融资管理制度(共7页).doc

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1、精选优质文档-倾情为你奉上融资管理制度第一章 总 则 第一条 为了规范集团系统的融资行为，加强对融资业务的控制，降低融资成本，有效防范融资风险，维护集团整体利益，根据相关法律、法规和公司章程结合集团实际情况，制定本制度。第二条 本制度中所称融资，是指集团公司为了满足生产经营发展需要，通过发行股票、债券或银行借款等形式筹集资金的活动，包括债务性融资和权益性融资。债务性融资是指通过银行或非银行或等方式融入资金。权益性融资指通过扩大企业的所有权益,如吸引新的投资者,发行新股、配股、增股追加投资等方式融入资金。第三条 集团对全资子公司和控股子公司提供的资金融通不视为融资，但对于其他关联方提供的资金融通

2、视为融资。第四条 集团对融资实行统一管理，未经集团董事会或股东会批准，任何人无权以集团名义签署融资合同、协议或其他类似法律文件。第五条 集团及所属全资子公司、控股子公司的对外融资比照本制度规定执行。集团控股子公司应在其董事会或股东大会做出决议后，及时通知集团按规定履行信息披露义务。第二章 融资管理原则和控制目标第六条 融资活动应符合集团公司中长期战略发展规划并应遵循以下原则：合法性：融资活动必须遵守国家的相关法律、法规、规章，接受国家宏观控制。统一性：集团对融资实行统一管理，对融资进行风险控制。安全性：权衡资产负债结构对企业的运营、再融资或资本运作可能带来的影响。效益性：采取合理的融资方式，提

3、高融资资金的效益性。充分利用相关政策，积极争取低成本融资渠道。适量性：以满足集团经营资金需要为原则，统筹安排合理规划。第七条 融资管理的控制目标：（一）加强融资业务的内部控制，控制融资风险，防范融资过程舞弊。（二）加强融资决策的科学性、合理性，降低融资成本提高资金使用率。（三）保证融资档案资料记录的及时性、准确性、完整性。第三章 管理机构和职能第八条 集团公司股东会、董事会对重要融资活动做出决议。董事长、总经理及副总经理对融资活动进行审批，财务部、审计部、风控部对融资活动进行审核，并提出专项意见。第九条 集团财务部主要职责：（一）修订完善集团公司融资管理制度及具体实施办法。（二）根据集团公司发

4、展战略，拟定集团公司短期、中长期融资规划。（三）根据集团公司经营计划拟定年度融资计划，并按照季度、月度进行分解。（四）参与集团融资活动策划、论证与评估。（五）对集团及所属全资子公司、控股子公司融资活动的推进跟踪管理，保证融资活动的安全、合法有效进行。（六）做好融资记录与资金管理工作用。第十条 集团投资运营部主要职责：（一）参与拟定集团年度融资计划，对融资计划的可行性进行论证。（二）根据集团公司投资计划，提出资金需求和解决方案。（三）参与融资谈判，审核融资合同或协议。第十一条 集团审计风控部的主要职责：（一）参与融资谈判，审核融资合同或协议。（二）对融资活动进行风险评估及审计监督。第四章 融资决

5、策和实施第十二条 集团及所属全资子公司、控股子公司应当根据指定的融资计划选定融资方案。融资方案的选择需根据筹资渠道和融资成本情况确定相应的筹资方式。第十三条 集团及所属全资子公司、控股子公司应当对融资方案进行科学论证，根据论证方案开展融资活动。重大融资方案应当形成可行性研究报告，全面反映风险情况。第十四条 融资方案制定的原则：（一） 满足公司资金需求，统筹安排，合理规划。（二）衡量资产负债结构对企业运营、再融资或资本运作的影响。（三）谨慎考虑公司偿债能力避免相应风险。第十五条 融资方案制定内容:（一）融资机构、融资用途、融资金额、融资方式、融资期限、融资成本（利率、顾问费等）、融资还款方式及还

6、款时间等。（二）为融资提供担保的机构及方式。（三）其他条款内容。第十六条 融资机构的选择（一）承办部门根据当地融资市场情况选择合适的融资机构，并结合融资方案审批流程一同上报董事会报批。（二）融资活动原则上需要两家以上融资机构进行商务谈判，以确保融资活动的顺利完成。第十七条 融资方案审批流程如下：（一）集团融资待选方案，由集团财务部拟定后，由财务总监签署意见，转集团审计风控部、总经理、董事长，最终报送董事会审批。（二）所属全资子公司、控股子公司融资待选方案，由子公司、控股子公司财务部拟定后，由子公司财务总监签署意见，转集团审计风控部、总经理、董事长，最终报送董事会审批。第十八条 融资方案审批通过

7、后融资实施流程如下：（一）集团及全资子公司、控股子公司融资方案通过董事会审批后由相应公司财务部门提出书面申请。（二）投资运营部审核重点：对融资项目进行可行性、担保方式、相关性等进行审核；审计风控部审核重点：是否符合融资计划和年度预算、融资方式、融资成本是否合理、担保方式和合同协议条款的合法性、融资风险的评定等。（三）经投资运营部、审计风控部审核后报集团董事会核准后执行。第十九条 融资方案涉及抵押担保的，需同时按照担保管理有关制度规定履行相应程序。第五章 融资偿付控制第二十条 集团公司及所属公司资产财务部应当做好偿付计划，结合偿债能力和资金结构等因素，保证充足的现金流，确保及时足额偿还到期本金及

8、利息等。第六章 监督检查第二十一条 集团公司审计风控部对集团及全资子公司、控股子公司进行定期和不定期的内部审计，主要包括：（一）融资活动符合本制度规定的情况。（二）融资方案的合理合法和风险效益情况。（三）融资活动的执行过程和实施进程情况。（四）专项资金的管理和使用情况（五）融资活动相关文件、合同、协议等的签署和管理情况等。第二十二条 集团公司审计风控部对监督检查过程中所存在的问题应要求纠正或完善；发现重大问题应写出书面检查报告，向相关领导及董事会汇报，以便及时采取措施。第七章 责任追究第二十三条 集团对外担保应严格按照本制度执行。集团董事会视集团损失、风险大小、情节的轻重决定给予有过错的责任人相应的处分。第八章 附 则 第二十四条 本制度中的“以上”包括本数。第二十五条 本制度未明确事项或本制度有关规定与国家法律、行政法规等有关规定不一致的，按照相关法律、行政法规的规定执行。第二十六条 本制度由集团董事会负责解释。附件：1.融资涉及的主要岗位与部门职责2. 融资管理流程图3.与融资管理相关的主要风险点及控制方法4.融资管理所需表单（融资合同、融资登记表、融资事项台账）专心-专注-专业