，审查对外提供的财务资料，并转报总经理；11、 参与重要经济合同和经济协议的研究、审查，并负责对新产品、新项目的开发、技术改造，以及商品（劳务）价格和工资资金方案的审核，及

3、时提出具体的改进措施；12、 参与公司经营管理和经营决策，提高公司的管理水平和经济效益，为总经理当家理财、把关，做好经营参谋；13、 合理制定各部门的生产指标、成本费用、专项资金和流动资金定额，尤其对应做好对三大成本费用（即食品、用具成本、劳动费用成本，能源销售成本）的控制，精打细算，确保经济效益；14、 督促、检查公司的固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物资的使用、保管情况，注意发现和处理财产、物资管理中存在的问题，确保公司财产、物资的合理使用和安全管理；15、 督促有关人员重视应收账款的催收工作，加速资金回笼；16、 监督采购人员做好餐饮、工程、办公及劳保的物料、用品的采购工作；17、 负责审查各项开支，密切与各部门的联系，研究并合理掌握成本和费用；18、 组织财务人员，定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议，促使公司不断提高管理水平；19、 每季度全面检查一次库存现金和备用金情况，并不定期抽查各业务部门、收款岗位的库存现金和备用金；20、 保存公司关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整地保管公司的一切账册、报表凭证和原始单据；21、 经常进行思想教育和业务学习，对本部门其他岗位的业务环节有所了解，定期组织、召开本部门的业务会议，抓好本部门内部管理工作，不断提高财务人员的素质和财务管理水平。专心-专注-专业